中华汽车二零二四年度年报
二零二四年度年报 股票编号026 页公司资料......................................................................................................................................2 董事局报告书...............................................................................................................................3-10 环境、社会及管治报告..................................................................................................................11-23 企业管治报告...............................................................................................................................24-33 董事局主席报告书.........................................................................................................................34-35 董事及高级行政人员简介...............................................................................................................36-37 独立核数师报告............................................................................................................................38-41 综合收益表..................................................................................................................................42 综合全面收益表............................................................................................................................43 综合财务状况表............................................................................................................................44 综合权益变动表............................................................................................................................45-46 综合现金流动表............................................................................................................................47-48 财务报表附注...............................................................................................................................49-84 财政撮要......................................................................................................................................85 集团物业......................................................................................................................................86 前瞻性陈述 本文件中所包含的某些陈述可能被视为“前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性及其他非本公司所能控制的因素，可能导致本公司的实际表现或经营业绩与前瞻性陈述中所暗示的情况有重大出入。本公司将不会更新这些前瞻性陈述。本公司及其董事、雇员和代理均不会承担倘因任何前瞻性陈述不能实现或变得不正确而引致的任何责任。 董事局 颜亨利医生 主席 *AnthonyGrahameSTOTT *陈智文 *周明德医生MichaelJohnMOIR翁顺来 *LynneJaneARNET（T于2024年9月6日获委任） （*独立非执行董事） 秘书 郭本德 注册办事处 香港北角英皇道510号港运大厦26楼2606-08室 银行 香港上海汇丰银行有限公司渣打银行 律师 孖士打律师行年利达律师行 颜洁龄律师事务所 核数师 毕马威会计师事务所 于《会计及财务汇报局条例》下的注册公众利益实体核数师 过户及登记处 香港中央证券登记有限公司香港皇后大道东183号 合和中心17楼 网页 http://www.chinamotorbus.com.hk http://www.irasia.com/listco/hk/cmb/index.htm 股票代号 026 董事局谨将截至2024年6月30日止之年度报告及已审核财务报表呈览。 主要营业地点 中华汽车有限公司（“本公司”）是在香港成立及注册的公司，其注册办事处和主要营业地点为香港北角英皇道510号港运大厦26楼2606-08室。 主要业务及业务回顾 本公司及其附属公司（“本集团”）之主要业务为物业发展及投资。附属公司之主要业务及详情载于财务报表附注10内。载于本年报董事局主席报告书、企业管治报告及环境、社会及管治报告中之内容包含按照香港《公司条例》（香港法例第622章）（“公司条例”）附表5要求而须作出有关该等业务之进一步讨论及分析，该等内容为本董事局报告书之一部份。 本集团之营业额及营业盈利之地域分析载于财务报表附注2内。 合营企业 于2024年6月30日，合营企业之详情经列于财务报表附注11内。 联营公司 于2024年6月30日，联营公司之详情经列于财务报表附注12内。 股息 公司之股息政策是派发定期之股息。在制定公司之股息政策时，公司董事局（“董事局”）会考虑定期派发股息及保留充足现金储备再投资获利之间的平衡，希望为股东增值，将来派发更高股息。 董事局基本上会根据当年之除税后经常性收入（即租金及财务收入）之盈利决定派息水平。如有其他方面之盈利如出售投资物业或发展物业之盈利，董事局会在考虑再投资之机会后派发一次性之特别股息。投资物业重估盈余为非现金收益，乃未实现之盈利，不能用以派发股息。 董事局之目标为每年派息3次。就公司财政年度头6个月（截至每年12月31日止）之业绩而派发之第一次中期股息会于次年2月左右宣派；第二次中期股息则会于随后之7月左右宣派；董事推荐及宣布之末期股息则会于随后大约11月左右举行之股东周年常会上经股东批准后派发。 本公司已于2024年6月25日派发第一次中期股息每股港币1角（2023年：港币1角）及特别股息每股港币1元（2023年：港币1元），并将于2024年10月17日派发第二次中期股息每股港币3角（2023年：港币3角）。董事局建议派发截至2024年6月30日止会计年度之末期股息每股港币1角（2023年：港币1角），及特别股息每股港币1元7角（2023年：港币1元7角）。 若在即将举行之股东周年常会获股东批准，上述所建议之末期股息及特别股息将于2025年2月7日派发。 固定资产 本年度固定资产之变动详列于财务报表附注9内。 董事 本年度及直至本年度报告发出日止本公司之董事名单详列于第2页内，另董事简介详列于第36页至37页内。 本公司确认已经根据《证券上市规则》第3.13条收到每名独立非执行董事就其独立性而作出的确认函，并仍然认为有关独立非执行董事属独立人士。 依据本公司章程细则第122条，颜亨利医生、AnthonyGrahameSTOTT先生、陈智文先生、周明德医生、MichaelJohnMOIR先生、翁顺来先生及LynneJaneARNETT女士依章告退，所有告退董事依章拟于行将召开之股东周年常会上再被选连任（董事之详细资料，请参阅本公司年报随附有关董事重选、购回本公司股份之一般授权详情及采纳新组织章程细则及股东周年常会通告之说明函件中之附录Ⅰ）。 附属公司董事 本年度及直至本年度报告发出日止，颜亨利医生、颜洁龄女士及翁顺来先生曾在本公司的一家或多家附属公司担任董 事。 董事及最高行政人员于股本之权益 于2024年6月30日，根据《证券及期货条例》（“证券条例”）第352条须予备存的登记册所载，或根据《上市公司董事进行证券交易的标准守则》向本公司及香港联合交易所有限公司（“联交所”）作出之申报，各董事及最高行政人员于本公司及其相联法团（定义见证券条例第XV部）之股份、相关股份及债券中拥有之权益及淡仓如下： 中华汽车有限公司普通股 董事 个人权益 家族权益 其他权益 总权益 占发行股份* 颜亨利医生 7,173,125 250 33,468（附注1） 7,206,843 15.92% AnthonyGrahameSTOTT 20,600 – – 20,600 0.05% 陈智文 600 – – 600 – 周明德医生 4,137 – – 4,137 0.01% MichaelJohnMOIR 2,000 – – 2,000 – 翁顺来 29,200 – – 29,200 0.06% *占发行股份百分比以四舍五入至最接近的2位小数 附注1：其他权益中包括属于已故黄亦梅女士遗产一部份之33,468股本公司股份，此项遗产之受益人为颜亨利医生、颜洁龄女士、已故颜杰强博士及各人亦为受益人之已故颜成坤先生之遗产。 上述所披露于2024年6月30日之权益皆为好仓。 除以上所披露外，于2024年6月30日，本公司之董事或最高行政人员，或该等董事或最高行政人员的配偶或18岁以下子女，概无于本公司或其任何证券条例定义所述的相联法团之股份、相关股份及债券中拥有权益或淡仓。 认购股份或债券之安排 本年度内，本公司并无授予任何董事或最高行政人员或任何该等董事或最高行政人员的配偶或18岁以下子女认购本公司的股份的权利。 是年度内，本公司及其附属公司并无参与任何协定以使本公司之董事购取本公司或其他公司之股份或债券而获得利 益。 本公司董事及行政总裁以外之主要股东及其他人士于本公司股份之权益 本公司已接获下列人士（本公司董事或行政总裁以外）申报，于2024年6月30日在本公司已发行股份中持有以下权益，该等权益须记录于根据证券条例第336条备存的登记册内： 主要股东 普通股权益 占发行股份百分比* 颜洁龄 5,280,813（附注1、2及3） 11.66% 颜苏雪文 6,975,731（附注3及4） 15.41% 陈怡碧（陈君
