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中煤能源:中国中煤能源股份有限公司2024年第三季度报告

2024-10-24财报-
中煤能源:中国中煤能源股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码:601898证券简称:中煤能源 中国中煤能源股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示: 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位:千元币种:人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度 (%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度 (%) 营业收入 47,428,310 1.2 140,412,180 -10.1 归属于上市公司股东的净利润 4,826,277 -0.6 14,614,069 -12.4 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 4,769,138 -1.0 14,425,130 -12.9 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 25,756,764 -9.2 基本每股收益(元/股) 0.36 -2.7 1.10 -12.7 稀释每股收益(元/股) 0.36 -2.7 1.10 -12.7 加权平均净资产收益率(%) 3.25 减少0.20个 百分点 9.95 减少2.22个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 360,629,392 349,359,919 3.2 归属于上市公司股东的所有者权益 149,495,273 144,121,015 3.7 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间,下同。 (二)非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:千元币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 3,982 856 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 67,354 232,259 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,990 17,839 对外委托贷款取得的损益 47 139 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,399 3,978 减:所得税影响额 20,837 60,228 少数股东权益影响额(税后) 8,796 5,904 合计 57,139 188,939 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。 □适用√不适用 (三)主要生产经营数据 币种:人民币 项目 单位 2024年1-9月 2023年1-9月 变化比率% 一、煤炭业务(一)商品煤产量 万吨 10,231 10,117 1.1 其中:动力煤 万吨 9,375 9,259 1.3 炼焦煤 万吨 856 858 -0.2 (二)商品煤销量 万吨 20,551 21,480 -4.3 其中:自产商品煤 万吨 10,038 9,967 0.7 买断贸易煤 万吨 10,114 10,940 -7.6 进出口及国内代理 万吨 399 573 -30.4 二、煤化工业务(一)聚烯烃 1.产量 万吨 114.4 111.2 2.9 2.销量 万吨 113.5 110.5 2.7 (二)尿素 1.产量 万吨 131.2 153.2 -14.4 2.销量 万吨 151.0 170.4 -11.4 (三)甲醇 1.产量 万吨 121.3 145.7 -16.7 2.销量 万吨 120.6 146.5 -17.7 (四)硝铵 1.产量 万吨 42.3 41.2 2.7 2.销量 万吨 42.2 41.5 1.7 三、煤矿装备业务 煤矿装备产值 亿元 77.2 88.0 -12.3 (四)按不同会计准则编制财务报表的主要差异 单位:千元币种:人民币 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 2024年1-9月 2023年1-9月 2024年9月30日 2023年12月31日 按中国企业会计准则 14,614,069 16,688,039 149,495,273 144,121,015 按国际会计准则调整的项目及金额: (a)煤炭行业专项基金及递延税调整 1,014,587 947,729 -97,483 -72,252 (b)股权分置流通权 调整 - - -155,259 -155,259 (c)政府补助调整 2,783 2,783 -8,347 -11,130 按国际会计准则 15,631,439 17,638,551 149,234,184 143,882,374 主要调整事项说明如下: (a)专项储备及相关递延税调整:专项储备包括维简费、安全费、煤矿转产发展资金和可持续发展准备金。在中国企业会计准则下,公司计提专项储备时,计入生产成本及股东权益中的专项储备,对属于费用性质的支出于发生时直接冲减专项储备;对属于资本性的支出于完工时转入固定资产,同时按照固定资产的成本冲减专项储备,并全额确认累计折旧,相关固定资产在以后期间不再计提折旧。在国际财务报告准则下,计提专项储备作为未分配利润拨备处理,相关支出在发生时予以确认,并相应将专项储备转回未分配利润。 (b)在中国企业会计准则下,非流通股股东由于实施股权分置改革方案支付给流通股股东的对价在资产负债表上记录在长期股权投资中;在国际财务报告准则下,作为让予少数股东的利益直接减少股东权益。 (c)在中国企业会计准则下,属于政府资本性投入的财政拨款,计入资本公积科目核算。在国际财务报告准则下,上述财政拨款视为政府补助处理。 (五)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 □适用√不适用 (六)会计科目变动及主要业务分部经营情况分析 1.变动较大的会计科目分析 单位:千元币种:人民币 项目名称 2024年9月30日 /2024年1-9月 2023年12月31日/2023年1-9月 变动比 例(%) 主要原因 预付账款 4,047,302 2,471,452 63.8 主要是公司为保障国庆假期安全生产和销售需要,预付的铁路运费、电费以及材料款等增加。 其他流动资产 2,629,873 1,667,969 57.7 主要是将中煤财务有限责任公司对中煤能源之外成员单位提供的贷款中一年内到期的部分重分类至本科目。 其他应付款 10,851,201 5,521,150 96.5 主要是公司2024年中期分红已宣告派发但尚未支付使应付股利增加,以及一年以内应交纳的资源开采使用相关支出增加。 一年内到期的非流动负债 13,787,145 21,743,298 -36.6 主要是偿付了到期的长期银行借款,以及如期兑付了50亿元中期票据。 应付债券 5,488,496 7,993,019 -31.3 主要是将一年内到期的应付债券重分类到“一年内到期的非流动负债”列示。 长期应付款 9,182,724 5,304,384 73.1 主要是应交纳的资源开采使用相关支出增加。 投资收益 1,721,805 2,508,065 -31.3 主要是公司参股企业因煤炭等产品市场价格下行盈利同比减少,公司按持股比例确认的投资收益相应减少。 投资活动产生的现金流量净额 -3,843,575 -2,010,484 91.2 主要是资本开支使用的现金同比增加39.84亿元,以及初始存款期限超过三个月的定期存款减少产生的现金流入同比增加19.97亿元综合影响。 2.煤炭业务收入、成本及毛利情况 2024年1-9月,公司煤炭业务实现营业收入1,178.54亿元,比上年同期1,323.70亿元减少 145.16亿元,下降11.0%。其中:买断贸易煤销售收入605.03亿元,比上年同期722.01亿元减少 116.98亿元,下降16.2%,主要是买断贸易煤销售价格同比下跌62元/吨,减少收入62.43亿元;销量同比减少826万吨,减少收入54.55亿元;自产商品煤销售收入573.09亿元,比上年同期601.31亿元减少28.22亿元,下降4.7%,主要是自产商品煤销售价格同比下跌32元/吨,减少收入32.45亿元;销量同比增加71万吨,增加收入4.23亿元。 2024年1-9月,煤炭业务营业成本886.01亿元,比上年同期1,009.14亿元减少123.13亿元, 下降12.2%。其中:买断贸易煤单位销售成本同比下降62元/吨、销量同比减少826万吨使买断 贸易煤销售成本同比减少116.96亿元;自产商品煤单位销售成本同比减少8.19元/吨、销量同比 增加71万吨综合影响使自产商品煤销售成本同比减少6.17亿元。 2024年1-9月,煤炭业务实现毛利292.53亿元,比上年同期314.56亿元减少22.03亿元,下降7.0%。 3.扣除分部间交易前的煤炭销售数量、价格及同比变动情况 币种:人民币 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 同比 增减额 增减幅 销售量 (万吨) 销售价格 (元/吨) 销售量 (万吨) 销售价格 (元/ 吨) 销售量 (万吨) 销售价格 (元/吨) 销售量 (%) 销售价格(%) 一、自产商品煤 合计 10,038 571 9,967 603 71 -32 0.7 -5.3 (一)动力煤 9,191 503 9,114 532 77 -29 0.8 -5.5 内销 9,191 503 9,114 532 77 -29 0.8 -5.5 (二)炼焦煤 847 1,306 853 1,364 -6 -58 -0.7 -4.3 内销 847 1,306 853 1,364 -6 -58 -0.7 -4.3 二、买断贸易 合计 10,114 598 10,940 660 -826 -62 -7.6 -9.4 (一)国内转销 9,338 600 10,828 656 -1,490 -56 -13.8 -8.5 煤 (二)自营出口 44 1,360 37 1,894 7 -534 18.9 -28.2 (三)进口贸易 732 525 75 657 657 -132 876.0 -20.1 三、进出口及国内代理★ 合计 399 10 573 7 -174 3 -30.4 42.9 (一)进口代理 ☆ ☆ 7 16 -7 - -100.0 - (二)出口代理 58 36 23 68 35 -32 152.2 -47.1 (三)国内代理 341 6 543 4 -202 2 -37.2 50.0 ☆:未发生。 ★:销售价格为代理服务费。 注:商品煤销量包括公司分部间自用量,2024年1-9月1,294万吨(其中自产商品煤900万吨,买 断贸易煤394万吨),2023年1-9月1,354万吨。 4.自产商品煤单位销售成本及同比变动情况 单位:元/吨币种:人民币 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 同比 增减额 增减幅(%) 材料成本 56.11 54.53 1.58 2.9 人工成本 53.27 45.25 8.02 17.7 折旧及摊销 45.46 51.07 -5.61 -11.0 维修支出 10.77 12.33 -1.56 -12.7 运输费用及港杂费用 57.15 61.86 -4.71 -7.6 外包矿务工程费 27.02 28.16 -1.14 -4.0 其他成本★ 36.82 41.59 -4.77 -11.5 自产商品煤单位销售成本 286.60 294.7