中煤能源：中国中煤能源股份有限公司2024年第一季度报告

证券代码：601898证券简称：中煤能源 中国中煤能源股份有限公司 2024年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：千元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 45,394,500 -23.3 归属于上市公司股东的净利润 4,969,520 -30.5 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 4,892,218 -31.4 经营活动产生的现金流量净额 3,405,180 -69.3 基本每股收益（元/股） 0.37 -31.5 稀释每股收益（元/股） 0.37 -31.5 加权平均净资产收益率（%） 3.38 减少1.94个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 351,793,888 349,359,919 0.7 归属于上市公司股东的所有者权益 149,762,696 144,121,015 3.9 (二)非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:千元币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,911 - 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 98,504 - 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,925 - 对外委托贷款取得的损益 46 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12,153 - 减：所得税影响额 19,667 - 少数股东权益影响额（税后） -6,558 - 合计 77,302 - 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 (三)主要生产经营数据 币种：人民币 项目 单位 2024年1-3月 2023年1-3月 变化比率% 一、煤炭业务（一）商品煤产量 万吨 3,273 3,330 -1.7 其中：动力煤 万吨 2,992 3,051 -1.9 炼焦煤 万吨 281 279 0.7 （二）商品煤销量 万吨 6,387 7,477 -14.6 其中：自产商品煤 万吨 3,231 3,257 -0.8 买断贸易煤 万吨 2,973 3,931 -24.4 进出口及国内代理 万吨 183 289 -36.7 二、煤化工业务（一）聚烯烃 1.产量 万吨 39.2 37.8 3.7 2.销量 万吨 37.3 36.5 2.2 （二）尿素 1.产量 万吨 47.5 47.9 -0.8 2.销量 万吨 55.1 64.5 -14.6 （三）甲醇 1.产量 万吨 41.2 49.9 -17.4 2.销量 万吨 39.6 50.7 -21.9 （四）硝铵 1.产量 万吨 13.0 11.6 12.1 2.销量 万吨 13.0 12.1 7.4 三、煤矿装备业务 煤矿装备产值 亿元 29.0 30.5 -4.9 (四)按不同会计准则编制财务报表的主要差异 单位：千元币种：人民币 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 2024年1-3月 2023年1-3月 2024年3月31日 2023年12月31日 按中国企业会计准则 4,969,520 7,155,268 149,762,696 144,121,015 按国际会计准则调整的项目及金额： (a)煤炭行业专项基金及递延税调整 527,786 398,217 -73,327 -72,252 (b)股权分置流通权 调整 - - -155,259 -155,259 (c)政府补助调整 927 927 -10,203 -11,130 按国际会计准则 5,498,233 7,554,412 149,523,907 143,882,374 主要调整事项说明如下： (a)专项储备及相关递延税调整：专项储备包括维简费、安全费、煤矿转产发展资金和可持续发展准备金。在中国企业会计准则下，公司计提专项储备时，计入生产成本及股东权益中的专项储备，对属于费用性质的支出于发生时直接冲减专项储备；对属于资本性的支出于完工时转入固定资产，同时按照固定资产的成本冲减专项储备，并全额确认累计折旧，相关固定资产在以后期间不再计提折旧。在国际财务报告准则下，计提专项储备作为未分配利润拨备处理，相关支出在发生时予以确认，并相应将专项储备转回未分配利润。 (b)在中国企业会计准则下，非流通股股东由于实施股权分置改革方案支付给流通股股东的对价在资产负债表上记录在长期股权投资中；在国际财务报告准则下，作为让予少数股东的利益直接减少股东权益。 (c)在中国企业会计准则下，属于政府资本性投入的财政拨款，计入资本公积科目核算。在国际财务报告准则下，上述财政拨款视为政府补助处理。 (五)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 归属于上市公司股东的净利润 -30.5 主要是煤炭销售价格同比下跌以及参股公司投资收益同比减少等影响。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -31.4 经营活动产生的现金流量净额 -69.3 主要是中煤财务有限责任公司吸收中煤能源之外的成员单位存款变动产生的现金流出同比增加44.86亿元，以及盈利同比减少等影响。 基本每股收益（元/股） -31.5 主要是煤炭销售价格同比下跌以及参股公司投资收益同比减少等影响。 稀释每股收益（元/股） -31.5 加权平均净资产收益率（%） -36.5 (六)会计科目变动及主要业务分部经营情况分析 1.变动较大的会计科目分析 单位：千元币种：人民币 项目名称 2024年3月31日 /2024年1-3月 2023年12月31日/2023年1-3月 变动比 例（%） 主要原因 应收账款 10,757,296 7,116,996 51.1 主要是煤炭和煤矿装备业务3月份销售规模扩大使结算期内的应收账款增加。 投资收益 444,478 983,862 -54.8 主要是参股公司盈利同比减少，公司按持股比例确认的投资收益相应减少。 投资活动产生的现金流量净额 -1,070,859 -3,527,911 -69.6 主要是初始存款期限超过三个月的定期存款变动产生的现金流出同比减少等影响。 筹资活动产生的现金流量净额 -2,752,430 -5,120,759 -46.2 主要是对外支付的股利、利息同比减少，以及公司债务融资净减少额同比减少等影响。 2.煤炭业务收入、成本及毛利情况 一季度，公司煤炭业务实现营业收入374.83亿元，比上年同期507.44亿元减少132.61亿元， 下降26.1%。其中：自产商品煤销售收入193.06亿元，比上年同期218.42亿元减少25.36亿元， 下降11.6%，主要是自产商品煤销售价格同比下跌73元/吨，减少收入23.62亿元；销量同比减少 26万吨，减少收入1.74亿元。买断贸易煤销售收入181.67亿元，比上年同期288.85亿元减少107.18 亿元，下降37.1%，主要是买断贸易煤销量同比减少958万吨，减少收入70.36亿元；销售价格 同比下跌124元/吨，减少收入36.82亿元。 煤炭业务营业成本273.56亿元，比上年同期375.12亿元减少101.56亿元，下降27.1%。其 中，自产商品煤销售成本94.01亿元，同比增加5.24亿元，主要是煤矿自营剥离量和掘进进尺同比增加、生产一线队伍薪酬水平提高以及本期专项基金费用化使用同比减少结余增加等使自产商品煤单位销售成本同比增加18.42元/吨，以及销量同比减少26万吨综合影响；买断贸易煤销售成 本179.55亿元，同比减少106.80亿元。 煤炭业务实现毛利101.27亿元，比上年同期132.32亿元减少31.05亿元，下降23.5%。 3.扣除分部间交易前的煤炭销售数量、价格及同比变动情况 币种：人民币 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 同比 增减额 增减幅 销售量 （万吨） 销售价格 （元/吨） 销售量 （万吨） 销售价格 （元/ 吨） 销售量 （万吨） 销售价格 （元/吨） 销售量 （%） 销售价格（%） 一、自产商品煤 合计 3,231 598 3,257 671 -26 -73 -0.8 -10.9 （一）动力煤 2,961 514 2,981 576 -20 -62 -0.7 -10.8 内销 2,961 514 2,981 576 -20 -62 -0.7 -10.8 （二）炼焦煤 270 1,515 276 1,697 -6 -182 -2.2 -10.7 内销 270 1,515 276 1,697 -6 -182 -2.2 -10.7 二、买断贸易煤 合计 2,973 611 3,931 735 -958 -124 -24.4 -16.9 （一）国内转销 2,798 612 3,897 730 -1,099 -118 -28.2 -16.2 （二）自营出口 10 1,557 11 2,167 -1 -610 -9.1 -28.1 （三）进口贸易 165 530 23 840 142 -310 617.4 -36.9 三、进出口及国内代理★ 合计 183 6 289 6 -106 0 -36.7 0.0 （一）进口代理 ☆ ☆ 7 16 -7 -16 -100.0 -100.0 （二）出口代理 3 30 6 90 -3 -60 -50.0 -66.7 （三）国内代理 180 5 276 4 -96 1 -34.8 25.0 ☆：未发生。 ★：销售价格为代理服务费。 注：商品煤销量包括公司分部间自用量，2024年1-3月423万吨（其中自产商品煤293万吨，买断 贸易煤130万吨），2023年1-3月484万吨。 4.自产商品煤单位销售成本及同比变动情况 单位：元/吨币种：人民币 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 同比 增减额 增减幅（%） 材料成本 55.03 51.05 3.98 7.8 人工成本 49.26 36.19 13.07 36.1 折旧及摊销 43.98 48.30 -4.32 -8.9 维修支出 11.04 10.97 0.07 0.6 外包矿务工程费 33.64 33.41 0.23 0.7 运输费用及港杂费用 58.45 58.82 -0.37 -0.6 其他成本★ 39.57 33.81 5.76 17.0 自产商品煤单位销售成本 290.97 272.55 18.42 6.8 ★：其他成本中包括煤炭开采发生的有关环境恢复治理费用，与煤炭生产直接相关的零星工程等支出，以及当期计提未用的安全费、维简费等。 一季度，公司自产商品煤单位销售成本290.97元/吨，同比增加18.42元/吨，增长6.8%。主 要是公司加强生产接续，露天矿自营剥离量和井工矿自营掘进进尺同比增加，以及生产一线队伍薪酬水平提高等使吨煤材料成本和吨煤人工成本同比增加；公司本期专项基金费用化使用同比减少结余增加等使吨煤其他成本同比增加。 5.主要煤化工产品销售数量、价格及同比变动情况 币种：人