中煤能源：中国中煤能源股份有限公司2023年第一季度报告

证券代码：601898证券简称：中煤能源 中国中煤能源股份有限公司 2023年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：千元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 59,158,383 -4.2 归属于上市公司股东的净利润 7,155,268 5.3 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 7,132,977 5.3 经营活动产生的现金流量净额 11,098,196 11.3 基本每股收益（元/股） 0.54 5.9 稀释每股收益（元/股） 0.54 5.9 加权平均净资产收益率（%） 5.32 减少0.44个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 348,420,972 340,109,262 2.4 归属于上市公司股东的所有者权益 138,289,367 130,764,501 5.8 (二)非经常性损益项目和金额 单位：千元币种：人民币 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 53 - 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 51,151 - 对外委托贷款取得的损益 48 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,378 - 减：所得税影响额 10,466 - 少数股东权益影响额（税后） 11,117 - 合计 22,291 - 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要生产经营数据 币种：人民币 项目 单位 2023年1-3月 2022年1-3月 变化比率% 一、煤炭业务（一）商品煤产量 万吨 3,330 3,049 9.2 其中：动力煤 万吨 3,051 2,721 12.1 炼焦煤 万吨 279 328 -14.9 （二）商品煤销量 万吨 7,477 6,957 7.5 1.自产煤销量 万吨 3,257 3,081 5.7 2.买断贸易煤销量 万吨 3,931 3,720 5.7 3.代理煤销量 万吨 289 156 85.3 二、煤化工业务（一）聚烯烃 1.产量 万吨 37.8 36.9 2.4 2.销量 万吨 36.5 32.9 10.9 （二）尿素 1.产量 万吨 47.9 47.7 0.4 2.销量 万吨 64.5 59.8 7.9 （三）甲醇 1.产量 万吨 49.9 50.5 -1.2 2.销量 万吨 50.7 49.3 2.8 （四）硝铵 1.产量 万吨 11.6 10.5 10.5 2.销量 万吨 12.1 9.8 23.5 三、煤矿装备业务 煤矿装备产值 亿元 30.5 26.0 17.3 (四)按不同会计准则编制财务报表的主要差异 单位：千元币种：人民币 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 2023年1-3月 2022年1-3月 2023年3月31日 2022年12月31日 按中国企业会计准则 7,155,268 6,792,681 138,289,367 130,764,501 按国际会计准则调整的项目及金额： (a)煤炭行业专项基金及递延税调整 398,217 615,491 -81,055 -80,617 (b)股权分置流通权 调整 - - -155,259 -155,259 (c)政府补助调整 927 927 -13,913 -14,840 按国际会计准则 7,554,412 7,409,099 138,039,140 130,513,785 主要调整事项说明如下： (a)专项储备及相关递延税调整：专项储备包括维简费、安全费、煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金和可持续发展准备金。在中国企业会计准则下，公司计提专项储备时，计入生产成本及股东权益中的专项储备，对属于费用性质的支出于发生时直接冲减专项储备；对属于资本性的支出于完工时转入固定资产，同时按照固定资产的成本冲减专项储备，并全额确认累计折旧，相关固定资产在以后期间不再计提折旧。在国际财务报告准则下，计提专项储备作为未分配利润拨备处理，相关支出在发生时予以确认，并相应将专项储备转回未分配利润。 (b)在中国企业会计准则下，非流通股股东由于实施股权分置改革方案支付给流通股股东的对价在资产负债表上记录在长期股权投资中；在国际财务报告准则下，作为让予少数股东的利益直接减少股东权益。 (c)在中国企业会计准则下，属于政府资本性投入的财政拨款，计入资本公积科目核算。在国际财务报告准则下，上述财政拨款视为政府补助处理。 (五)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 □适用√不适用 (六)会计科目变动及主要业务分部经营情况分析 1.变动较大的会计科目分析 单位：千元币种：人民币 项目名称 2023年3月31日 2022年12月31日 变动比例（%） 主要原因 应收账款 11,184,631 8,239,265 35.7 主要是结算期内的应收账款增加。 预付款项 3,200,399 2,438,155 31.3 主要是公司根据生产销售活动需要预付的铁路运费以及备品备件、材料款等增加。 其他应收款 3,522,551 2,590,011 36.0 主要是应收参股企业的股利增加。 其他应付款 6,249,304 9,027,342 -30.8 主要是部分非全资企业支付了上年度已宣告分配的股利等影响。 2.煤炭业务收入、成本及毛利情况 一季度，公司煤炭业务实现营业收入507.44亿元，比上年同期536.12亿元减少28.68亿元， 下降5.3%。其中：自产商品煤销售收入218.42亿元，比上年同期224.04亿元减少5.62亿元，下降2.5%，主要是公司进一步落实国家保供稳价政策以及受销售结构和品种影响，自产商品煤销售价格同比下降56元/吨，减少收入18.45亿元；销量同比增加176万吨，增加收入12.83亿元。买 断贸易煤销售收入288.85亿元，比上年同期312.02亿元减少23.17亿元，下降7.4%，主要是受 市场形势影响买断贸易煤销售价格同比下降104元/吨，减少收入40.83亿元；销量同比增加211 万吨，增加收入17.66亿元。 煤炭业务营业成本375.12亿元，比上年同期406.20亿元减少31.08亿元，下降7.7%。其中， 自产商品煤单位销售成本同比减少40.50元/吨、销量同比增加176万吨综合影响使自产商品煤销 售成本同比减少7.68亿元；买断贸易煤单位销售成本同比减少104元/吨、销量同比增加211万吨 综合影响使买断贸易煤销售成本同比减少23.40亿元。 煤炭业务实现毛利132.32亿元，比上年同期129.92亿元增加2.40亿元，增长1.9%。 3.扣除分部间交易前的煤炭销售数量、价格及同比变动情况 币种：人民币 项目 2023年1-3月 2022年1-3月 同比 增减额 增减幅 销售量 （万吨） 销售价格 （元/吨） 销售量 （万吨） 销售价格 （元/ 吨） 销售量 （万吨） 销售价格（元/吨） 销售量 （%） 销售价格（%） 一、自产商品煤 合计 3,257 671 3,081 727 176 -56 5.7 -7.7 （一）动力煤 2,981 576 2,756 615 225 -39 8.2 -6.3 1.内销 2,981 576 2,756 615 225 -39 8.2 -6.3 （二）炼焦煤 276 1,697 325 1,681 -49 16 -15.1 1.0 1.内销 276 1,697 325 1,681 -49 16 -15.1 1.0 二、买断贸易煤 合计 3,931 735 3,720 839 211 -104 5.7 -12.4 （一）国内转销 3,897 730 3,708 836 189 -106 5.1 -12.7 （二）自营出口 11 2,167 8 2,040 3 127 37.5 6.2 （三）进口贸易 23 840 4 1,029 19 -189 475.0 -18.4 三、进出口及国内代理★ 合计 289 6 156 4 133 2 85.3 50.0 （一）进口代理 7 16 ☆ ☆ 7 - - - （二）出口代理 6 90 2 23 4 67 200.0 291.3 （三）国内代理 276 4 154 4 122 0 79.2 0.0 ★：销售价格为代理服务费。 ☆：无发生。 注：商品煤销量包括公司分部间自用量，2023年1-3月484万吨，2022年1-3月435万吨。 4.自产商品煤单位销售成本及同比变动情况 单位：元/吨币种：人民币 项目 2023年1-3月 2022年1-3月 同比 增减额 增减幅（%） 材料成本 51.05 59.90 -8.85 -14.8 人工成本 36.19 42.95 -6.76 -15.7 折旧及摊销 48.30 49.37 -1.07 -2.2 维修支出 10.97 15.70 -4.73 -30.1 外包矿务工程费 33.41 32.83 0.58 1.8 运输费用及港杂费用 58.82 68.98 -10.16 -14.7 其他成本★ 33.81 43.32 -9.51 -22.0 自产商品煤单位销售成本 272.55 313.05 -40.50 -12.9 ★：其他成本中包括煤炭开采发生的有关环境恢复治理费用，与煤炭生产直接相关的零星工程等支出，以及当期计提未用的安全费、维简费等。 一季度，公司自产商品煤单位销售成本272.55元/吨，同比减少40.50元/吨、下降12.9%。主 要是公司煤炭产品销售流向变化，承担铁路运输及港杂费用的自产商品煤销量占公司自产商品煤总销量的比重下降，使吨煤运输费用及港杂费用同比减少；根据新的安全生产费用使用管理办法专项基金费用化使用同比增加，使吨煤专项基金结余成本等其他成本同比减少；根据生产组织安排以及受地方监管影响等，露天矿剥离量和井工矿掘进进尺同比减少使吨煤材料成本和吨煤人工成本同比减少；根据生产设备使用情况，发生的维修和维护量减少，以及自产商品煤产量增加的摊薄效应等使吨煤维修支出同比减少。 5.主要煤化工产品销售数量、价格及同比变动情况 币种：人民币 项目 2023年1-3月 2022年1-3月 同比 增减额 增减幅 销售量（万吨） 销售价格（元/吨） 销售量（万吨） 销售价格（元/吨） 销售量（万吨） 销售价格（元/吨） 销售量(%) 销售价格(%) 一、聚烯烃 36.5 7,056 32.9 7,703 3.6 -647 10.9 -8.4 1.聚乙烯 18.4 7,255 16.4 7,878 2.0 -623 12.2 -7.9 2.聚丙烯 18.1 6,855 16.5 7,528 1.6 -673 9.7 -8.9 二、尿素 64.5 2,718 59.8 2,596 4.7 122 7.9 4.7 三、甲醇 50.7 1,832 49.3 1,858 1.4 -26 2.8 -1.4 其中：分部内自用 48.3 1,843 39.9 1,875 8.4 -32 21.1 -1.7 对外销售 2.4 1,625 9.4 1,788 -7.0 -163 -74.5 -9.1 四、硝铵 12.1 2,459