果麦文化：2024年三季度报告

证券代码：301052证券简称：果麦文化公告编号：2024-055 果麦文化传媒股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 163,579,831.86 49.49% 392,884,443.18 13.48% 归属于上市公司股东的净利润（元） 18,097,327.07 73.00% 21,236,907.04 -46.70% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 16,287,018.67 60.08% 17,655,583.44 -53.86% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -19,083,605.52 -136.21% 基本每股收益（元/股） 0.1829 27.19% 0.2154 -60.80% 稀释每股收益（元/股） 0.1829 27.19% 0.2154 -60.80% 加权平均净资产收益率 2.64% 1.02% 3.12% -3.30% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 886,280,477.56 805,237,767.04 10.06% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 696,023,224.01 670,542,415.93 3.80% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 11,754.02 15,352.54 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 225,132.79 556,583.62 主要系政府补贴 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 1,367,688.85 1,377,148.66 主要系《皮囊》话剧的收益及电影收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 481,474.94 2,366,424.71 主要系维权收益 其他符合非经常性损益定义的损益项目 35,850.13 -74,999.47 减：所得税影响额 311,592.33 659,186.46 合计 1,810,308.40 3,581,323.60 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表科目 项目 期末余额 期初余额 变动比例 变动原因 交易性金融资产 100,391,901.09 170,650,625.17 -41.17% 主要系公司购买理财产品所致 应收账款 107,872,595.63 80,283,803.11 34.36% 主要系收入增加所致 预付款项 69,612,388.46 50,122,481.71 38.88% 主要系版权储备增加导致版权预付款增加所致 一年内到期的非流动资产 22,093,419.18 10,022,093.15 120.45% 主要系一年内到期的理财产品增加所致 其他流动资产 1,039,944.19 1,862,537.10 -44.17% 主要系所得税负数重分类所致 债权投资 60,000,000.00 30,910,383.56 94.11% 主要系大额存单增加所致 使用权资产 50,101,833.57 29,691,958.32 68.74% 主要系办公室租赁费增加所致 无形资产 1,500,306.80 1,041,102.63 44.11% 主要系新增办公软件所致 开发支出 20,451,178.92 8,686,214.52 135.44% 主要系AI校对王项目投入增加所致 长期待摊费用 2,019,038.46 2,981,546.59 -32.28% 主要系长期待摊费用每期摊销所致余额减少 应付账款 104,713,038.14 75,824,409.26 38.10% 主要系采购量增加所致 其他流动负债 8,000,000.00 28,301.89 28166.66% 主要系收到的电影投资款 租赁负债 31,860,669.24 15,825,735.29 101.32% 主要系办公室租赁费增加所致 股本 98,959,339.00 72,759,940.00 36.01% 主要系资本公积转增股本所致 少数股东权益 0.00 670,782.13 -100.00% 主要系北京新作子公司注销清算所致 利润表科目 项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 变动原因 销售费用 54,535,957.24 35,882,029.69 51.99% 主要系2024年前三个季度直播达人费用、营销投流费用及仓储费用增加所致 研发费用 7,423,127.54 10,774,625.35 -31.11% 主要系研发人员减少所致 财务费用 -1,139,612.63 -2,002,571.15 -43.09% 主要系利息收入减少所致 公允价值变动收益 1,261,267.48 915,695.68 37.74% 主要系未到期的理财收益增加所致 信用减值损失 -2,120,852.63 -25,393.89 8251.82% 主要系其他应收款计提减值所致 资产减值损失 -15,318,269.56 -9,090,134.00 68.52% 主要系预付减值及存货跌价增加所致 营业外收入 2,326,229.85 931,546.61 149.72% 主要系维权收入 现金流量表科目 项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 变动原因 收到的税费返还 527,307.72 21,831.32 2315.37% 主要系税收返还所致 购买商品、接受劳务支付的现金 243,854,023.81 173,961,165.53 40.18% 主要系图书采购增加所致 收回投资收到的现金 430,614,618.82 325,000,000.00 32.50% 主要系理财产品到期收回所致 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 11,900.00 30,000.00 -60.33% 主要系处置固定资产收入 收到其他与投资活动有关的现金 8,000,000.00 0.00 100.00% 主要系收到电影投资款 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,012,999.98 2,091,006.88 44.09% 主要系无形资产增加所致 支付其他与筹资活动有关的现金 15,455,596.55 7,564,831.88 104.31% 主要系支付办公室租金所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,197 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 路金波 境内自然人 24.26% 24,007,828 18,005,870 不适用 0 上海嘉利恩管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.09% 5,036,318 0 不适用 0 周巧蓉 境内自然人 2.85% 2,820,439 0 不适用 0 浙江博纳影视制作有限公司 境内非国有法人 2.67% 2,640,840 0 不适用 0 南方天辰（北京）投资管理有限公司－南方天辰景丞价值精选5期私募证券投资基金 其他 1.50% 1,488,957 0 不适用 0 北京华盖映月影视文化投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.94% 934,445 0 不适用 0 罗振郗 境内自然人 0.78% 772,910 0 不适用 0 王克宁 境内自然人 0.68% 672,366 0 不适用 0 薛军 境内自然人 0.68% 669,224 0 不适用 0 徐国新 境内自然人 0.64% 637,398 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 路金波 6,001,958 人民币普通股 6,001,958 上海嘉利恩管理咨询合伙企业（有限合伙） 5,036,318 人民币普通股 5,036,318 周巧蓉 2,820,439 人民币普通股 2,820,439 浙江博纳影视制作有限公司 2,640,840 人民币普通股 2,640,840 南方天辰（北京）投资管理有限公司－南方天辰景丞价值精选5期私募证券投资基金 1,488,957 人民币普通股 1,488,957 北京华盖映月影视文化投资合伙企业（有限合伙） 934,445 人民币普通股 934,445 罗振郗 772,910 人民币普通股 772,910 王克宁 672,366 人民币普通股 672,366 薛军 669,224 人民币普通股 669,224 徐国新 637,398 人民币普通股 637,398 上述股东关联关系或一致行动的说明 无 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 浙江博纳影视制作有限公司除通过普通证券账户持有496,036股外，还通过信用交易担保证券账户持有2,144,804股，实际合计持有2,640,840股。王克宁除通过普通证券账户持有0股外，还通过信用交易担保证券账户持有672,366股，实际合计持有672,366股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 ☑适用□不适用 单位：股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 股东名称（全称） 期初普通账户、信用账户持股 期初转融通出借股份且尚未归还 期末普通账户、信用账户持股 期末转融通出借股份且尚未归还 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 浙江博纳影视制作有限公司 2,567,000 3.53% 26,000 0.04% 2,640,840 2.67% 0 0.00% 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 路金波 17,626,450 5,934,620 6,112,027 17,803,857 首发前限售股 2024年8月30日 路