Capgemi - 双威胁 ， 双威胁 - 为什么 ESG 是银行有效法规的关键(汉)

双重威胁双重防御 为什么ESG是有效银行合规的关键 1双重威胁，双重防御 今天，许多金融机构跟踪环境、社会和治理（ESG ）因素以更好地了解其业务伙伴组织。他们这样做有多种原因——为了降低与气候变化和丑闻相关等风险；评估客户或供应商公司的潜在财务表现；指导寻求可持续金融或负责任投资的客户；管理自身的碳足迹；以及遵守不断增加的ESG相关监管要求 。与此同时，这些机构投入大量精力进行金融犯罪合规（FCC），并符合美国财政部金融犯罪执法网络（FinCEN）及其他政府机构制定的标准和规定。这些FCC操作旨在减少洗钱活动，并保护金融系统不受非法资金流入的影响。 ESG因素应在客户潜在客户评估阶段纳入考量，以确保在上线和反洗钱/了解你的客户（KYC）流程之前解决声誉风险。 英国主要银行业务主管 ESG和FCC筛选对于所有金融机构都至关重要。这两种关键活动传统上各自独立运作，在各自的孤岛中追求各自的使命。然而，可以通过利用技术将ESG考虑因素融入FCC，来挖掘这两个领域结合的巨大潜力。通过这种方式，机构可以显著增强其主动发现并打击非法活动的努力，并降低与犯罪行为及其监管风险相关联的风险。 2 ESG和FCC之间的链接 在其FCC操作中，金融机构专注于了解客户（KnowYourCustomer，KYC）的努力，旨在理解客户的业务及其相关的犯罪风险。KYC主要关注财务交易、资金流动以及定期的负面筛查以识别潜在问题。另一方面，ESG筛查则通过分析一系列新闻报道和公开可用的信息来获取对公司或其相关方遵守道德行为和负责任实践的见解。 可能涉及导致责任方面临洗钱指控的罪行。例如，使用非法采矿或滥伐行为导致环境损害的企业希望隐藏其运营所得的资金。同样地，涉及不道德社会行为的企业，如人口走私或使用童工的企业也会有此需求。此外，治理结构薄弱的企业更容易遭受贿赂和腐败的影响，这些行为与挪用公款和欺诈有关 。 尽管它们专注于不同的领域，但这些领域密切相关，因为不良的ESG行为 ESG风险往往未在开户和客户身份核实（KYC）过程中纳入风险评级考量 。然而，一些银行会在客户重新审核过程中通过负面媒体报道搜索来执行ESG检查。可能需要更新政策以正式将ESG因素纳入风险管理评估中。全球银行合规主管 3 我们的银行基于董事会行为不符合ESG考虑因素而拒绝了客户的上线申请。全球领先，反洗钱客户上线，国际银行 ESG相关的金融犯罪影响深远。的确，环境犯罪和人口贩卖是世界上最盈利的犯罪活动中的第三和第四大活动，仅次于毒品走私和假冒商品销售。金融行动特别工作组估计，仅环境犯罪（包括林业相关犯罪、非法采矿和废物走私）每年就产生高达1100亿美元至2810亿美元的非法资金。1TransparencyInternational估计，包括贿赂在内的全球腐败成本每年至少为2.6万亿美元，相当于全球国内生产总值的5%。2 尽管FCC和ESG监控传统上关注不同的领域，越来越明显的是，它们可以相互补充以支持打击金融犯罪的努力。ESG监控通过评估更广泛的信息（如公司活动的负面报告、ESG披露和第三方ESG评级）而将审查范围扩大到超出标准的客户身份验证（KYC）实践，从而增强了尽职调查。这种方法特别适用于林业、土地清理、林业、采矿和废物走私等敏感行业，这些行业已经受到金融机构更为严格的评估。 此外，金融机构也在合规（KYC）领域采取主动措施以应对潜在的ESG相关风险。这些措施包括解决壳公司和前公司滥用问题，这些公司掩饰非法活动；将新关键词和标准纳入负面媒体搜索中；重新评估客户风险等级以考虑非法ESG活动。通过整合这些实践，金融机构可以更好地检测和防止与环境和社会不当行为相关的金融犯罪，从而增强合规努力并提升整体可持续发展目标。 另一方面，FCC的运营主要集中在金融交易上。机构将不仅审查一家公司与其直接客户、供应商和贷款人之间的交易，还会审查这些各方与其合作伙伴通过多级商业关系进行的交易。这使机构能够监控广泛的交易网络，以识别资金流动中的可疑模式。为了寻找非法资金的流动，FCC有时会进行类似于ESG的一些负面新闻筛查，但通常仅限于主要实体。 今天的科技使机构能够扩大ESG数据的应用范围，并将其纳入更多的信息中，从而形成对潜在犯罪活动更为全面的图景。3ESG数据提供了对公司及其关联方产生非法资金活动的洞察，而FCC信息则揭示了这些资金的转移和隐藏方式。 生成式AI使金融机构能够详细筛查公司及其相关方，针对广泛的问题目录进行评估，这些问题包括人口走私、童工、环境违规、滥伐森林和贿赂等。这可以为公司在ESG因素方面的不足提供深入的理解。 4双重威胁，双重防御 通过利用生成式AI等技术，筛查可以扩展到涵盖公司及其合作伙伴、供应商、客户及其他相关方的行为和行动。借助自然语言处理技术，它可以评估来自全球和地区新闻、诉讼、社交媒体、股东代理投票、股东提案、公开记录和文件以及媒体调查文章等非结构化数据来源的信息。 这样的见解不仅增强了机构发现金融犯罪的能力，还使其能够在更早的阶段进行发现。令人担忧的ESG行为通常是一系列金融犯罪（如洗钱）的前导犯罪。因此，将ESG原则纳入反洗钱（FCC）框架中，可以使机构能够提前预见犯罪行为。简而言之，ESG因素可以作为有价值的早期指标，预警机构客户中的金融不当行为，从而使机构能够预测风险并迅速采取行动，加强其对非法活动的防御能力。 ESG和FCC 连接点 为了应对ESG相关问题与金融犯罪的交汇问题，金融机构需要警惕那些往往具有高sophistication和创新性的犯罪分子。以下是一些近期引起媒体关注的真实案例。 在马达加斯加，犯罪分子非法砍伐了rosewood（玫瑰木），这是一种受保护的物种。在涉及76起案件的法庭审理中，当局指出从2009年至2020年期间，该活动涉及非法资金流动共计1.6亿美元。犯罪分子经常通过该国香草产业进行洗钱，这是一个高度现金密集型的业务。他们通过大量购买国内香草来操纵价格，以掩盖非法资金融入香草业务的过程。4 在2023年，意大利和德国当局宣布在一项涉及非法废物走私的案件中逮捕了14人，并扣押了价值9000万欧元的资产。官员们表示，该犯罪团伙通过多个国家公司的网络非法获得了废铁，并将其作为从德国进口的钢材在合法市场上出售，而无需进行适当的回收或清洁。资金通过其他国家的多家虚构公司转移，部分利润最终通过合法商业活动洗钱 ，其中包括购买一家意大利足球队。5 在2021年，美国司法部宣布对24人提起起诉，指控他们进行人口走私和劳工贩卖，并非法将墨西哥及中美洲工人引进乔治亚州南部农场工作。检察官表示，该团伙强迫受害者以极低或几乎无报酬的方式工作，“让他们居住在拥挤、不卫生且有损尊严的生活条件中，并威胁要将他们遣返并施加暴力。”官员们估计，该团伙通过此计划获利超过2亿美元，资金被通过现金购买土地、房屋、车辆和企业；现金购买银行汇票；以及通过赌场转移数百万美元等方式洗钱。6 5 释放ESG和FCC数据的全部潜力 尽管越来越多的金融机构和监管机构认识到将ESG（环境、社会和治理）与FCC（财务状况和信用风险）相结合的价值，但许多机构仍处于这一过程的早期阶段——并且往往在寻找如何推进的方法。对于大多数金融机构而言，将ESG因素整合到FCC监控中将会相对经济实惠，因为这涉及对两个现有能力的修改，而不是实施全新的平台。但是，在有效扩展FCC方面有以下几个关键指导原则： 整合ESG与FCC：通过将ESG因素纳入客户尽职调查和扩展尽职调查所使用的框架中，扩大FCC负面筛查的范围，以涵盖潜在高风险客户。ESG属性可以量身定制，以创建专注于揭露金融犯罪并支持FCC的统一搜索分类法，而不是更广泛的ESG问题。例如，污染河流是错误的，但不太可能涉及需要隐藏和洗钱的收入。 扩大风险评分范围，全面融合ESG和FCC：将基于多层级公司关系筛选的ESG见解整合到定期持续的客户审核和案例调查中。此外，机构应为公司及其相关公司的网络开发ESG评分卡，用于创建客户风险评分。 利用生成式AI进行持续监控并减少误报警：通过使用生成式AI进行扩展监控，可以考虑更多因素和更深层次的关系。因此，这自然会增加标记潜在犯罪活动的警报数量，可能会显得过于庞大。生成式AI可以帮助机构在其监控努力中消除噪音，并通过最少的努力集中解决真正的问题。 扩大机器学习的应用以增强FCC监控：这有助于金融机构通过不断优化检测模型、识别新的模式、将筛查扩展到所有关系而非仅限于主要实体，并实时适应新兴威胁来保持领先优势。 尽管ESG考虑因素的重要性日益增加，但在许多机构中，政策的清晰度和将ESG因素整合到KYC流程中的工作仍处于早期阶段。需要更明确的指导和标准化的方法。 主要的欧洲银行合规官 增强当前FCC框架和程序以纳入ESG（环境、社会和治理 ）考量可以使得FCC更加有效，同时消除冗余流程并减少整体监督负担。鉴于合规成本高昂，特别是对于在不同司法管辖区运营的机构而言，这一点尤为重要。但实际的好处远不止于此。 通过将ESG见解融入其反洗钱（FCC）努力中，金融机构可以形成对其风险暴露的全面视角，增强检测犯罪活动的能力，并加强整体合规措施。ESG与FCC之间的重要联系体现在制裁领域，制裁法律和法规有助于机构避免与rogue政权和恐怖组织进行交易，同时通过针对强迫劳动和人口贩卖等问题促进人权。为了应对ESG相关风险，制裁筛查列表、关键词和逻辑规则通常会更新，以便更轻松地识别不良行为者。 这种方法突显了ESG在合规策略中日益重要的地位，非合规的惩罚可能非常严厉。例如，2020年，一家澳大利亚银行因未能实施充分的交易监控以识别与儿童剥削有关的资金转移而与监管机构达成9.2亿美元的和解协议。通过将ESG考虑因素与FCC框架相结合，金融机构不仅加强了防范金融犯罪的防线，还支持了更广泛的社会目标，如人权和环境保护。7 ESG和FCC融合提高了合规性并更好地管理风险，这是明确且立竿见影的收益。将这两个领域结合在一起还可以带来一系列更广泛的好处。例如，这有助于增强机构的品牌和声誉，尤其是在那些重视道德行为和可持续性的客户中 。此外，这还能提高投资者对机构管理合规性和降低风险能力的信心，并增加机构对寻求拥抱ESG目标公司的投资者的吸引力。 6双重威胁，双重防御 使用结构化框架确定根本原因 为了跟上不断演变✁金融犯罪趋势，欧洲议会等监管机构定期发布反洗钱（AML）指令，要求成员国将其纳入国内立法。最新发布✁指令列出了22项可能产生非法收益并导致洗钱✁前导犯罪或活动。同样，FinCEN最近也概述了关键✁反洗钱国家优先事项，包括腐败、网络犯罪、恐怖融资、欺诈、跨国犯罪活动、毒品走私、人口贩卖、以及扩散融资。这种一致表明，具体✁社会经济环境（ESG）问题，如人口贩卖和腐败，正越来越多地被认定为反洗钱框架内✁关键优先事项，突显了监管机构对整合ESG考虑以更有效地打击金融犯罪✁关注。 ESG因子与FCC筛选✁重叠 金额重叠 ESG支柱Environment Social Governance •环E境n犯罪， 如污染，非法 废物处理,野生动物 谓词贩运 犯罪•非法贩运某些人文化产品，如濒危物种 由于传统FCC筛查方法与环境支柱之间✁重叠有限，存在扩展传统FCC筛查实践✁显著机会。 •错T误融资 •毒品贩运 •武器贩运 •eOdrcgraimniez(包括其参与 在社会问题上，如人口贩运) •绑架和勒索人口贩运和 走私 •性剥削 •oCunterfeitingof 货币和/或产品，它可以有社会 影响，如果质量差产品危害消费者 •斧T头犯罪 •raFud •OCrruption •yBriber •yCbercrime(取决于 目标，网络犯罪可以扰乱社会服务或 造成经济损失) •盗窃和抢劫 •非法贩运武器 •货C币✁确凿， 这可能会破坏信任在金融系统中 •管理不善 文化产品(穷人治理可以导致缺乏保护 文化文物) 7 双重威胁，双重防御