国会预算办公室提高社会保障的完全退休年龄（英）

国会预算办公室 美国国会华盛顿特区20515 PhillipL.Swagel,导演 2024年9月25日 尊敬的布伦丹·博伊尔预算排名成员委员会美国众议院华盛顿特区20515 回复：提高社会保障的完全退休年龄 尊敬的排名成员Boyle： 你要求美国国会预算办公室提供关于将领取全额社保福利的年龄从67岁提高到69岁对劳动者福利和该计划财政状况的影响的信息。具体来说，你询问了这种全额退休年龄（FullRetirementAge,FRA）的增加将如何根据不同出生年代、收入水平和性别的人群对福利产生不同的影响。 所有受这一FRA（联邦退休年龄）上调影响的人将在其一生中获得较少的社会保障福利。选择推迟领取退休福利的工人，即使推迟的时间与FRA上调的月份数相同，每月的福利金额也会减少，但持续时间会更短。那些在相同年龄领取退休福利的工人，与现行法律下的情况相比，将在相同年数内获得较低的福利。这种社会保障福利的减少将改善该计划的财政状况。 这些预测基于这样一个假设：社会保障将继续按照现行法律的规定按时支付福利，不论信托基金的状态如何。美国国会预算办公室（CBO）预计，如果将社会保障信托基金合并计算，其余额将在财政年度2034年耗尽（达到零）；到那时，合并后的余额将不再存在。 www.cbo.gov 弥补预定福利和信托基金年度收入之间的差距。1如果相反地，CBO的预测反映了假设福利仅限于专用资金来源用尽日期后的可支付金额 ，则在该日期之后福利将小于原定计划的金额。 社会保障的完全退休年龄 职工从社会保障的老年和遗属保险（OASI）计划中获得全额退休福利的年龄取决于他们的出生年份。根据现行法律，1959年后出生的职工的正常退休年龄（FRA）为67岁。（对于1959年前出生的职工 ，正常退休年龄较低。） 无论出生年份如何，只要工作年限足够以领取社会保障福利，劳动者可以在62岁起领取这些福利。他们每月的福利金额将根据选择开始领取福利的时间比其满法定退休年龄（FullRetirementAge，FRA）提前或推迟的程度进行调整：当劳动者在开始领取福利时的年龄介于62岁至70岁之间，他们的每月福利金额将会更大。2 一项将提高完全退休年龄的政策 您请求了解一项政策，该政策将逐步提高法定退休年龄（FRA）至69岁。对于1965年出生的工人，法定退休年龄为67岁3个月，此后每一年出生的工人法定退休年龄将额外增加3个月，直至1972年及以后出生的工人的法定退休年龄达到69岁。3工人最早可以开始领取退休福利的年龄仍为62岁，并且在提前36个月以上领取福利时的减扣标准不变。 1联邦财政年度从10月1日开始至次年9月30日结束；财政年度以它们结束的历法年份来命名。除非另有说明，本信中提及的年份均为历法年。 2当一个人提前申请社会保障退休福利时，他们的福利会减少 5每个月的1％，最多36个月，他们在达到他们的 9 FRA(或62每一年都有个百分点)。如果他们在三年前开始领取福利 3 他们的FRA，他们的福利减少了额外的5每增加一个月的百分之一 12 比1942年后出生的人在62岁时领取退休福利时，每月福利增加额为36（或每年增加5个百分点）。根据现行法律，在62岁时领取福利会导致30%的减少。2后每月为1％(或每年 为8％) 3 他们在开始申领福利时使用自己的FRA（fullretirementage）。因此，一位出生于1960年后的工人如果在70岁时开始申领福利，其每月领取的福利金额将比在达到FRA时申领时高出24%。 3对于2023-2032年间将FRA（FullRetirementAge）提高至70岁的影响分析，请参见美国国会预算办公室（CongressionalBudgetOffice）的报告《提高社会保障的全退休年龄 》。减少赤字的选择，2023年至2032年-第二卷：较小的减少（2022年12月) ， www.cbo.gov/budget-options/58651。 他们的FRA将继续5⁄12每月1%(或每年5%)。 对于所有要求福利的人之前达到其FullRetirementAge(FRA)，在现行政策下，每月福利减少的程度将大于现行法律下的减少程度。福利减少的衡量标准是相对于个人在达到FRA时申请福利所应获得的月度保险金额（称为主要保险金额）而言的。例如，根据现行法律，对于1972年出生且FRA为67岁的人来说，如果他们在62岁而不是FRA时申请福利，他们的每月福利将减少30%。如果相反地，他们的FRA为69岁（如现行提议政策所示），那么他们的福利将比主要保险金额低40%。 根据规定的政策，领取退休金的人 后达到FRA后仍申请领取福利的人（直到年龄72岁）将比在达到FRA时领取福利时获得更大的利益。（为应对该政策下的FRA增加两年，与等待领取更大退休福利相关的收益终止的年龄也将相应增加两年——从70岁提高到72岁。）对于那些在相同年龄领取福利且与现行法律规定的领取年龄相同的人来说，在政策变更后，每月福利相对于主要保险金额的增加幅度会较小。 这种政策对工人社会保障福利的估计影响 CBO分析了实施规定的FRA（首次领取福利年龄）增加对社会保障退休金的影响，通过考察65岁申领福利的退休工人平均年金以及按终身平均收入百分比衡量的平均终身社会保障福利。对于每项指标，CBO估计了基于出生年代、终身家庭收入quintile以及性别构建的不同群体的效果。4增加联邦利率调节（FRA）不会直接影响符合社会保障残疾人保险（DI）计划的工人的利益，但会导致政府在DI上的支出略有增加。 65岁时领取福利的退休工人的平均税后福利。对于1965年之前出生的工人，将FRA（fullretirementage）调整为规定年龄将不会对其退休福利产生影响。对于1965年及之后出生的工人， 4五分之一是分布的五分之一。 最近，如果退休福利在65岁领取，平均来说将比现行法律下的福利要少。在变更的满勤退休年龄（FullRetirementAge,FRA）完全实施后，福利减少的程度将会加大。5 在FRA之前申请福利的人。根据现行法律，在1965年至1972年间出生的工人如果在65岁时领取退休福利，他们每月将获得的福利金额比他们在满法定退休年龄（FullRetirementAge，FRA）67岁领取时少13%。在指定政策下，1965年出生的工人如果在65岁时领取退休福利（而不是其FRA为67岁3个月），他们获得的福利金额将比其主要保险金额少15%。因此，根据指定政策，福利减少的比例比现行法律下的比例高出2个百分点（详见）。图1). 对于1972年出生的工人，由于其法定退休年龄（FRA）高于较年长的一代，福利减少的比例会更大。根据指定政策，在65岁时领取福利而不是在其FRA为69岁时领取的这类工人，其退休福利将比其主要保险金额低25%。这一减少比例比现行法律下在65岁时领取福利的减少比例高出12个百分点。 出生在不同年代的人。CBO估计，在2024年年龄在55至64岁之间 、在65岁时领取福利的1960年代出生的工作者的平均退休福利，在规定政策下将比现行法律下的水平低3个百分点（详见图2).这种平均效益的减少反映了该群体中受政策变化影响和不受影响的人的比例 （即1965年之前出生的人以及1965年至1969年之间出生的人）。 对于出生于1970年代的人来说——即所有受益人会受到全退休年龄增加影响的第一批十年出生群体——申请65岁退休的工人的平均退休福利将比现行法律下的平均福利减少13%。1980年代出生人群的福利下降幅度，以百分比衡量，与1970年代群体相似。 5对于此次分析，CBO预测了在65岁领取福利的退休工人在其首次领取此类福利的第一年将获得的福利金额。为了消除通货膨胀对这些福利的影响，CBO使用了构成国内生产总值的所有商品和服务的价格指数。该机构计算了所有在62岁时有资格领取退休福利且尚未领取任何其他社会保障福利的人的这些福利金额。所有金额均已扣除因领取福利而支付的所得税。 在指定政策下，FRA（法定退休年龄）的变化将从出生于1972年的人开始全面实施，因此，大多数出生于1970年代的人和所有出生于1980年代的人将适用FRA为69岁的规定。 拥有不同终身收入的人。规定的政策增加融资责任（FRA）将在百分比意义上对所有在65岁时领取社会保障退休金的工作者的平均社会保障退休金产生类似的影响，无论他们一生的收入情况如何。根据预算办公室的估计，在1970年代和1980年代出生的人群中，所有在65岁时领取社会保障退休金并在不同收入水平上的人，其平均年养老金金额将比现行法律下的情况低13个百分点（详见）图3).在百分比上，1960年代出生人群的平均收益下降幅度会较小。这是因为并非1960年代出生的所有人都会受到法定退休年龄（FRA）变化的影响，而且对于受影响的人来说，收益下降的百分比小于1970年代或更晚出生的人群。 女人和男人。指定的FRA增加在百分比上对女性平均收益的影响与对男性平均收益的影响相似。例如，国会预算办公室（CBO）估计，对于1970年出生、在65岁时领取福利的男女而言，如果实施指定政策，其平均收益将比现行法律下的情况小13%（见...）。图4). 平均终身收益以平均终身收益的百分比衡量。对于1964年后出生的人——那些延迟领取年龄（FRA）会提高的人——在指定政策下，他们一生中将从社保获得的总收益（OASI和DI）平均而言会占其一生收入的较小比例，而这种减少会随着FRA的上升而增大。6 对于生于1970年代的人群，假设政策规定，在其预期寿命内，他们 平均每年获得的福利占其预期收入的比例为11.6%。 6社保福利的终身金额是所有经过通货膨胀调整的社保福利（不包括年轻寡妇、年轻配偶和儿童收到的福利）的现值，考虑了部分受益人因税收而支付的部分。现值表示当前和未来的收入或支付流在今天等值的一次性付款。由于1984年之前的数据不足，年轻寡妇、年轻配偶和儿童收到的福利未包含在终身社保福利的衡量标准中。终身收入是在65岁时将一个人一生中经过通货膨胀调整的收入现值化，包括超过社保工资税最高征收额的收入。为了消除通货膨胀对这些福利和收入的影响，预算办公室使用了构成国内生产总值的所有商品和服务的价格指数。 比现行法律预计✁12.7%低8%(见图5).7 如果法定退休年龄（FRA）提高，最高收入分布quintile✁人群在其一生受益方面✁平均下降幅度将大于低收入人群，按其一生收入计算 。例如，对于1970年代出生✁人群，最高收入分布quintile✁人✁一生受益平均将减少10%—从现行法律下✁7.3%下降到指定政策下✁6.6%（参见）图6).相比之下，收入分布最低quintile✁人群在其一生✁福利水平上平均会下降约5%，相对于其一生✁收入而言 。低收入者✁一生福利下降幅度较小，因为收入最低quintile✁人群更有可能领取残疾保险（DI）福利，而这些福利不受领取FullRetirementAge(FRA)逐年增加✁影响。 规定✁政策增加法定退休年龄（FRA）对女性和男性而言，对其平均终身收益相对于平均终身收入✁影响是相似✁。例如，对于1970年代出生✁女性，根据规定政策计算✁平均终身收益将比现行法律下✁收益小8%。对于同一年代出生✁男性，在规定增加法定退休年龄后 ，这一衡量标准将比现行法律下✁情况小9%，据CBO估计（详见） 。图7). FRA增加对社会保障资金✁估计影响 总体来看，这里指定✁FRA增加会减少社保✁支出——从美元金额以及按国内生产总值（GDP）占比计算——从而降低该计划75年✁精算赤字，根据国会预算办公室（CBO）✁估计。8这样✁增加不会改变CBO✁ 7平均减少百分比total根据指定政策下平均生命周期收入衡量✁终身收益将小于平均减少量。 退休享有65岁时领取此类福利✁工人✁利益，因为增加法定退休年龄（FRA）只会减少已退休工人及其家属和遗属✁福利；其他幸存者福利和残疾保险（DI）