2024中国企业差旅管控分析报告

2024中国企业 差旅管控分析报告 ChinaEnterpriseBusinessTravelManagement&ControlAnalysisReport FOREWORD 前言 在市场经济浪潮中，企业如同航行者，面对着不断变化的风向与洪流，动态调整航向与策略。当下，经济面临下行压力，企业集体进入了低速增长，利润断崖式下跌。 过去，企业想获得更多收益，主要通过扩大市场规模提升市占率；而当盈利能力之考普遍降临时，高市占率所筑起的不再是竞争优势壁垒，更有可能是压垮企业的一座大山。当越来越多企业在市占率上高奏凯歌，却在盈利能力上惨不忍睹时，几乎全部企业意识到了——要学会在冬天生长。净利润不再只是财务报表上的一个数字，更是企业生存和发展的“生命线”。 然而，绝大多数企业面临着三大“净利润黑洞”：惯性思维、业财脱节、预算失控。其中，差旅成本作为仅次于人力资源成本的第二大可控成本，是现金流的主要构成，却每天侵蚀着企业的净利润。 企业如何挖出更多净利润？一是要“省”，降低成本、提高效率，让省成为企业文化；二是要“赚”，拓展业务新的增长、提高业务收益。控制差旅费用、提高经营效率，恰恰是企业省与赚的关键。 从差旅产品采购、差旅出行服务等显性成本，到员工预定、层层审批、报销流程、票据复核等复杂的隐性成本，差旅成本不仅直接涉及财务支出及现金流储备，并且会因管理流程、管理制度的合理与否，产生超乎想象的弹性空间，是企业立竿见影的降本方式。 同时，拓展市场与差旅成本强相关。商务差旅在组织之间构建信任的环节中是难以替代的，无论是对内还是对外，企业要发展业务，就要在更广泛的市场空间中产生差旅成本。由此，强硬压缩差标、降低出差频率、牺牲员工出差体验等影响运营效率的传统方式，并不可取。 企业既要拓展业务、又要降低差旅成本、还要保证员工体验，那如何找到科学平衡点？如何发现并降低不必要支出、提高资源利用效率？如何通过精细化管理与科技创新，增强企业竞争力，实现可持续发展？结合2024年差旅出行费用数据及发展趋势，合思与未来财务人研究院联合发布《2024中国企业差旅管控分析报告》，展现先进企业如何通过一站式差旅服务和以收定支的精细化管控实现降本增效。 本报告基于合思平台数千家企业差旅消费数据及企业调研成果，呈现出中国企业在差旅管控上的新策略、新思路，不仅分析现状与趋势，更提供了可行的解决方案，帮助企业在这场“挖掘更多净利润”的破局之战中，找到自己的最佳路径和科学可持续的解决方案。 CONTENTS 目录 04 第一章生存 Chapter1Survival 07 第二章硬控 Chapter2Expensecontrol 15 第三章下沉 Chapter3MarketPenetration 18 第四章出海 Chapter4GoingGlobal 24 第五章盲点 Chapter5Blindness 29 第六章洞察 Chapter6Insight 32 第七章智控 Chapter7Outwitting 第一章生存CHAPTER1SURVIVAL SURVIVAL 生存 现金流不仅是新生存战略，更是新估值逻辑 在生存大考前，盈利能力才是企业面临的首要问题。在收入低增长、利润断崖式下跌的时代，企业挖掘净利润尤为重要。 1 第一章 2024中国企业差旅管控分析报告 2024ChinaEnterpriseBusinessTravelManagement&ControlAnalysisReport4 Chapter 现金流不仅是新生存战略，更是新估值逻辑。正如巴菲特所言，收入是虚的，现金是实的，只有现金才能让企业生存。企业在告别高速增长的宏观变化之后，也必须将观念从增长扩张转变为现金为王的战略轨道。以产品为中心的时代，市占率是一个重要的衡量指标，是企业发展的指路明灯和罗盘，但在生存大考前，盈利能力才是企业面临的首要问题，挖掘企业净利润尤为重要。 生存压力下，企业迫切需要现金流“逆袭” 经济寒冬中，企业的生存之战愈发激烈。营业收入的增长放缓，利润率的压缩，无不考验着每一家企业的应变能力。国家统计局数据显示，2023年全国规模以上工业企业营业收入为133.44万亿元，比上年增长1.1%，发生营业成本为113.10万亿元，比上一年增长1.2%，营业收入利润率为5.76%，比上年下降0.20%。可见，企业营业收入涨幅正在持续收窄，营业收入利润率持续降低，盈利能力持续下降。 •各月累计营业收入与利润总额同比增速 营业收入增速利润总额增速 （%） 5.9 -1.3 -0.5 0.5 0.1-0.4-0.5-0.30.0 0.3 1.0 1.1 -4.0 -9.0 -7.8 -2.3 -11.7 -4.4 -15.5 -18.8 -16.8 -21.4 -20.6 -22.9 25 0 -25 2022年 1-12月 2023年 1-2月 1-3月1-4月1-5月1-6月1-7月1-8月1-9月1-10月1-11月1-12月 •各月累计利润率与每百元营业收入中的成本 （元）90 88 867 845 82 7（%） 6.09 5.625.67 5.82 5.76 4.60 4.86 5.415.39 5.52 4.95 5.19 84.72 84.86 85.04 85.18 85.2985.2385.2285.17 85.0785.02 84.92 84.76 6 5 4 3 2 1 80 2022年 1-12月 2023年 1-2月 0 1-3月1-4月1-5月1-6月1-7月1-8月1-9月1-10月1-11月1-12月 每百元营业收入中的成本营业收入利润率 从费用变动上来看，相比2022年的8.2元，2023年每百元营业收入中的费用增加到8.56元。背后可能由原材料成本上升、劳动力成本增加、市场推广和维护费用提高等多种原因导致。这也反映了企业在特定经济环境下面临的成本压力，虽然一小部分企业可能通过技术进步或规模经济实现了成本控制，但面对更大的成本挑战是所有企业的普遍现象。 差旅精细化管控是挖掘利润的有效路径 10%～40% 差旅支出占总运营成本10%~40%不等 20% 差旅费用达到企业运营成本的20%以上 根据合思平台及调研数据，在企业现金流支出里，差旅支出占总运营成本10%~40%不等。 从行业来看，金融服务、生物医药、软件互联网、高端制造、连锁零售等为高频差旅支出行业，需要频繁面对面会议和客户拜访，差旅费用达到企业运营成本的20%以上。 差旅费用是企业重要的可控支出之一。相较供应链、研发、市场推广等成本类别，差旅成本更灵活可控，管理起来也更立竿见影。在疫情的冲击下，许多企业被迫转向远程会议，降低差旅频次及支出；但疫情过后，线下交流无法被替代的信任价值快速释放，差旅市场量价齐升，企业差旅成本也直线上升。在巨大的成本压力下，越来越多企业迫切寻求降低差旅成本、提升运营效率的精细化管理路径。 第二章硬控CHAPTER2EXPENSECONTROL EXPENSECONTROL 硬控 差旅消费趋势变化背后，企业正在极尽所能地“省” 硬控虽然短期效果明显，但往往会以影响企业健康可持续发展为代价。如何从硬控到智控，是困扰企业管理者的重要课题。 2 第二章 2024中国企业差旅管控分析报 2024ChinaEnterpriseBusinessTravelM 告 anagement&ControlAnalysisReport7 Chapter 差旅消费趋势变化背后，企业正在极尽所能地“省”。企业在挖掘更多净利润层面，首先想到并实施的方法是“硬控”，以此快速达到降本目的。从差旅管理角度来看，硬控虽然短期效果明显，但往往会以牺牲员工体验为代价，影响员工积极性和雇主关系，进而影响企业的健康可持续发展。如何从硬控到智控，是困扰企业管理者的重要课题。 差旅成本仍处高位，企业成本压力不减 2023年企业差旅市场迎来了“井喷式”增长后，经济复苏低于预期，企业业绩增长放缓，2024年企业差旅市场整体转向平稳增长。同时，相较疫情期间的折扣力度，2024机票折扣稍有回落、酒店价格有所增长，企业仍无法解决拓展业务与成本管控之间的矛盾，成本压力无法有效释放。 •企业差旅业务GMV变化 2022-01 2022-02 2022-03 2022-04 2022-05 2022-06 2022-07 2022-08 2022-09 2022-10 2022-11 2022-12 2023-01 2023-02 2023-03 2023-04 2023-05 2023-06 2023-07 2023-08 2023-09 2023-10 2023-11 2023-12 2024-01 2024-02 2024-03 2024-04 2024-05 2024-06 2024年上半年，企业差旅整体业务稳中有升，但在疫情出行紧箍咒打开后，企业差旅出行刚需回温，机票、 酒店价格继2023年大幅上涨后，仍维持在高位。 机票折扣方面，2024年较2023年相比有所下降。2022年受疫情影响，机票整体折扣力度较大，基本全年在4折-5折之间；进入2023年疫情逐步放开之后，机票价格普涨，暑期折扣力度平均达5.8折，回升 到疫情前水平；进入2024年后，机票价格虽较2023年有所回落，但仍维持在5折左右。 •国内机票折扣统计 0.8 0.6 0.4 0.2 2022-01 2022-02 2022-03 2022-04 2022-05 2022-06 2022-07 2022-08 -09 2022-10 2022-11 2022-12 2023-01 2023-02 2023-03 2023-04 2023-05 2023-06 2023-07 2023-08 2023-09 2023-10 2023-11 2023-12 2024-01 2024-02 2024-03 2024-04 2024-05 2024-06 2024-07 2022 0 机票折扣 酒店价格方面，一线城市酒店预订价格波动较大，整体呈上升态势，暑期价格涨幅较为明显，其他城市价格走势较为平稳。2023年前7个月，一线酒店均价为487元，其他城市酒店均价为318元；2024年前7个月，一线酒店均价541元，其他城市酒店均价为320元，一线城市酒店价格上涨更为明显。 •国内酒店预订价格变化 700 600 500 400 300 200 100 2022-01 2022-02 2022-03 2022-04 2022-05 2022-06 2022-07 2022-08 2022-09 2022-10 2022-11 2022-12 2023-01 2023-02 2023-03 2023-04 2023-05 2023-06 2023-07 2023-08 2023-09 2023-10 2023-11 2023-12 2024-01 2024-02 2024-03 2024-04 2024-05 2024-06 2024-07 0 一线城市其他城市 能省则省，组织瘦身、预算下降，有火车不选飞机 合思差旅调研分析，中国企业在2024年面临更大的盈利挑战，正在通过优化组织架构、严格管控各项预算和实际支出等方式，极力创造更多净利润。 调研企业中，超70%企业表示2024年实行了组织瘦身、人力成本管控等较大调整；超80%企业表示， 2024年员工福利、差旅费用等方面预算较上年有所下调。可见，企业在组织瘦身的同时，已将管控之手伸向了企业经营成本中相对可控的第二大成本——差旅成本，试图通过各项举措硬控差旅费用。 从企业差旅消费变化看，企业差旅管控在尽可能“节省”。在压缩差旅费用措施方面，超60%企业选择通过降低差旅预算进一步压缩差旅成本，也有部分企业鼓励员工火车出行。国内企业差旅大交通消费中，相比2023年