雅居乐集团2024中期报告

INTERIMREPORT 2024中期报告 2公司资料 目录 5财务概要 6主席报告 8管理层的讨论及分析 16中期简要综合损益表 17中期简要综合全面收益表 18中期简要综合财务状况表 20中期简要综合权益变动表 22中期简要综合现金流量表 24中期简要综合财务资料附注 75企业管治 76其他资料 公司资料 董事会 陈卓林先生（*陈卓雄先生*黄奉潮先生*陈卓喜先生**陈卓南先生** 主席兼总裁） 公司秘书 高梓燊女士（于2024年7月26日获委任）吴伟雄先生（于2024年7月26日辞任） 授权代表 郑汉钧博士#GBS,OBE,JP 邝志强先生#许照中先生#JP彭说龙博士# *执行董事 **非执行董事 #独立非执行董事 GBS金紫荆星章JP太平绅士OBE大英帝国勋章 董事委员会 审核委员会 邝志强先生（委员会主席）郑汉钧博士GBS,OBE,JP许照中先生JP 彭说龙博士 薪酬委员会 郑汉钧博士GBS,OBE,JP（委员会主席） 邝志强先生许照中先生JP彭说龙博士 提名委员会 许照中先生JP（委员会主席）郑汉钧博士GBS,OBE,JP 邝志强先生彭说龙博士 风险管理委员会 黄奉潮先生（委员会主席）陈卓雄先生 彭说龙博士 陈卓林先生 高梓燊女士（于2024年7月26日获委任）吴伟雄先生（于2024年7月26日辞任） 核数师 安永会计师事务所执业会计师 注册公众利益实体核数师 法律顾问 关于香港法律： 盛德律师事务所姚黎李律师行 关于中国法律： 北京市竞天公诚律师事务所 关于英属维尔京群岛法律及开曼群岛法律： 康德明律师事务所 关于美国法律及英国法律： 盛德律师事务所 主要往来银行 中国工商银行股份有限公司中国农业银行股份有限公司中国银行股份有限公司 中国建设银行股份有限公司中国民生银行股份有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司中信银行股份有限公司 中国光大银行股份有限公司东亚银行有限公司 香港上海汇丰银行有限公司恒生银行有限公司 创兴银行有限公司 注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 2雅居乐集团控股有限公司 公司资料（续） 中国主要办事处 中国广东省 广州市天河区珠江新城 华夏路26号雅居乐中心33楼邮编：510623 香港主要营业地点 香港 皇后大道东1号太古广场三期18楼1801-1806室 主要股份过户登记处 Suntera(Cayman)LimitedSuite3204,Unit2ABlock3,BuildingD P.O.Box1586GardeniaCourtCamanaBay GrandCayman,KY1-1100CaymanIslands 股份过户登记香港分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 电话：(852)29801333 传真：(852)28611465 投资者关系 资本市场部 电邮：ir@agile.com.cn电话：(852)28473383 传真：(852)27808822 网站 www.agile.com.cn 二零二四年中期报告3 公司资料（续） 上市资料 A股本证券 (1)本公司的普通股（股份代号：3383）于香港联合交易所有限公司（“香港联交所”）主板上市。 (2)雅生活智慧城市服务股份有限公司（“雅生活”）的境外上市股份（“H股”）（股份代号：3319）于香港联交所主板上市。 B债务证券 (1)于新加坡证券交易所有限公司（“新交所”）官方名单上市的本公司债务证券： (i)于2025年到期3.14亿美元5.5%的优先票据（国际证券识别码：XS2361426559） (ii)于2025年到期5亿美元5.75%的优先票据（国际证券识别码：XS2194361494） (iii)于2025年到期4.83亿美元6.05%的优先票据（国际证券识别码：XS2243343204） (iv)于2026年到期4.5亿美元5.5%的优先票据（国际证券识别码：XS2343627712） (2)于上海证券交易所上市的广州番禺雅居乐房地产开发有限公司（“番禺雅居乐”）（本公司于中国注册成立的间接全资附属公司）债务证券： (i)于2024年到期人民币14.5亿元5.9%（初始）的公开境内公司债券（公司债券代号：175934）（于2024年4 月9日已全数赎回） (ii)于2025年到期人民币5亿元7.5%（初始）的公开发行境内公司债券（公司债券代号：115100） (iii)于2025年到期人民币2亿元5%（初始）的公开发行境内公司债券（公司债券代号：115101）（于2024年3 月28日已回购人民币0.2亿元，并已于2024年4月12日前注销该回购债券） (3)于新交所官方名单上市的远航金门国际有限公司（“远航”）（本公司于英属维尔京群岛注册成立的间接全资附属公司）债务证券︰ (i)于2026年到期24.18亿港元7%的可交换债券（国际证券识别码：XS2406577911） C资本证券 于新交所官方名单上市的本公司资本证券： (1)5亿美元6.875%（初始）的优先永久资本证券（国际证券识别码：XS1785422731） (2)7亿美元8.375%（初始）的优先永久资本证券（国际证券识别码：XS2003471617） (3)5亿美元7.875%（初始）的优先永久资本证券（国际证券识别码：XS2071413483） (4)2亿美元7.75%（初始）的优先永久资本证券（国际证券识别码：XS2081524675） 4雅居乐集团控股有限公司 财务概要 综合损益表概要 截至6月30日止六个月 2024年 2023年 变动 营业额（人民币百万元） 21,137 20,002 +5.7% 毛（损）╱利（人民币百万元） (1,870) 2,007 -193.2% 毛（损）╱利率 (8.8%) 10.0% -18.8个百分点 期内亏损（人民币百万元） (8,900) (3,611) +146.5% 本公司股东应占亏损（人民币百万元） (9,674) (4,475) +116.2% 每股基本亏损（人民币元） (1.917) (0.963) +99.1% 综合财务状况表概要 于2024年6月30日 于2023年12月31日 变动 总资产（人民币百万元） 219,421 241,808 -9.3% 现金及现金等值项目（人民币百万元） 4,148 8,637 -52.0% 有限制现金（人民币百万元） 4,671 3,916 +19.3% 短期借贷（人民币百万元） 42,384 25,869 +63.8% 长期借贷（人民币百万元） 8,802 27,684 -68.2% 股东权益（人民币百万元） 17,798 27,442 -35.1% 股东权益回报率* -106.8% -50.3% -56.5个百分点 总借贷╱总资产 23.3% 22.1% +1.2个百分点 净借贷╱总权益 80.3% 65.8% +14.5个百分点 *截至2024年6月30日止之股东权益回报率，是采用截至2024年6月30日止十二个月之本公司股东应占亏损为计算基础。 二零二四年中期报告5 主席报告 致各位股东： 本人谨代表雅居乐集团控股有限公司（“雅居乐”或“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）之董事会（“董事会”），提呈本集团截至2024年6月30日止六个月（“回顾期”）的中期业绩。 业务回顾 于回顾期内，本集团整体营业额约为人民币211.37亿元，其中物业发展营业额约为人民币124.66亿元，物业管理营业额约为人民币68.56亿元，及其他业务营业额约为人民币18.15亿元，占比分别约为59.0%，32.4%及8.6%。本集团整体毛损额约为人民币18.70亿元，毛损率约为8.8%。本集团亏损及本公司股东应占亏损分别约为人民币89.00亿元及人民币96.74亿元。于2024年6月30日，本集团的净负债比率约为80.3%，现金及银行存款总额约为人民币88.20亿元。 中国房地产行业持续处于下行趋势，大部份地区的销售仍然低迷。虽然中央政府采取了各种措施，多项房地产支持政策出台，但市场仍需时间消化以逐步体现实施效果。于回顾期内，本集团连同其合营公司及联营公司以及由本集团管理并以“雅居乐”品牌销售的房地产项目之预售金额合计约为人民币89.9亿元，同比下降68.1%，对应累计预售建筑面积约为64.7万平方米，预售均价约为每平方米人民币13,905元。除市场销售对集团物业发展业务带来的影响，另一方面，整体融资环境仍具较大挑战性，对集团流动性造成进一步压力。 即便如此，本集团一直努力不懈，以保交付、保经营为首要目标，最大限度减低市场环境对业务营运的影响。于回顾期内，本集团在陵水、广州、武汉、南京、佛山、中山、西双版纳、许昌、汉中等32个城市、50个项目，累计交付超1.88万户，其中约15%提前交付。以实际行动兑现企业承诺，赢得了购房者、政府及合作伙伴的支持和认可。 展望和致谢 中央层面预期将出台更多去库存、稳市场的政策，从供给需求两侧发力稳市场。本集团将继续采取措施加快物业预售，加速收取销售所得款项。同时，本集团以审慎及积极的发展策略，继续深耕粤港澳大湾区（“大湾区”）及长江三角洲（“长三角”）等重点城市群。于2024年6月30日，本集团于78个城市，拥有预计总建筑面积约为3,249万平方米的土地储备，其中，于大湾区的土地储备约为829万平方米，占整体土地储备约25%，于长三角的土地储备约为238万平方米，占整体土地储备约7%。 6雅居乐集团控股有限公司 主席报告（续） 另一方面，本集团已委聘境外财务顾问及法律顾问，以促进与境外债权人之间的建设性洽商，共同努力为制定当前境外债务状况的整体解决方案作准备，力求改善资产负债状况，促使集团稳步回归健康发展轨道，保障未来可持续经营，以维护其所有持份者的利益。 本人谨代表本公司董事会向股东们、客户、全体员工及其他持份者表示衷心致谢，感谢他们坚定不移的支持和奉献，为本集团的持续发展做出贡献。 主席兼总裁 陈卓林 香港，2024年8月30日 二零二四年中期报告7 管理层的讨论及分析 整体表现 回顾期内，本集团之营业额为人民币211.37亿元（2023年同期：人民币200.02亿元），较2023年同期上升5.7%。本集团之经营亏损为人民币48.55亿元（2023年同期：经营亏损人民币15.68亿元），较2023年同期上升209.6%。 回顾期内，本集团之亏损为人民币89.00亿元，较2023年同期的亏损人民币36.11亿元上升146.5%。 回顾期内，本公司股东应占亏损为人民币96.74亿元，较2023年同期的本公司股东应占亏损人民币44.75亿元上升116.2%。 截至2024年6月30日止期间，每股基本亏损为人民币1.917元（2023年同期：每股基本亏损为人民币0.963元）。导致亏损原因主要有以下： 1.房地产经营环境仍欠佳因而导致物业销售平均售价持续下降，期间确认收入的已竣工项目之毛利率亦较去年同期有所下跌； 2.出售以权益法入账之合营企业╱联营企业录得亏损，较去年同期有所上升；及 3.按香港财务报告准则的要求对物业项目及其他资产计提减值。 土地储备 于2024年6月30日，本集团于78个城市，拥有预计总建筑面积达3,249万平方米的土地储备，分布于华南区域、华东区域、西部区域、华中区域、海南区域、云南区域、东北区域、华北区域、香港及海外，对应楼面平均地价为每平方米人民币2,712元，土地成本价格具一定竞争力。 物业发展及销售 回顾期内，本集团的物业发展的确认销售收入为人民币124.66亿元，较2023年同期的人民币101.66亿元上升22.6%。该增幅主要是由于确认销售总面积上升所致。确认销售总面积为117万平方米，较2023年同期上升53.0%。 8雅居乐集团控股有限公司 管理层的讨论及