永泰地产2024年中期报告

专业团队合作无间、发挥所长、彰显价值， 完美诠释“永泰亚洲”和 “LansonPlace”品牌的优质工艺。 我们全力为客户精挑细琢， 打造温馨创意的居庭，让客户美梦成真。 雕琢 隽永价值 目录 公司资料4 财务摘要5 主席报告6 管理层讨论及分析8 中期股息14 中期财务资料的审阅报告15 简明综合收益表16 简明综合全面收益表17 简明综合资产负债表18 简明综合权益变动表20 简明综合现金流量表22 中期财务资料附注23 一般资料42 公司资料 董事会成员 执行董事 郑维志GBSOBEJP（主席） 郑维新GBSJP（副主席兼行政总裁） 郑文彪周伟伟吴家炜 非执行董事 郭炳联JP（郭颢澧为其替任董事） 康百祥陈周薇薇 独立非执行董事 马世民CBE 杨杰圣 鲍文GBSCBEISOJP 林健锋GBMGBSJP 吴德伟 审核委员会成员 杨杰圣（主席）康百祥 鲍文GBSCBEISOJP 薪酬委员会成员马世民CBE（主席）郑维志GBSOBEJP 杨杰圣 提名委员会成员马世民CBE（主席）郑维志GBSOBEJP 郑维新GBSJP 杨杰圣 鲍文GBSCBEISOJP 公司秘书兼集团法律顾问 钟少华 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体核数师 本公司法律顾问 司力达律师楼（香港法律顾问） Appleby（百慕大法律顾问） 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司中国银行（香港）有限公司渣打银行（香港）有限公司 星展银行有限公司，香港分行 主要股份过户及登记代理 OcorianManagement(Bermuda)LimitedVictoriaPlace,5thFloor 31VictoriaStreet HamiltonHM10Bermuda 香港股份过户及登记分处 卓佳标准有限公司香港夏悫道16号 远东金融中心17楼 注册办事处 VictoriaPlace,5thFloor31VictoriaStreet HamiltonHM10Bermuda 总办事处及主要营业地点 香港九龙 观塘巧明街100号 LandmarkEast友邦九龙大楼27楼 公司网址 http://www.wingtaiproperties.com 香港联合交易所股份代号 369 5 财务摘要 下表乃本集团截至二零二四年及二零二三年六月三十日止各六个月期间及截至二零二三年十二月三十一日止五个年度各年之业绩及资产及负债之概要： 中期业绩 年度业绩 二零二四年二零二三年二零二三年 二零二二年 二零二一年 二零二零年 二零一九年 百万港元 百万港元 百万港元 百万港元 百万港元 （附注a） 百万港元 百万港元 （附注b） 业绩收入 560.3 477.3 882.4 4,096.7 3,423.2 2,777.8 829.5 除税前（亏损）╱溢利 (1,323.2) (307.7) (768.6) (152.0) 1,045.4 (555.1) 374.7 税项 (38.4) (26.3) (43.8) (171.9) (127.8) (60.8) (69.7) 本期间╱年度（亏损）╱溢利 (1,361.6) (334.0) (812.4) (323.9) 917.6 (615.9) 305.0 应占：本公司股东 (1,337.1) (374.2) (890.4) (540.0) 854.4 (674.4) 238.9 永续资本证券持有人 32.8 32.8 65.8 64.3 65.5 63.8 64.9 非控股权益 (57.3) 7.4 12.2 151.8 (2.3) (5.3) 1.2 本期间╱年度（亏损）╱溢利 (1,361.6) (334.0) (812.4) (323.9) 917.6 (615.9) 305.0 于六月三十日于十二月三十一日 二零二四年 二零二三年 二零二二年 二零二一年 二零二零年 二零一九年 百万港元 百万港元 百万港元 百万港元 百万港元 百万港元 资产及负债资产总值 32,519.3 33,988.1 35,499.2 38,738.5 37,245.8 36,322.8 负债总值 (7,927.4) (7,893.5) (8,171.9) (10,572.7) (9,604.8) (7,699.3) 永续资本证券 (1,491.4) (1,491.4) (1,491.4) (1,513.4) (1,513.3) (1,513.7) 非控股权益 (105.8) (163.1) (151.1) 0.5 (2.1) (7.6) 本公司股东应占权益 22,994.7 24,440.1 25,684.8 26,652.9 26,125.6 27,102.2 附注： (a)本集团采用追溯方式应用香港财务报告准则第9号、香港会计准则第39号、香港财务报告准则第7号、香港财务报告准则第4号及香港财务报告准则第16号的修订，目前有关采纳并无带来重大影响，而于二零二一年一月一日之期初保留溢利结余及有关比较数字均未予重列。 (b)本集团采用经修订追溯方式应用香港财务报告准则第16号，目前有关采纳并无带来重大影响，而于二零一九年一月一日之期初保留溢利结余及有关比较数字均未予重列。 主席报告 致各位股东： 二零二四年上半年，受全球金融市场不明朗、高利率、地缘冲突以及中国大陆经济复苏缓慢等因素拖累，香港经济复苏依然乏力。住宅和商业物业以及酒店行业的复苏进度均不及预期，投资情绪持续低迷。 尽管香港政府于二月份撤销所有房地产降温措施，但置业需求的反弹却仅是短暂。另一方面，由于新的写字楼供应持续上升，加上需求疲弱，使甲级写字楼的租金水平依然受压。在香港物业市场持续低迷的情况下，住宅和写字楼物业价格在二零二四年上半年进一步下跌，导致许多香港房地产公司在截至六月底的财务报告中继续调低所持有物业的公平价值。 因应市场估值下调及根据独立估值，集团录得香港物业投资组合的估值亏损净额及减值拨备为1,352,000,000港元（二零二三年：480,000,000港元）。计入金融工具的估值亏损净额17,000,000港元（二零二三年：收益为43,000,000港元）后，非现金估值亏损净额合共为1,369,000,000港元（二零二三年：437,000,000港元）。 撇除该等非现金估值亏损净额，股东应占核心综合溢利为32,000,000港元（二零二三年：63,000,000港元），主要受我们余下住宅单位的销售利润率下降所致。每股核心盈利为0.02港元（二零二三年：0.05港元）。计入非现金估值亏损净额后，股东应占综合亏损总额为1,337,000,000港元（二零二三年：374,000,000港元），每股亏损为0.99港元（二零二三年：0.28港元）。 经审慎考虑集团的业务表现及财务状况后，董事会建议派发中期股息每股3.0港仙，总额为41,000,000港元。 香港政府于二月份撤销所有房地产降温措施后，住宅物业市场的反弹仅维持了两个月。尽管在港铁沿线新推出的楼盘项目录得较高销售量，但由于市场库存量仍然高企，致使价格受限。我们将销售价格下调后，成功售出了部分OMAbytheSea的余下单位。然而，自五月以来，由于经济前景不明朗，加上利率高企，以至买家信心不足，令市场情绪再度转弱。这导致价格进一步下跌，成交量也显着下滑。 我们邻近上水港铁站的中等密度住宅用地已于二零二四年五月展开上盖建筑工程。我们已于四月申请预售楼花同意书，并准备在取得同意书后开始预售。至于我们位于大围和显径港铁站附近住宅用地的合营企业项目，地基工程即将完成，并将于下月展开上盖建筑工程。 尽管香港写字楼租赁市场面临挑战，我们位于香港的LandmarkEast双子塔写字楼的出租率仍维持在约90%的稳健水平。这归功于我们主动推出的资产增值措施和租户参与计划。继去年获得“LEED”能源与环境设计先锋既有建筑铂金评级和“BEAM”绿建环评既有建筑铂金评级后，LandmarkEast于二零二四年再获国际WELL建筑研究院颁发的“WELLv2”铂金评级认证。与此同时，尽管经济形势严峻，我们位于伦敦的写字楼物业仍成功维持其出租率和租金水平。 我们位于中环核心的开发项目现正进行上盖建筑工程。这项罕有的综合用途开发项目位于嘉咸街和阁麟街之间的威灵顿街118号，将甲级写字楼、高端国际酒店、客制化的零售店铺和绿化休憩空间融为一体。 坐落于地理位置优越、而又便利商务和购物的铜锣湾黄金地段，我们的逸兰铜锣湾酒店已于二零二四年三月重新开始试业。酒店设计由世界知名的巴黎酒店设计巨匠Pierre-YvesRochon设计，其优雅精髓的法式设计广受好评。鉴于酒店尚处于重开的早期阶段，加上酒店市场仍然疲弱，因此我们更专注于品牌建设和提供优质服务，同时逐步提升入住率。 逸兰品牌拓展了其在中国粤港澳大湾区和菲律宾的服务式公寓管理组合。继四月份位于马尼拉的酒店和服务式公寓开业后，我们于二零二四年六月签订管理逸兰首个位于深圳高科技西丽区的核心的长租公寓项目合约，该项目拥有1,610间公寓。 本人向所有尽忠职守的员工致以衷心谢意。他们的坚毅和勤奋对我们应对近期的挑战和确保业务运作畅顺发挥了重要作用。同时，本人亦衷心感谢各董事会成员、业务伙伴及持份者对集团坚定不移的支持。 主席 郑维志 香港，二零二四年八月二十六日 管理层讨论及分析 业务回顾 二零二四年上半年度，本集团之收入为560,000,000港元，而二零二三年同期为477,000,000港元。收入增长主要由于 “OMAbytheSea”余下单位的销售增加。 截至二零二四年六月三十日止六个月之综合亏损为1,362,000,000港元，较二零二三年同期之334,000,000港元增加亏损1,028,000,000港元。增加主要由于非现金亏损，包括(i)投资物业与金融工具之估值亏损净额（包括应占合营企业的部份）增加412,000,000港元（二零二四年：849,000,000港元；二零二三年：437,000,000港元）及(ii)发展中物业之减值拨备增加586,000,000港元（二零二四年：586,000,000港元；二零二三年：无）。 投资物业与金融工具之非现金估值亏损净额（包括应占合营企业的部份）为849,000,000港元，而二零二三年同期为437,000,000港元，包括(i)投资物业（主要为LandmarkEast）的估值亏损为832,000,000港元（二零二三年：480,000,000港元）以及(ii)金融工具（主要为于新加坡上市之房地产投资信托基金之投资）的估值亏损为17,000,000港元 （二零二三年：收益为43,000,000港元）。若包括发展中物业之减值拨备（扣除非控股权益）520,000,000港元（二零二三年：无），估值亏损净额及减值拨备总额为1,369,000,000港元，而二零二三年同期为437,000,000港元。 股东应占综合亏损为1,337,000,000港元，较二零二三年之 374,000,000港元增加亏损963,000,000港元。 股东应占每股亏损为0.99港元，而二零二三年为0.28港元。 撇除非现金估值亏损净额及减值拨备，股东应占核心综合溢利为32,000,000港元，较二零二三年之63,000,000港元减少31,000,000港元。 物业发展 二零二四年上半年度，撇除分部之间的销售，物业发展分部之收入为221,000,000港元，而二零二三年同期为143,000,000港元，主要由于“OMAbytheSea”余下单位的销售增加，尽管利润率较低。该分部之除税前核心亏损为20,000,000港元，而二零二三年为5,000,000港元。由于香港住宅及写字楼市场疲软，同时因应市场物业价值下跌，本集团已基于旗下发展中物业于六月之估值计提减值拨备577,000,000港元。该分部之除税前亏损（包括减值拨备及估值变动净额：二零二四年为亏损569