北京控股环境集团二零二四年中期报告

报中告期 2024 目录 公司资料 2 公司架构 3 管理层讨论及分析 4 中期简明综合财务资料 中期简明综合损益表 13 中期简明综合全面收益表 14 中期简明综合财务状况表 15 中期简明综合权益变动表 17 中期简明综合现金流量表 18 中期简明综合财务资料附注 20 须予披露资料 41 企业管治 45 1北京控股环境集团有限公司 公司资料 董事会 执行董事： 陈新国先生（主席兼行政总裁）沙宁女士 于杰先生李艾先生吴光发先生 独立非执行董事： 金立佐博士宦国苍博士王建平博士聂永丰教授张明先生苗莉女士 审核委员会 注册办事处 香港湾仔 港湾道18号中环广场66楼 网站 http://www.beegl.com.hk 股份代号 154 股份过户登记处 卓佳登捷时有限公司 香港号 宦国苍博士（委员会主席）金立佐博士 王建平博士 薪酬委员会 金立佐博士（委员会主席）宦国苍博士 王建平博士陈新国先生 提名委员会 陈新国先生（委员会主席）金立佐博士 宦国苍博士王建平博士 公司秘书 黄国伟先生 授权代表 吴光发先生黄国伟先生 夏悫道16 远东金融中心17楼 核数师 安永会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体核数师 主要往来银行 香港： 中国银行（香港） 中国内地：中国农业银行北京银行 中国银行 中国建设银行中国招商银行中国工商银行 中期报告20242 公二零二司四年架八月构二十八日 北京控股有限公司# 100% IdataFinanceTradingLimited 1.16%49.23% 北京控股环境集团有限公司# 99% 100% 100% 75% 90% 北京市海淀区循环经济产业园再生能源发电厂项目 山东省泰安生活垃圾焚烧发电项目 湖南省常德市生活垃圾焚烧发电项目山东省济宁市兖州区 生活垃圾焚烧发电项目 湖北省十堰市城区生活垃圾焚烧发电项目 北京高安屯垃圾焚烧项目 江苏省张家港市生活垃圾焚烧发电厂项目 黑龙江省哈尔滨双琦垃圾焚烧发电BOT项目 江苏省沭阳县垃圾焚烧发电项目海南省文昌市生活垃圾 焚烧发电厂BOT项目 湖南省衡阳危险废物处置中心项目 84.9% 100% 80% 100% 100% 65% #在香港联合交易所有限公司主板上市 3北京控股环境集团有限公司 管理层讨论及分析 业务回顾 持续经营业务－固体废物处理板块 于二零二四年上半年，本集团在中国内地拥有九个正在营运的固体废物处理项目及一个正在兴建的固体废物处理项目。本集团生活垃圾焚烧处理规模提升至每日12,850吨。 项目名称地区经营模式废物处理规模 （吨╱日） 生活垃圾焚烧发电项目： 张家港市生活垃圾焚烧发电厂项目江苏BOT2,250北京市海淀区循环经济产业园再生能源发电厂项目北京BOT2,100北京高安屯垃圾焚烧项目北京BOT1,600 济宁市兖州区生活垃圾焚烧发电项目山东BOT1,500 哈尔滨双琦垃圾焚烧发电项目黑龙江BOT1,200 常德市生活垃圾焚烧发电项目湖南BOT1,200 泰安生活垃圾焚烧发电项目山东BOO1,200 江苏省沭阳县垃圾焚烧发电项目江苏BOT1,200 十堰市城区生活垃圾焚烧发电项目*湖北BOT600 文昌市生活垃圾焚烧发电厂项目#海南BOT225 危险及医疗废弃物处理项目： 湖南省衡阳危险废物处置中心项目湖南BOT *正在兴建 #暂停营运 在生产经营方面，面对固废市场竞争日益激烈、环保政策持续退坡等不利因素，本集团大力拓展垃圾来源与协同业务，污泥协同处置及供热供汽收入均取得明显增长，经营态势稳中向好。本集团在科技创新方面持续发力，上半年总计开展研发课题30项，授权专利10项。 中期报告20244 管理层讨论及分析（续） 本集团二零二四年上半年完成生活垃圾入厂量220.18万吨（日均12,098吨），同期增长8.7％；发电量8.61亿千瓦时，同期增长9.8％；上网电量7.25亿千瓦时，同期增长9.5％；供热供汽量7.03万吨，同期增长107.8％；污泥处理量30.7万吨，同期增长74.8％。生产经营业务于期内录得收入人民币6.14亿元，同期增长9.7%，毛利人民币2.89亿元，同期增长13.2%。 在工程建设方面，十堰市城区生活垃圾焚烧发电项目工程已实现上半年节点目标，维持争取二零二四年底实现商业运行。由于大型工程建设项目减少，本集团二零二四年上半年完成工程建设收入人民币1.89亿元，同期减少51%，毛利人民币0.25亿元，同期减少64.5%。 已终止经营业务－生态建设服务板块 由于生态建设服务与本集团主营业务协同效应不明显，本集团于二零二四年六月完成出售持有北京北控生态建设集团有限公司（“北控生态”）的股权，终止经营生态建设服务业务，将资源专注持续拓展固体废物处理市场。期内录得已终止经营业务亏损人民币778万元。 前景 二零二四年是实现“十四五”规划目标的关键一年，本集团认清当前面临的严峻形势，抓住固废市场的战略机遇期，在挑战中寻找机遇。力争存量项目产能利用率持续提升，市场增量项目实施落地，并打造第二增长曲线，拓展委托运营、设备总包等轻资产业务，推动公司经营再上新的台阶。 财务回顾 收入及毛利 截至二零二四年六月三十日止六个月，本集团录得持续经营业务收入人民币80,323万元，较去年同期人民币94,547万元减少15.0%。固体废物处理及电力与蒸气销售收入为人民币61,433万元，较去年同期人民币55,992万元增加9.7%。垃圾焚烧厂建设、设备销售及相关服务之所得收入为人民币18,890万元，较去年同期人民币38,555万元减少51.0%。 5北京控股环境集团有限公司 管理层讨论及分析（续） 本集团之毛利为人民币31,340万元，较去年同期人民币32,460万元减少3.5%。整体毛利率由34.3%升至39.0%。 收入毛利毛利率 二零二四年 二零二三年 二零二四年 二零二三年 二零二四年 %47.013.139.0 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 持续经营业务：生活垃圾处理 其他固体废物处理 142.70 133.70 电力与蒸气销售 108.61 79.42 363.02 346.80 614.33 559.92 288.74 255.10 垃圾焚烧厂建设、设备销售及相关服务 188.90 385.55 24.66 69.50 803.23 945.47 313.40 324.60 截至六月三十日止六个月截至六月三十日止六个月截至六月三十日止六个月 二零二三年 % 45.6 18.0 其他收入及收益，净额 34.3 截至二零二四年六月三十日止六个月，本集团录得持续经营业务之其他收入及收益净额人民币3,375万元，较去年同期人民币3,917万元减少人民币542万元。期内其他收入主要包括(i)废物处理业务之增值税退税人民币2,827万元（二零二三年上半年：人民币3,224万元）、(ii)利息收入人民币323万元（二零二三年上半年：人民币364万元）及(iii)政府补助人民币168万元（二零二三年上半年：人民币139万元）。 行政费用 截至二零二四年六月三十日止六个月，本集团持续经营业务之行政费用增加21.2%或人民币1,780万元至人民币 10,194万元，其中研发费用增加55.9%或人民币747万元至人民币2,084万元。 其他经营费用，净额 截至二零二四年六月三十日止六个月，本集团产生持续经营业务之其他经营费用净额人民币501万元，较去年同期的人民币1,284万元减少人民币783万元。期内其他经营费用主要包括(i)应收贸易账款减值亏损人民币315万元（二零二三年上半年：人民币490万元）及(ii)汇兑亏损净额人民币148万元（二零二三年上半年：人民币768万元）。 截至二零二三年六月三十日止六个月，海南省文昌固体废物焚烧厂的排污许可证已到期且在中国政府现行的环保及排污措施下未能续期，因此，该厂自此暂停营运，而本集团已于该期间内就服务特许权安排项下的剩余应收款项人民币2,044万元作出减值拨备。 中期报告20246 管理层讨论及分析（续） 财务成本 截至二零二四年六月三十日止六个月，本集团持续经营业务之财务成本由人民币8,122万元减少31.0%至人民币5,603万元，主要包括银行贷款利息人民币2,343万元（二零二三年上半年：人民币2,515万元）、直接控股公司IdataFinanceTradingLimited（“Idata”）之本金额为26.933亿港元之股东贷款（“股东贷款”）利息人民币2,072万元 （二零二三年上半年：人民币1,998万元）及来自同系附属公司之贷款利息人民币1,167万元（二零二三年上半年：人民币3,534万元）。 所得税 截至二零二四年六月三十日止六个月，本集团持续经营业务之所得税开支由人民币2,828万元增加18.8%至人民币3,359万元，包括即期税项开支人民币4,853万元（二零二三年上半年：人民币2,323万元）及递延税项抵免人民币1,493万元（二零二三年上半年：税项开支人民币505万元）。本集团年内的实际税率为18.2%（二零二三年上半年：17.1%）。 已终止经营业务 根据北控环保集团有限公司（“北控环保”，本公司之间接全资附属公司）与海南格润投资有限公司（“海南格润”，本公司附属公司之关连方）于二零二四年六月十三日订立之资产交易协议，北控环保以公开挂牌的方式向海南格润出售其于北京北控生态建设集团有限公司（“北控生态”）之全部51%股权，现金代价为人民币4,149万元。北控生态51%股权转让已于二零二四年六月十九日完成。 本集团的生态建设服务（为本集团的可报告经营分部）由北控生态单独承担。因此，本集团的生态建设服务分类为已终止经营业务。 截至二零二四年六月三十日止六个月，已终止经营业务亏损为人民币847万元（二零二三年上半年：溢利人民币165万元），包括(i)期内经营亏损人民币329万元（二零二三年上半年：溢利人民币165万元）及(ii)出售北控生态亏损人民币518万元（含税）。 息税折旧摊销前溢利及期内溢利 截至二零二四年六月三十日止六个月，本集团息税折旧摊销前溢利总额为人民币32,846万元，较去年同期的人民币35,830万元减少8.3%或人民币2,984万元。期内溢利为人民币14,211万元，较去年同期的人民币13,850万元增加2.6%或人民币361万元。本公司股东应占期内溢利为人民币13,345万元，较去年同期的人民币13,160万元增加1.4%或人民币185万元。 就持续经营业务而言，截至二零二四年六月三十日止六个月，息税折旧摊销前溢利为人民币33,422万元，较去年同期的人民币34,745万元减少3.8%或人民币1,323万元。期内溢利为人民币15,058万元，较去年同期的人民币13,685万元增加10.0%或人民币1,373万元。本公司股东应占期内溢利为人民币14,123万元，较去年同期的人民币13,051万元增加8.2%或人民币1,072万元。 7北京控股环境集团有限公司 管理层讨论及分析（续） 息税折旧摊销前溢利期内溢利╱（亏损）本公司股东应占期内溢利╱（亏损）截至六月三十日止六个月截至六月三十日止六个月截至六月三十日止六个月 持续经营业务 固体废物处理分部企业及其他分部 二零二四年人民币百万元 二零二三年人民币百万元 二零二四年人民币百万元 二零二三年人民币百万元 二零二四年人民币百万元 二零二三年人民币百万元 354.75 (20.53) 374.67 (27.22) 191.90 (41.32) 184.09 (47.24) 182.55 (41.32) 177.75 (47.24) 已终止经营业务 生态建设服务分部 334.22 347.45 150.58 136.85 141.23 130.51 (5.76) 10.85 (8.47) 1.65 (7.78) 1.09 328.46 358.30 142.11 138