港华智慧能源2024中期报告

公司资料 董事会 非执行董事 李家杰（主席） 廖己立 执行董事 黄维义（行政总裁） 纪伟毅（营运总裁—燃气业务） 邱建杭（营运总裁—再生能源业务） 独立非执行董事 郑慕智 李民斌陆恭蕙 授权代表黄维义黄丽坚 公司秘书 黄丽坚 审核及风险委员会 李民斌（主席） 郑慕智陆恭蕙 薪酬委员会郑慕智（主席）李民斌 陆恭蕙 提名委员会李家杰（主席）郑慕智 李民斌陆恭蕙 环境、社会及管治委员会 黄维义（主席） 纪伟毅邱建杭陆恭蕙 核数师 德勤•关黄陈方会计师行 执业会计师及注册公众利益实体核数师 香港 金钟道88号 太古广场一座35楼 注册办事处 P.O.Box309 UglandHouseGrandCaymanKY1-1104 CaymanIslands 总办事处及主要营业地点 香港北角 渣华道363号23楼 电话：(852)29633298 传真：(852)25616618 股份代号：1083 网址：www.towngassmartenergy.com 主要股份过户登记处 Suntera(Cayman)Limited Suite3204,Unit2ABlock3,BuildingD P.O.Box1586GardeniaCourtCamanaBay GrandCayman,KY1-1100CaymanIslands 股份登记处香港分处 香港中央证券登记有限公司 香港湾仔 皇后大道东183号合和中心 17M楼 股份过户处香港分处 香港中央证券登记有限公司 香港湾仔 皇后大道东183号合和中心 17楼1712–1716铺 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司 香港上海汇丰银行有限公司 本中期报告以环保纸张印刷 目录 页数 主席报告2 简明综合财务报表审阅报告7 简明综合损益表8 简明综合全面收益表9 简明综合财务状况报表10 简明综合权益变动表12 简明综合现金流量表14 简明综合财务报表附注15 财务回顾46 财务状况49 其他资料51 主席报告 财务摘要 集团本年度上半年未经审核之业务要点及去年同期比较数字如下： 未经审核截至6月30日止六个月 2024年 2023年 营业额，港币百万元计 10,501 9,883 业务核心利润，港币百万元计 707 449 非经营性损益净额，港币百万元计 36 666 股东应占溢利，港币百万元计 743 1,115 每股基本盈利，港币仙计 22.14 34.33 燃气销售量，百万立方米计，天然气等值* 8,741 8,226 累计光伏并网，吉瓦 2.1 1.1 于6月30日城市燃气客户数目，百万户* 17.22 16.36 *包括集团所有城市燃气项目 世界经济复苏前景有所改善，但企业经营依然面对巨大压力，较高的利率以及地缘政治冲突，仍将持续拖累增长步伐。今年上半年，国家经济运行继续保持平稳，国内生产总值（“GDP”）同比增长5%，与全年目标持平。 面对复杂多变的经营环境，集团继续稳步前行，重点提升企业效益，严格控制资本投资及成本开支，并采取轻资产策略，包括引入新的投资伙伴、透过发行绿色债券取得较低息的融资、与多方面展开合作项目争取成本较低的资金等，目标是优化资产结构，降本增效，以提高资金效率。此外，公司通过加强各个业务板块的协同效应，以及发掘既有业务的增长潜力，为股东创造价值。 截至2024年6月30日，集团于内地26个省、自治区、直辖市累计拥有657个项目，业务范围覆盖城市燃气及可再生能源等。对比去年全年，燃气客户新增45万户，达1,722万户。售气量较去年同期增长约6%至87.4亿立方米。可再生能源板块期内取得118个新项目，已累计签约3.3吉瓦，并网2.1吉瓦。整体营业额较去年同期上升6.3%至105.01亿港币。业务核心利润大幅上升57.5%至7.07亿港币（以人民币计算，上升63.3%），扣除非经营性损益后，公司股东应占溢利为7.43亿港币，较去年同期下降33.4%。 燃气业务 配合国家对重点工业以及公共机构节能减排的政策要求，集团联同母公司香港中华煤气有限公司（下称 “中华煤气”）大力推进“燃气+”服务，以能源服务带动大型工商业客户的燃气销售，并提升其能源效益，整体售气量录得增长。加上成功把握内地“新三样”产业（即电动车、锂电池、光伏产品）的发展机遇，期内，集团整体燃气销售量为87.41亿立方米，增长6%。当中工业售气量录得4.6%的升幅，商业售气量增长9.4%。城市燃气项目方面，期内新增3个项目，累计项目190个。 期内，上游天然气价格回落，有助顺价工作。上半年城市燃气平均价差人民币0.56元╱立方米，较2023年上半年增加人民币0.02元╱立方米，燃气价差稳步回升。 中华煤气去年正式成立气源业务板块以来，与3间主要上游天然气公司、国家管网及大型区域性能源公司的合作稳步推进，并签署战略合作协议。今年上半年实现统筹气量总计19亿立方米，既提升天然气保供能力，亦协助城市燃气企业降本增效。 中华煤气利用位于江苏省常州市金坛区储气库，开展管道气和液化天然气（“LNG”）的交付形式互换及联动，进一步提高气源供应链的韧性及提高基础设施效益，位于四川省威远县的港华燃气应急调峰储备基地一期项目，已于今年5月正式投入营运。该项目建成后将成为周边城镇的大型调峰储备基地。 可再生能源业务 在国家“3060”双碳目标及能源结构调整要求下，客户对可再生能源、节能减碳的需求更为殷切，为集团在可再生能源领域带来机遇。为此，我们积极利用集团及中华煤气在内地逾40万工业客户群这一基础优势，配合国策推进可再生能源的广泛应用。 为把握这机遇，集团大力开发零碳智慧工业园区，为园区内工业客户提供绿色能源，并推展“能源即服务”(EnergyasaService,EaaS)，便利工业客户进行能源管理，带来稳定收入。随着EaaS的不断推展，集团的“光伏+储能+售电”服务逐渐显现竞争优势。其中，储能进入电力市场成为趋势，集团部署储能业务发展，通过光伏余电入储及“光、储、售、运维”一体化的综合能源服务，充分释放光伏资产价值，多方面协助客户节能减碳，为集团带来盈利空间。 凭藉上述的战略部署，加上集团以轻资产模式发展可再生能源业务的策略成功落实，期内绿色能源领域表现超出预期，为集团带来显着的利润增长。集团落实发展128个零碳智慧园区，并在23个省级行政区发展可再生能源项目，业务覆盖光伏、储能、充换电、电力交易、碳交易、工程服务、数字化等多个综合能源服务领域。电力交易业务增长显着，较上年同期增长约7倍，超过32亿度。其中分布式光伏业务已于去年录得盈利，并在今年上半年实现利润大幅攀升。 环境、社会及管治 集团一直秉承“积极参与公益服务，惠泽社群；致力保护生活环境，回馈社会”理念，致力提升环境、社会及管治（“ESG”）水平。 集团已在董事会层面成立ESG董事委员会，同时连同中华煤气，成立督导委员会及工作委员会，负责相关范畴具体工作计划的制定及落实。期内，ESG董事委员会接受气候相关及自然相关风险的发展及趋势培训；为强化管理层的责任意识，相关执行董事及高级管理层的薪酬已与包括气候变化目标、安全生产表现及ESG评级结果等管理绩效挂钩。 我们的努力继续获得国际评级机构的认可，期内，集团连同母公司中华煤气再度双双成为全球ESG评分“最佳1%”之中国企业，并再次入选《可持续发展年鉴（中国版）2024》。集团今年加强对自然及生物多样性相关的披露，有助连年获此殊荣。同时，集团在Sustainalytics的ESG评分亦有所进步，风险指数调低至23.7，反映我们的ESG风险管理卓有成效。 此外，我们积极鼓励员工身体力行，投入低碳生活。期内，集团举办低碳环保活动，通过植树、种植盆栽、升级改造等践行绿色低碳生活。 2024年业务展望 集团积极推动能源转型，今年5月，国家发布《2024–2025年节能降碳行动方案》，有序引导天然气消费；推动分布式新能源开发利用；鼓励可再生能源制氢技术研发应用等。上述政策皆是我们近年发展业务的主要方向和优势所在，无疑为发展前景带来广阔空间。 国家能源局发出《2024年能源工作指导意见》，提及主要目标包括：今年的非化石能源发电装机占比提高到55%左右，风电、太阳能发电量占全国发电量的比重达到17%以上等；在“3060”双碳政策驱动下，中国天然气需求的增速将优于GDP增速，未来数年天然气仍将在内地能源发展中占重要位置。 我们预期下半年集团在内地城市燃气及天然气业务将持续增长，集团将依托国家管网在全国多点建设储气基地，并透过LNG采购及大型区域性能源公司的合作统筹气源，保障供气稳定和降低气源成本。与此同时，国家加速对能源结构的调整，促进客户增加对可再生能源、节能减碳服务的需求，我们对可再生能源业务持续增长感到乐观，预期下半年将有更多新项目落成及带来利润提升，成为集团未来业务发展的重要支柱之一。 面对复杂的地缘政局、居高未下的利率，环球经济复苏未及预期，我们将致力保持韧性，同时严控投资风险，落实降本增效，确保我们保持稳健发展。 主席李家杰 香港，2024年8月15日 简明综合财务报表审阅报告 致港华智慧能源有限公司董事会 引言 本核数师已审阅载于第8至45页港华智慧能源有限公司（“贵公司”）及其附属公司（统称“贵集团”）的简明综合财务报表，其中包括截至2024年6月30日的简明综合财务状况报表，以及截至该日止六个月期间的相关简明综合损益表、全面收益表、权益变动表和现金流量表及简明综合财务报表附注。《香港联合交易所有限公司证券上市规则》规定，就中期财务资料编制的报告必须符合当中有关条文及香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号“中期财务报告（”“香港会计准则第34号”）。贵公司董事须根据香港会计准则第34号编制及呈列该等简明综合财务报表。本核数师的责任是根据审阅对该等简明综合财务报表作出结论，并按照委聘的协定条款仅向整体董事会报告，此外别无他用。本核数师不会就本报告的内容向任何其他人士负上或承担任何责任。 审阅范围 本核数师已根据香港会计师公会颁布的香港审阅准则第2410号“由实体之独立核数师审阅中期财务资料”进行审阅。审阅该等简明综合财务报表包括向主要负责财务及会计事务的人员作出查询，并应用分析及其他审阅程序。审阅范围远小于根据香港核数准则进行审核的范围，故不能令本核数师保证本核数师将知悉在审核中可能发现的所有重大事项。因此，本核数师不会发表审核意见。 结论 按照本核数师的审阅，本核数师并无发现任何事项，令本核数师相信简明综合财务报表在各重大方面未有根据香港会计准则第34号编制。 德勤·关黄陈方会计师行 执业会计师 香港 2024年8月15日 简明综合损益表 截至2024年6月30日止六个月 截至6月30日止六个月 2024年 2023年 附注 千港币 千港币 （未经审核） （未经审核） 营业额 3 10,500,990 9,882,711 总营业支出 4 (9,550,931) (9,032,066) 950,059 850,645 其他收入 152,338 94,249 其他收益净额 5 108,969 764,349 分占联营公司业绩 110,949 62,411 分占合资企业业绩 138,972 112,322 融资成本 6 (359,423) (409,497) 除税前溢利 7 1,101,864 1,474,479 税项 8 (255,676) (243,464) 期内溢利 846,188 1,231,015 应占期内溢利︰ 公司股东 742,714 1,115,411 非控股股东 103,474 115,604 846,188 1,231,015 港仙 港仙 每股盈利 9 —基本 22.14 34.33 —摊薄 19.32 30.20 简明综合全面收益表 截至2024年6月30日止六个月 截至6月30日止六个月 2024年 2023年 千港币 千港币 （未经审核） （未经审核） 期内溢利 846,188