长和2024年中期报告

(于开曼群岛注册成立之有限公司) 股份代号:1 2024 董事会 执行董事 李泽巨BSc,MSc,LLD(Hon) GrandeUfficialedell’OrdinedellaStellad’Italia 主席 霍建宁BA,DFM,FCA(ANZ) 副主席 陆法兰MA,LLL 集团联席董事总经理兼集团财务董事 黎启明BSc,MBA 集团联席董事总经理 叶德铨BA,MSc 副董事总经理 甘庆林BSc,MBA 副董事总经理 施熙德BSE,MA,MA,EdM,Solicitor,FCG(CS,CGP),HKFCG(CS,CGP)(PE) 甄达安MA,MBA,CA,CPA 非执行董事 周近智LLM 李业广GBM,GBS,OBE,JP 麦理思OBE,BBS,MA 胡慕芳BSc （别名周胡慕芳） 独立非执行董事 周静宜BA,MBA 斐历嘉道理BSc 刘柔芬GBS,SBS,OBE,JP （别名梁刘柔芬）戴保罗BSc 詹婧翎MBA,CPA,CGA,FCA,FCCA,FCPA 黄桂林BA,PhD 王䓪鸣(1)PhD,DBE,JP 公司资料 资深顾问 李嘉诚GBM,KBE,LLD(Hon),DSSc(Hon) GrandeUfficialeOrdinealMeritodellaRepubblicaItalianaCommandeurdelaLégiond’Honneur Commandeurdel’OrdredeLéopold GrandOfficeroftheOrderVascoNunezdeBalboa 审核委员会 黄桂林（主席）周静宜 戴保罗詹婧翎 提名委员会 王䓪鸣（主席）(1)戴保罗（主席）(2)李泽巨 刘柔芬 薪酬委员会 王䓪鸣（主席）(1)黄桂林（主席）(3)李泽巨 周静宜(2) 可持续发展委员会 陆法兰（主席）施熙德 詹婧翎(2) 王䓪鸣(1) 公司秘书 施熙德 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体核数师 附注： (1)于2024年5月23日举行之股东周年大会（“大会”）结束后退任 (2)于大会结束后获委任 (3)于大会结束后获委任为主席 1 目录 •公司资料 1目录 2按地区划分的核心业务分析 3财务表现概要 5综合营运业绩 6主席报告 10营运摘要 22集团资本及其他资料 28权益披露 36企业管治 37董事资料之变动 38中期财务报表之审阅报告 39中期财务报表 •股东信息 1 欧洲港币117,306百万元 21% 中国内地港币11,887百万元 21% 9% 1% 1% 50% (英国:17%) 香港港币16,271百万元 16%亚洲、澳洲及其他(1)港币35,883百万元 19% 39% 7% 加拿大港币1,748百万元 5% 12% 港币232,644百万元 收益总额截至2024年6月30日止六个月 100% 按地区划分的核心业务分析 6% 47% 12% 35% 21% 73% 5% 8% 68% 11% 13% 30% 46% 24% 7% 19% 32% 42% 71% 23% 6% 33% -7% 26% 48% 42% 15% 42% 10% 33% 44% 13% 101% -157% 93% 63% 45% 17% 37% 2 欧洲港币13,041百万元 21% 中国内地港币635百万元 1%2% 21% 20% 3% 45% (英国:20%) -3% 香港港币150百万元 6% 亚洲、澳洲及其他(1)港币8,204百万元 19% 28% 1% 加拿大港币736百万元 34% 1%2% 港币28,843百万元 EBIT总额(2)截至2024年6月30日止六个月 100% 100% 欧洲港币26,499百万元 21% 中国内地港币1,378百万元 21% 15% 2% 51% (英国:21%) 香港港币1,328百万元 14% 20% 亚洲、澳洲及其他(1)港币11,159百万元 1% 22% 加拿大港币1,074百万元28% 3%3% 港币52,201百万元 EBITDA总额(2)截至2024年6月30日止六个月 100% 欧洲 中国内地香港 亚洲、澳洲及其他(1) 加拿大 财务及投资与其他 注1：包括巴拿马、墨西哥及中东 注2：按第4页注1载列之IFRS16前基准编制 港口及相关服务零售 基建 电讯 财务及投资与其他 长江和记实业有限公司 2024年中期报告 财务表现概要 IFRS16后(1) 截至2024年6月30日止六个月之 未经审核业绩 港币百万元% IFRS16后(1)(2) 截至2023年6月30日止六个月之 未经审核业绩变动港币百万元%% 收益(3) 港口及相关服务(3) 21,594 9% 19,863 9% 9% 零售 91,469 39% 88,619 40% 3% 基建 27,098 12% 27,540 12% -2% CKHutchisonGroupTelecom 42,934 19% 41,761 19% 3% 财务及投资与其他 49,549 21% 46,084 20% 8% 收益总额 232,644 100% 223,867 100% 4% EBITDA(3) 港口及相关服务(3) 9,319 15% 7,840 13% 19% 零售 11,760 19% 11,771 19% – 基建 14,847 23% 14,839 24% – CKHutchisonGroupTelecom 15,134 24% 13,357 22% 13% 财务及投资与其他 12,362 19% 13,344 22% -7% EBITDA总额 63,422 100% 61,151 100% 4% EBIT(3) 港口及相关服务(3) 6,472 21% 4,903 16% 32% 零售 6,023 19% 5,948 20% 1% 基建 9,754 32% 10,069 34% -3% CKHutchisonGroupTelecom 2,169 7% 852 3% 155% 财务及投资与其他 6,537 21% 7,841 27% -17% EBIT总额 30,955 100% 29,613 100% 5% 利息支出及其他融资成本(3) (11,933) (11,735) -2% 除税前溢利 19,022 17,878 6% 税项(3) 本期税项 (4,351) (3,292) -32% 递延税项 (1,134) (251) -352% (5,485) (3,543) -55% 除税后溢利 13,537 14,335 -6% 非控股权益及永久资本证券持有人权益 (3,332) (3,127) -7% 普通股股东应占溢利 10,205 11,208 -9% 注1：由于香港财务报告准则与国际财务报告准则在租赁会计处理方面完全辏合，为方便参考，国际财务报告准则第16号“租赁”（“IFRS16”）及前租赁会计准则国际会计准则第17号“租赁”（“IAS17”）于本中期报告中提述时乃与相关香港财务报告准则交替使用。 注2：和记电讯亚洲之业绩自2024年1月1日起于财务及投资与其他分部下呈报，而截至2023年6月30日止六个月之比较业绩已重新分类至财务及投资与其他分部，以符合截至2024年6月30日止六个月之呈列方式，从而更有效地比较表现。 注3：收益总额、EBITDA、EBIT、利息支出及其他融资成本与税项包括集团按比例所占联营公司与合资企业之相关数字。收益总额、EBITDA及 EBIT已予调整，以撇除非控股权益所占和记港口信托之业绩。 3 4 财务表现概要 IFRS16前(1) 截至2024年6月30日止六个月之 未经审核业绩 港币百万元% IFRS16前(1)(2) 截至2023年 6月30日止 六个月之以当地货币 未经审核业绩变动计算之变动港币百万元%%% 收益(3) 港口及相关服务(3) 21,594 9% 19,863 9% 9% 9% 零售 91,469 39% 88,619 40% 3% 5% 基建 27,098 12% 27,540 12% -2% -2% CKHutchisonGroupTelecom 42,934 19% 41,761 19% 3% 2% 财务及投资与其他 49,549 21% 46,084 20% 8% 10% 收益总额 232,644 100% 223,867 100% 4% 5% EBITDA(3) 港口及相关服务(3) 7,938 15% 6,509 13% 22% 22% 零售 7,089 14% 7,056 14% – 2% 基建 14,679 28% 14,681 29% – – CKHutchisonGroupTelecom 11,732 22% 10,019 20% 17% 17% 财务及投资与其他 10,763 21% 11,668 24% -8% -6% EBITDA总额 52,201 100% 49,933 100% 5% 5% EBIT(3) 港口及相关服务(3) 5,785 20% 4,337 16% 33% 34% 零售 5,433 19% 5,420 20% – 1% 基建 9,726 34% 10,041 37% -3% -3% CKHutchisonGroupTelecom 1,822 6% 335 1% 444% 449% 财务及投资与其他 6,077 21% 7,334 26% -17% -16% EBIT总额 28,843 100% 27,467 100% 5% 6% 利息支出及其他融资成本(3) (9,828) (9,757) -1% 除税前溢利 19,015 17,710 7% 税项(3) 本期税项 (4,351) (3,292) -32% 递延税项 (1,160) (269) -331% (5,511) (3,561) -55% 除税后溢利 13,504 14,149 -5% 非控股权益及永久资本证券持有人权益 (3,312) (3,140) -5% 普通股股东应占溢利 10,192 11,009 -7% -6% 注1：由于香港财务报告准则与国际财务报告准则在租赁会计处理方面完全辏合，为方便参考，国际财务报告准则第16号“租赁”（“IFRS16”）及前租赁会计准则国际会计准则第17号“租赁”（“IAS17”）于本中期报告中提述时乃与相关香港财务报告准则交替使用。集团认为，按IAS17为基准（“IFRS16前基准”）之指标，并非旨在替代或优胜于按IFRS16为基准（“IFRS16后基准”）之呈报指标，惟前者更能反映管理层对集团基本营运表现之意见。IAS17基准指标之财务资料由管理层定期审阅，并用作资源分配、表现评估及内部决策。因此，集团已就租赁会计处理提供按IFRS16前基准编制之集团EBITDA、EBIT、利息支出及其他融资成本、税项、非控股权益及永久资本证券持有人权益与普通股股东应占溢利之另一呈列方式。除另有指定外，如上文所述，本中期报告中集团营运业绩之论述乃按IFRS16前基准。 注2：和记电讯亚洲之业绩自2024年1月1日起于财务及投资与其他分部下呈报，而截至2023年6月30日止六个月之比较业绩已重新分类至财务及投资与其他分部，以符合截至2024年6月30日止六个月之呈列方式，从而更有效地比较表现。 注3：收益总额、EBITDA、EBIT、利息支出及其他融资成本与税项包括集团按比例所占联营公司与合资企业之相关数字。收益总额、EBITDA及 EBIT已予调整，以撇除非控股权益所占和记港口信托之业绩。 5 综合营运业绩 截至2024年6月30日止六个月之未经审核业绩摘要 IFRS16后(1)基准 2024年 2023年 2024年 2023年 截至6月30日止六个月 港币百万元 港币百万元 每股港币 每股港币 变动 收益总额(2) 232,644 223,867 EB