长和2023年中期报告

(于开曼群岛注册成立之有限公司) 股份代号:1 2023 董事会 执行董事 李泽巨BSc,MSc,LLD(Hon) GrandeUfficialedell’OrdinedellaStellad’Italia 主席兼集团联席董事总经理 霍建宁BA,DFM,FCA(ANZ) 集团联席董事总经理 陆法兰MA,LLL 集团财务董事兼副董事总经理 叶德铨BA,MSc 副董事总经理 甘庆林BSc,MBA 副董事总经理 黎启明BSc,MBA 副董事总经理 施熙德BSE,MA,MA,EdM,Solicitor,FCG(CS,CGP),HKFCG(CS,CGP)(PE) 非执行董事 周近智LLM 李业广GBM,GBS,OBE,JP 麦理思OBE,BBS,MA 胡慕芳BSc （别名周胡慕芳） 独立非执行董事 斐历嘉道理BSc 刘柔芬GBS,SBS,OBE,JP （别名梁刘柔芬） 李慧敏JP,DSSc(Hon) 戴保罗BSc 黄桂林BA,PhD 王䓪鸣PhD,DBE,JP 公司资料 资深顾问 李嘉诚GBM,KBE,LLD(Hon),DSSc(Hon) GrandeUfficialeOrdinealMeritodellaRepubblicaItalianaCommandeurdelaLégiond’Honneur Commandeurdel’OrdredeLéopold GrandOfficeroftheOrderVascoNunezdeBalboa 审核委员会 黄桂林（主席）李慧敏 戴保罗 提名委员会 王䓪鸣（主席）李泽巨 刘柔芬 薪酬委员会 王䓪鸣（主席）李泽巨 黄桂林 可持续发展委员会 陆法兰（主席）施熙德 王䓪鸣 公司秘书 施熙德 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体核数师 目录 •公司资料 1目录 2按地区划分的核心业务分析 3财务表现概要 5综合营运业绩 6主席报告 10营运摘要 23集团资本及其他资料 29权益披露 36企业管治 37董事资料之变动 38中期财务报表之审阅报告 39中期财务报表 •股东信息 1 欧洲港币110,896百万元 18% 18%9% 1% 中国内地港币14,682百万元 1% 50% (英国:17%) 香港港币16,952百万元 17% 8%6% 21% 40% 亚洲、澳洲及其他(1)港币39,055百万元 加拿大港币1,973百万元 12% 港币223,867百万元 收益总额截至2023年6月30日止六个月 100% 按地区划分的核心业务分析 6% 46% 13% 35% 19% 74% 6% 8% 68% 10% 14% 24% 40% 20% 16% 7% 19% 36% 38% 57% 36% 7% 21% 14% 24% 41% 28% 14% 38% 20% 10% 34% 57% 67% 29% 6% 8% 63% 26% 29% 18% 38% 15% 欧洲港币23,570百万元 20% 中国内地港币2,327百万元 20% 2% 47% (英国:20%) 香港港币1,438百万元 13% 14% 23% 亚洲、澳洲及其他(1)港币11,579百万元 24% 3%5% 加拿大港币1,228百万元 29% 港币49,333百万元 EBITDA总额(2)截至2023年6月30日止六个月 100% 欧洲 中国内地香港 亚洲、澳洲及其他(1) 加拿大 财务及投资与其他 注1：包括巴拿马、墨西哥及中东 欧洲港币10,634百万元 24% -1% 中国内地港币1,486百万元 24% 16% -2% 3% 39% ( 英国:20%) 香港港币209百万元 3% 3% 20% 28% 1%5% 亚洲、澳洲及其他(1)港币7,633百万元 加拿大港币894百万元 37% 港币27,467百万元 EBIT总额(2)截至2023年6月30日止六个月 100% 注2：按第4页注1载列之IFRS16前基准编制 港口及相关服务零售 基建电讯 财务及投资与其他 长江和记实业有限公司 2023年中期报告 财务表现概要 IFRS16后(1) 截至2023年6月30日止六个月之 未经审核业绩 港币百万元% IFRS16后(1) 截至2022年6月30日止六个月之 未经审核业绩变动港币百万元%% 收益(2) 港口及相关服务(2) 19,863 9% 22,651 10% -12% 零售 88,619 40% 84,905 37% 4% 基建 27,540 12% 27,600 12% – CKHutchisonGroupTelecom 41,761 19% 41,817 18% – 和记电讯亚洲 5,775 2% 5,839 3% -1% 财务及投资与其他 40,309 18% 46,804 20% -14% 收益总额 223,867 100% 229,616 100% -3% EBITDA(2) 港口及相关服务(2) 7,840 13% 9,622 14% -19% 零售 11,771 19% 10,763 15% 9% 基建 14,839 24% 15,014 21% -1% CKHutchisonGroupTelecom 13,357 22% 15,947 23% -16% 和记电讯亚洲 2,929 5% 9,619 14% -70% 财务及投资与其他 10,415 17% 9,560 13% 9% EBITDA总额 61,151 100% 70,525 100% -13% EBIT(2) 港口及相关服务(2) 4,903 16% 6,583 17% -26% 零售 5,948 20% 4,779 13% 24% 基建 10,069 34% 9,870 26% 2% CKHutchisonGroupTelecom 852 3% 3,067 8% -72% 和记电讯亚洲 1,112 4% 7,512 20% -85% 财务及投资与其他 6,729 23% 5,837 16% 15% EBIT总额 29,613 100% 37,648 100% -21% 利息支出及其他融资成本(2) (11,735) (9,684) -21% 除税前溢利 17,878 27,964 -36% 税项(2) 本期税项 (3,292) (3,484) 6% 递延税项 (251) (1,898) 87% (3,543) (5,382) 34% 除税后溢利 14,335 22,582 -37% 非控股权益及永久资本证券持有人权益 (3,127) (3,494) 11% 普通股股东应占溢利 11,208 19,088 -41% 注1：由于香港财务报告准则与国际财务报告准则在租赁会计处理方面完全辏合，为方便参考，国际财务报告准则第16号“租赁”（“IFRS16”）及前租赁会计准则国际会计准则第17号“租赁”（“IAS17”）于本中期报告中提述时乃与相关香港财务报告准则交替使用。 注2：收益总额、EBITDA、EBIT、利息支出及其他融资成本与税项包括集团按比例所占联营公司与合资企业之相关数字。收益总额、EBITDA及 EBIT已予调整，以撇除非控股权益所占和记港口信托之业绩。 3 财务表现概要 IFRS16前(1) 截至2023年6月30日止六个月之 未经审核业绩 港币百万元% IFRS16前(1) 截至2022年 6月30日止 六个月之以当地货币 未经审核业绩变动计算之变动港币百万元%%% 收益(2) 港口及相关服务(2) 19,863 9% 22,651 10% -12% -12% 零售 88,619 40% 84,905 37% 4% 7% 基建 27,540 12% 27,600 12% – 4% CKHutchisonGroupTelecom 41,761 19% 41,817 18% – 3% 和记电讯亚洲 5,775 2% 5,839 3% -1% 3% 财务及投资与其他 40,309 18% 46,804 20% -14% -10% 收益总额 223,867 100% 229,616 100% -3% 1% EBITDA(2) 港口及相关服务(2) 6,509 13% 8,273 14% -21% -20% 零售 7,056 14% 6,030 10% 17% 20% 基建 14,681 29% 14,864 26% -1% 4% CKHutchisonGroupTelecom 10,019 20% 12,512 22% -20% -18% 和记电讯亚洲 1,877 4% 7,572 13% -75% -74% 财务及投资与其他 9,791 20% 8,993 15% 9% 13% EBITDA总额 49,933 100% 58,244 100% -14% -11% EBIT(2) 港口及相关服务(2) 4,337 16% 6,042 17% -28% -27% 零售 5,420 20% 4,331 12% 25% 28% 基建 10,041 37% 9,851 29% 2% 7% CKHutchisonGroupTelecom 335 1% 2,474 7% -86% -88% 和记电讯亚洲 723 2% 6,047 18% -88% -87% 财务及投资与其他 6,611 24% 5,770 17% 15% 17% EBIT总额 27,467 100% 34,515 100% -20% -18% 利息支出及其他融资成本(2) (9,757) (7,872) -24% 除税前溢利 17,710 26,643 -34% 税项(2) 本期税项 (3,292) (3,482) 5% 递延税项 (269) (1,899) 86% (3,561) (5,381) 34% 除税后溢利 14,149 21,262 -33% 非控股权益及永久资本证券持有人权益 (3,140) (3,522) 11% 普通股股东应占溢利 11,009 17,740 -38% -36% 注1：由于香港财务报告准则与国际财务报告准则在租赁会计处理方面完全辏合，为方便参考，国际财务报告准则第16号“租赁”（“IFRS16”）及前租赁会计准则国际会计准则第17号“租赁”（“IAS17”）于本中期报告中提述时乃与相关香港财务报告准则交替使用。集团认为，按IAS17为基准（“IFRS16前基准”）之指标，并非旨在替代或优胜于按IFRS16为基准（“IFRS16后基准”）之呈报指标，惟前者更能反映管理层对集团基本营运表现之意见。IAS17基准指标之财务资料由管理层定期审阅，并用作资源分配、表现评估及内部决策。因此，集团已就租赁会计处理提供按IFRS16前基准编制之集团EBITDA、EBIT、利息支出及其他融资成本、税项、非控股权益及永久资本证券持有人权益与普通股股东应占溢利之另一呈列方式。除另有指定外，如上文所述，本中期报告中集团营运业绩之论述乃按IFRS16前基准。 注2：收益总额、EBITDA、EBIT、利息支出及其他融资成本与税项包括集团按比例所占联营公司与合资企业之相关数字。收益总额、EBITDA及 EBIT已予调整，以撇除非控股权益所占和记港口信托之业绩。 综合营运业绩 截至2023年6月30日止六个月之未经审核业绩摘要 IFRS16后(1)基准 截至6月30日止六个月 收益总额(2) EBITDA总额(2)EBIT总额(2) 呈报盈利(3)－基本－一次性项目(4)每股中期股息 2023年 港币百万元 223,86761,15129,61311,20811,208– 2022年 港币百万元 229,61670,52537,64819,08812,8436,245 2023年 每股港币 2.93 2022年 每股港币变动 4.98-41% 0.756 0.840-10% IFRS16前(1)基准 呈报基本(4) 截至6