凯大催化：2023年三季度报告（更正后）
凯大催化 证券代码:830974 杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人姚洪、主管会计工作负责人姚文轩及会计机构负责人（会计主管人员）沈俊嫣保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 791,651,332.14 893,268,403.26 -11.38% 归属于上市公司股东的净资产 612,113,430.62 556,257,819.52 10.04% 资产负债率%（母公司） 20.18% 39.60% - 资产负债率%（合并） 20.84% 37.73% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 1,084,617,494.32 1,244,545,679.94 -12.85% 归属于上市公司股东的净利润 -4,496,473.81 47,820,562.06 -109.40% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -8,398,901.21 47,863,787.83 -117.55% 经营活动产生的现金流量净额 17,232,084.44 -1,650,924.98 1,143.78% 基本每股收益（元/股） -0.03 0.31 -109.68% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -0.75% 8.81% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -1.40% 8.82% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 230,172,184.46 287,639,498.26 -19.98% 归属于上市公司股东的净利润 10,767,752.54 3,640,311.14 195.79% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,936,975.46 3,636,518.01 173.26% 经营活动产生的现金流量净额 -7,179,319.78 -54,118,919.09 86.73% 基本每股收益（元/股） 0.07 0.02 250.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.77% 0.67% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.64% 0.67% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 244,948,903.39 37.75% 主要系报告期内公司完成北交所上市，收到公开发行股票的募集资金所致。 应收账款 95,819,631.18 323.89% 主要系报告期末货款未及时收回所致。 其他应收款 3,675,060.11 50.39% 主要系报告期公司支付的押金保证金未收回所致。 存货 123,292,621.74 -71.77% 主要系报告期原材料价格大幅下降所致。 在建工程 121,796,262.87 61.13% 主要系报告期公司“杭政工出【2020】31号地块工业厂房项目”持续投入，尚未完工所致。 使用权资产 590,391.49 -50.00% 主要系公司位于杭州市拱墅区康桥路7号租赁场地持续履约所致。 短期借款 82,500,000.00 77.80% 主要系公司适当增加银行短期信用融资规模，以补充流动资金所致。 合同负债 14,580,530.97 -93.49% 主要系公司合同负债余额与销售订单时点分布紧密相关，受外部宏观社会经济因素变化影响，本期销售交付效率相较于去年同期有所提升，使得截止报告期末，公司在手大额预付销售订单较上年期末有所减少，其所对应的预收款项同步减少所致。 应付职工薪酬 558,386.46 -75.83% 主要系报告期内公司发放上年度计提奖金所致。 应交税费 513,085.52 -91.62% 主要系报告期内公司“杭政工出【2020】31号地块工业厂房项目”和设备购置取得的进项发票抵扣导致应交增值税减少所致。 其他应付款 209,447.76 74.28% 主要系报告期末公司未支付的代扣职工社保增加所致。 其他流动负债 1,895,469.03 -79.34% 主要系公司与合同负债相对应的待转销项税减少所致。 长期借款 13,530,362.48 286.09% 主要系公司适当增加银行长期信用融资规模，以补充流动资金所致。 租赁负债 0.00 -100.00% 主要系公司位于杭州市拱墅区康桥路7号租赁场地持续履约所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 销售费用 1,481,102.19 54.00% 主要系报告期内发生较多招投标服务费所致。 管理费用 8,278,629.79 43.73% 主要系报告期内公司“新建年产1200吨催化材料项目”完工转固，办公楼及食堂宿舍计提较多折旧费用所致。 财务费用 -694,427.05 69.75% 主要系报告期内公司票据贴现业务增 长，贴现利息增加所致。 其他收益 5,408,404.30 1,055.73% 主要系报告期内收到企业上市奖励等补助款所致。 投资收益 4,887.08 79.99% 主要系报告期内理财收益上升所致。 信用减值损失 -2,298,128.12 74.13% 主要系报告期内计提的应收账款信用减值损失增加所致。 资产减值损失 -16,109,407.86 5,896.05% 主要系报告期内计提的存货跌价准备增加所致。 利润总额 -6,767,807.11 -112.19% 主要系报告期贵金属原材料价格大幅下降，致使本期毛利率下降。 所得税费用 -2,163,984.42 -128.14% 主要系报告期内公司利润总额下降所致。 净利润 -4,603,822.69 -109.63% 主要系报告期贵金属原材料价格大幅下降，致使利润下降。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流 量净额 17,232,084.44 1,143.78% 主要系报告期末公司应收账款余额大幅下降所致。 投资活动产生的现金流 量净额 -62,129,472.04 50.42% 主要系上年同期向上海亿氢科技有限公司股权投资2,000.00万元所致。 筹资活动产生的现金流 量净额 122,926,293.92 561.78% 主要系报告期公司完成上市，收到公开发行股票的募集资金所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -7,230.80 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 5,403,634.75 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 4,887.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -624,231.79 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,769.55 非经常性损益合计 4,781,828.79 所得税影响数 879,401.39 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 3,902,427.40 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更√会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 128,738,415.92 22,604,798.92 存货 185,164,430.12 436,796,183.60 递延所得税资产 4,714,683.71 4,222,311.26 合同负债 70,572,886.19 223,892,272.98 应交税费 7,788,678.71 6,123,118.71 盈余公积 28,998,289.68 28,333,483.40 未分配利润 123,685,482.51 117,702,226.03 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 95,716,728 62.85% 11,206,668 106,923,396 65.28% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 3,078,402 2.02% -162,257 2,916,145 1.78% 有限售条件股份 有限售股份总数 56,583,272 37.15% 293,332 56,876,604 34.72% 其中：控股股东、实际控制人 27,931,220 18.34% 0 27,931,220 17.05% 董事、监事、高管 49,479,512 32.49% -3,156,738 46,322,774 28.28% 核心员工 387,670 0.25% -94,338 293,332 0.18% 总股本 152,300,000 - 11,500,000 163,800,000 - 普通股股东人数 1720 1、公司于2023年3月8日在北交所上市，向不特定合格投资者公开发行1,150万股股股票，公司 总股本从15,230万股增至16,380万股。 2、公司原财务负责人、核心员工王陈乐先生于2023年5月17日换届离任。其股份数在“董事、监事、高管”及“核心员工”期初数中均有列示，其股份数在“董事、监事、高管”及“核心员工”期末数中均已无列示。 3、公司于2023年5月17日召开第四届董事会第一次会议审议通过《关于聘任公司副总经理的议案》，聘任公司核心员工郑根路和梁振亚为公司副总经理；郑根路和梁振亚股份数在“董事、监事、高管”及“核心员工”期末数中均有列示。 4、公司原监事唐忠已于2023年5月17日换届离任。其股份数在“董事、监事、高管”期末数中已无列示。 5、报告期内，公司向战略配售投资者公开发行的股票2,000,000股解除限售，该部分股票于2023 年10月9日上市流通，战略配售投资者股份数在“有限售股份总数”期末数中已无列示。 6、公司核心员工蒋荣萍已到退休年龄于报告期内离职。其股份数在“核心员工”期末数中已无列示。 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 姚洪 境内自 然人 22,855,369 0 22,855,36
