凯大催化 证券代码:830974 杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2023年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人姚洪、主管会计工作负责人姚文轩及会计机构负责人(会计主管人员)沈俊嫣保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位:元 报告期末 (2023年3月31日) 上年期末 (2022年12月31日) 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 781,454,904.41 893,268,403.26 -12.52% 归属于上市公司股东的净资产 616,040,996.03 556,257,819.52 10.75% 资产负债率%(母公司) 28.50% 39.60% - 资产负债率%(合并) 21.17% 37.73% - 年初至报告期末 (2023年1-3月) 上年同期 (2022年1-3月) 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 544,909,412.08 573,643,719.30 -5.01% 归属于上市公司股东的净利润 7,970,535.00 23,924,610.31 -66.68% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,938,934.49 24,346,188.99 -67.39% 经营活动产生的现金流量净额 21,546,869.84 -62,228,327.99 134.63% 基本每股收益(元/股) 0.05 0.16 -68.75% 加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的净利润计算) 1.38% 4.35% - 加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) 1.37% 4.43% - 财务数据重大变动原因: √适用□不适用 (一)资产负债表数据重大变化说明 1、货币资金较上年期末增长31.74%,主要原因系:获得上市募集资金所致; 2、应收账款较上年期末增长208.67%,主要原因系:报告期末货款在信用期内未收回所致; 3、预付款项较上年期末增长361.61%,主要原因系:公司为保障在手订单的及时交付,支付部分原料采购预付款所致; 4、其他应收款较上年期末增长1,522.91%,主要原因系:上年期末基数较小,报告期内公司开展催化剂垫料加工业务所致; 5、存货较上年期末减少65.64%,主要原因系:报告期末原材料价格大幅下降所致; 6、递延所得税资产较上年期末增长70.33%,主要原因系:报告期末存货跌价准备计提增加所致; 7、短期借款较上年期末减少86.21%,主要原因系:公司减少短期融资所致; 8、应付职工薪酬较上年期末减少81.07%,主要原因系:报告期内支付年终奖金所致; 9、应交税费较上年期末增长40.76%,主要原因系:报告期末应交企业所得税增加所致; 10、合同负债、其他流动负债分别较上年期末减少74.60%、72.21%,主要原因系:报告期末公司在手订单中采用预付款结算的订单减少所致; 11、长期借款较上年期末增长998.73%,主要原因系:上年期末基数较小,报告期内公司获得3年期银行借款所致。 (二)利润表数据重大变化说明 1、税金及附加较上年同期增长59.61%,主要原因系:报告期内公司缴纳增值税及附加较上年同期增长所致; 2、销售费用较上年同期增长247.82%,主要原因系:报告期内公司积极开拓市场,相应费用较上年同期增长所致; 3、管理费用较上年同期增长79.57%,主要原因系: (1)公司新厂区逐步竣工,办公环境得到改善,相应折旧增加所致; (2)报告期内公司上市,部分中介机构费用计入至当期损益所致; 4、财务费用较上年同期减少34.00%,主要原因系:报告期内公司获得利息收入较上年同期增加所致; 5、其他收益较上年同期增长3.97万元,主要原因系:报告期内公司收到政府补贴较上年同期增长所致; 6、信用减值损失较上年同期增加159.20万元,主要原因系:报告期末计提应收账款坏账准备所致; 7、资产减值损失较上年同期增加1874.52万元,主要原因系:报告期末按照账面与可变现净值孰低原则计提存货减值所致。 (三)现金流量表数据重大变化说明 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长134.63%,主要原因系:报告期公司购销商品现金净额较上年同期增长所致; 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加33.74%,主要原因系:报告期公司项目投建现金净额较上年同期减少所致; 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长421.27%,主要原因系:报告期公司收到上市募集资金所致。 年初至报告期末(1-3月)非经常性损益项目和金额: √适用□不适用 单位:元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 36,333.33 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,769.55 非经常性损益合计 41,102.88 所得税影响数 9,502.37 少数股东权益影响额(税后) 非经常性损益净额 31,600.51 补充财务指标: □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更√会计差错更正□其他原因□不适用 单位:元 科目 上年期末(上年同期) 上上年期末(上上年同期) 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 128,738,415.92 22,604,798.92 存货 185,164,430.12 436,796,183.60 递延所得税资产 4,714,683.71 4,222,311.26 合同负债 70,572,886.19 223,892,272.98 应交税费 7,788,678.71 6,123,118.71 盈余公积 28,998,289.68 28,333,483.40 未分配利润 123,685,482.51 117,702,226.03 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位:股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股 份 无限售股份总数 95,716,728 62.85% 9,500,000 105,216,728 64.83% 其中:控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 3,078,402 2.02% -11,700 3,066,702 1.89% 有限售条件股份 有限售股份总数 56,583,272 37.15% 500,000 57,083,272 35.17% 其中:控股股东、实际控制人 27,931,220 18.34% 0 27,931,220 17.21% 董事、监事、高管 49,479,512 32.49% 0 49,479,512 30.49% 核心员工 387,670 0.25% 0 387,670 0.24% 总股本 152,300,000 - 10,000,000 162,300,000 - 普通股股东人数 2,173 公司于2021年4月6日召开第三届董事会第六次会议审议通过《关于任命公司财务负责人》的议案,聘任公司核心员工王陈乐先生为公司财务负责人。其股份数在“董事、监事、高管”及“核心员工”中均有列示。 单位:股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数量 1 姚洪 境内自然人 22,855,369 0 22,855,369 14.08% 22,855,369 0 0 0 2 郑刚 境内自然人 7,850,000 0 7,850,000 4.84% 7,850,000 0 0 0 3 杭州仁旭投资合伙企业(有限合伙) 境内非国有法人 6,536,000 0 6,536,000 4.03% 6,536,000 0 0 0 4 上海拔萃 基金、 6,536,000 -266,338 6,269,662 3.86% 0 6,269,662 0 0 资产管理有限公司-宁波拔萃峰泰投资合伙企业(有限合伙) 理财产品 5 林桂燕 境内自然人 5,075,851 0 5,075,851 3.13% 5,075,851 0 0 0 6 周益 境内自然人 5,243,100 -212,000 5,031,100 3.10% 0 5,031,100 0 0 7 谭志伟 境内自然人 4,060,300 0 4,060,300 2.50% 4,060,300 0 0 0 8 张琳 境内自然人 3,218,980 0 3,218,980 1.98% 0 3,218,980 0 0 9 唐忠 境内自然人 3,062,400 0 3,062,400 1.89% 3,062,400 0 0 0 10 拔萃股权投资基金管理(深圳)有限公司-杭州汇萃投资合伙企业 基金、理财产品 2,826,500 0 2,826,500 1.74% 0 2,826,500 0 0 (有限合伙) 合计 67,264,500 -478,338 66,786,162 41.15% 49,439,920 17,346,242 0 0 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明:(请在此样例上填写) 姚洪和林桂燕是夫妻关系,同为公司控股股东、实际控制人;林桂燕是杭州仁旭投资合伙企业(有限合伙)的执行事务合伙人;姚洪、林桂燕、杭州仁旭投资合伙企业(有限合伙)、郑刚、谭志伟是一致行动人;除上述关联关系外,公司前十名股东间不存在其他关联关系。 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 一、重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否 存在 是否经过内部 审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查 询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 - 对外担保事项 否 不适用 不适用 - 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 - 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 - 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 - 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 - 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 - 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 - 股份回购事项 否 不适用 不适用 - 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 内容详见《杭州凯大催化金属材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票说明书》“第四节、九、重要承诺”相关内容 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 不适用 不适用 - 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 - 失信情况 否 不适用 不适用 - 其他重大事项 否 不适用 不适用 - 二、重大事项详情、进展情况及其他重大事项 √适用□不适用 1、已披露的承诺事项 承诺的具体内容详见公司在向不特定合格投资者公开发行股票过程中披露的《公开发行股票说明 资产名称 资产类别 权利受限