凯大催化：2024年一季度报告（更正后）

凯大催化 证券代码:830974 杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2024年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人姚洪、主管会计工作负责人姚文轩及会计机构负责人（会计主管人员）沈俊嫣保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2024年3月31日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 885,146,487.98 956,413,439.78 -7.45% 归属于上市公司股东的净资产 633,385,186.95 628,222,395.29 0.82% 资产负债率%（母公司） 31.06% 35.94% - 资产负债率%（合并） 26.83% 32.81% - 年初至报告期末 （2024年1-3月） 上年同期 （2023年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 284,309,844.38 544,909,412.08 -47.82% 归属于上市公司股东的净利润 9,931,547.83 7,970,535.00 24.60% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,101,219.63 7,938,934.49 -10.55% 经营活动产生的现金流量净额 -70,949,432.04 21,546,869.84 -429.28% 基本每股收益（元/股） 0.05 0.05 - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.31% 1.38% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.94% 1.37% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年3月31日） 变动幅度 变动说明 货币资金 159,165,480.50 -44.23% 主要系偿还到期银行承 兑汇票所致。 应收账款 55,040,230.81 80.48% 主要系期末应收账款已 到结算期未收回。 预付款项 33,577,902.72 365.96% 主要系为锁定原材料价 格，预付货款增加所致。 应付账款 14,811,304.07 -36.75% 主要系应付供应商货款 减少所致。 合同负债 12,703,318.59 -65.68% 主要系预收货款减少所致。 应付职工薪酬 589,398.08 -78.28% 主要系上年末余额保留 年终奖。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 284,309,844.38 -47.82% 主要系原材料价格下降 所致。 营业成本 272,523,753.52 -46.69% 主要系原材料价格下降 所致。 税金及附加 1,225,526.31 138.13% 主要系厂房竣工，房产 税增加所致。 销售费用 477,922.24 -54.97% 主要系差旅费减少所 致。 管理费用 1,098,704.96 -56.85% 主要系咨询费减少所 致。 研发费用 2,314,482.63 44.99% 主要系公司持续增加研 发投入所致。 其他收益 6,197,287.01 14,977.50% 主要系报告期收到政府 补助增多所致。 资产减值损失 -17,970.26 -99.90% 主要系原材料价格趋于稳定，存货跌价减少所 致。 营业利润 12,009,314.51 37.26% 主要系原材料价格趋于 稳定，公司盈利水平恢复所致。 利润总额 11,508,810.04 31.54% 主要系原材料价格趋于稳定，公司盈利水平恢 复所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -70,949,432.04 -429.28% 主要系期末应收账款增加且预付账款增加所 致。 投资活动产生的现金流 量净额 -19,220,268.22 -76.30% 主要系购买大额存单增 加所致。 筹资活动产生的现金流 量净额 -42,259,686.71 -184.02% 主要系本期支付到期的 银行承兑汇票所致。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 4,588,367.43 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -768,347.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -500,000.00 非经常性损益合计 3,320,019.83 所得税影响数 489,691.63 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,830,328.20 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 106,923,396 65.28% 0 106,923,396 65.28% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 2,153,723 1.31% 93,575 2,247,298 1.37% 有限售条件股 份 有限售股份总数 56,876,604 34.72% 0 56,876,604 34.72% 其中：控股股东、实际控制人 27,931,220 17.05% 0 27,931,220 17.05% 董事、监事、高管 46,322,774 28.28% -140,000 46,182,774 28.19% 核心员工 293,332 0.18% -140,000 153,332 0.09% 总股本 163,800,000 - 0 163,800,000 - 普通股股东人数 3,037 公司原副总经理、核心员工郑根路先生已于2024年2月29日，因个人原因，辞去公司副总经理职务，离职后不再担任公司其它职务。其股份数在“董事、监事、高管”及“核心员工”期初数中均有列示，其股份数在“董事、监事、高管”及“核心员工”期末数中均已无列示。 公司核心员工杨菊花女士、杨剑平先生已到退休年龄于报告期内离职，其股份数在“核心员工”期初数中均有列示，其股份数在“核心员工”期末数中均已无列示。 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 姚洪 境内自 然人 22,855,369 0 22,855,369 13.95% 22,855,369 0 2 郑刚 境内自 然人 7,850,000 0 7,850,000 4.79% 7,850,000 0 3 杭州仁旭投资合伙企业（有 境内非国有法 人 6,536,000 0 6,536,000 3.99% 6,536,000 0 限合伙） 4 林桂燕 境内自 然人 5,075,851 0 5,075,851 3.10% 5,075,851 0 5 谭志伟 境内自 然人 4,060,300 0 4,060,300 2.48% 4,060,300 0 6 周益 境内自 然人 3,852,496 -624,496 3,228,000 1.97% 0 3,228,000 7 张琳 境内自 然人 3,168,980 -50,000 3,118,980 1.90% 0 3,118,980 8 唐忠 境内自 然人 3,062,400 0 3,062,400 1.87% 3,062,400 0 9 俞巧荣 境内自 然人 2,470,000 33,200 2,503,200 1.53% 0 2,503,200 10 郑仲良 境内自 然人 2,479,730 0 2,479,730 1.51% 0 2,479,730 合计 - 61,411,126 -641,296 60,769,830 37.09% 49,439,920 11,329,910 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 姚洪和林桂燕是夫妻关系，同为公司控股股东、实际控制人；郑仲良和郑刚是叔侄关系；林桂燕是杭州仁旭投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人；姚洪、林桂燕、杭州仁旭投资合伙企业（有限合伙）、郑刚、谭志伟是一致行动人；除上述关联关系外，公司前十名股东间不存在其他关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 - 对外担保事项 是 已事前及时履行 是 2023-067 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 - 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 - 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履行 是 2023-092 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 - 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 - 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 - 股份回购事项 否 不适用 不适用 - 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 内容详见《杭州凯大催化金属材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票说明书》“第四节、九、重要承诺”相关内容 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 不适用 不适用 - 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 - 失信情况 否 不适用 不适用 - 其他重大事项 否 不适用 不适用 - 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 √适用□不适用 1、公司发生的对外担保事项 单位：元 担保对象 担保对象是否为控股 担保对象是否 担保金额 担保余额 实际履行担保 担保期间 担保类型 责任类型 是否履行必要 股东、实际控制人及其控制的其他 企业 为关联方 责任的金额 起始日期 终止日期 决策程序 浙江凯大催化新材料有限公司 是 是 20,000,000 - - 2023年9月25日 2024年9月24日 保证 连带 已事前及时履行 总计 - - 20,000,000 - - - - - - - 对外担保分类汇总： 单位：元 清偿和违规担保情况：无。 2、日常性关联交易 单位：元 3、公司已披露的承诺事项承诺的具体内容详见公司在向不特定合格投资者公开发行股票过程中披露的《公开发行股票说明书》之“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”。报告期内，公司相关承诺均正常履行，不存在超期未履行完毕的情形，不存在违反承诺的情形。4、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 单位：