凯大催化：2023年三季度报告（更正后）
凯大催化 证券代码:830974 杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人姚洪、主管会计工作负责人姚文轩及会计机构负责人（会计主管人员）沈俊嫣保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 791,651,332.14 748,262,639.23 5.80% 归属于上市公司股东的净资产 612,113,430.62 562,905,882.28 8.74% 资产负债率%（母公司） 20.18% 27.08% - 资产负债率%（合并） 20.84% 24.77% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 882,284,441.16 1,297,093,910.03 -31.98% 归属于上市公司股东的净利润 -11,144,536.57 47,820,562.06 -123.30% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -15,046,963.97 47,863,787.83 -131.44% 经营活动产生的现金流量净额 17,232,084.44 -1,650,924.98 1,143.78% 基本每股收益（元/股） -0.07 0.31 -122.58% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -1.85% 8.81% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -2.20% 8.82% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 230,172,184.46 340,187,728.35 -32.34% 归属于上市公司股东的净利润 10,658,279.29 3,640,311.14 192.78% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,936,975.46 3,636,518.01 173.26% 经营活动产生的现金流量净额 -7,179,319.78 -54,118,919.09 86.73% 基本每股收益（元/股） 0.03 0.02 50.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -1.85% 0.67% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -2.50% 0.67% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 244,948,903.39 37.75% 主要系报告期内公司完成北交所上市，收到公开发行股票的募集资金所致。 其他应收款 3,675,060.11 50.39% 主要系报告期公司支付的押金保证金未收回所致。 在建工程 121,796,262.87 61.13% 主要系报告期公司“杭政工出【2020】31号地块工业厂房项目”持续投入，尚未完工所致。 使用权资产 590,391.49 -50.00% 主要系公司位于杭州市拱墅区康桥路7号租赁场地持续履约所致。 短期借款 82,500,000.00 77.80% 主要系公司适当增加银行短期信用融资规模，以补充流动资金所致。 合同负债 14,580,530.97 -79.34% 主要系公司合同负债余额与销售订单时点分布紧密相关，受外部宏观社会经济因素变化影响，本期销售交付效率相较于去年同期有所提升，使得截止报告期末，公司在手大额预付销售订单较上年期末有所减少，其所对应的预收款项同步减少所致。 应付职工薪酬 558,386.46 -75.83% 主要系报告期内公司发放上年度计提奖金所致。 应交税费 513,085.52 -93.41% 主要系报告期内公司“杭政工出【2020】31号地块工业厂房项目”和设备购置取得的进项发票抵扣导致应交增值税减少所致。 其他应付款 209,447.76 74.28% 主要系报告期末公司未支付的代扣职工社保增加所致。 其他流动负债 1,895,469.03 -79.34% 主要系公司与合同负债相对应的待转销项税减少所致。 长期借款 13,530,362.48 286.09% 主要系公司适当增加银行长期信用融资规模，以补充流动资金所致。 租赁负债 0.00 -100.00% 主要系公司位于杭州市拱墅区康桥路7号租赁场地持续履约所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 销售费用 1,481,102.19 54.00% 主要系报告期内发生较多招投标服务费所致。 管理费用 8,278,629.79 43.73% 主要系报告期内公司“新建年产1200吨催化材料项目”完工转固，办公楼及食堂宿舍计提较多折旧费用所致。 财务费用 -694,427.05 69.75% 主要系报告期内公司票据贴现业务增长，贴现利息增加所致。 其他收益 5,408,404.30 1,055.73% 主要系报告期内收到企业上市奖励等补助款所致。 投资收益 4,887.08 79.99% 主要系报告期内理财收益上升所致。 信用减值损失 984,354.88 -174.58% 主要系报告期内计提的应收账款信用减值损失减少所致。 资产减值损失 -16,109,407.86 -5,896.05% 主要系报告期内计提的存货跌价准备增加所致。 利润总额 -14,589,057.42 -126.28% 主要系报告期贵金属原材料价格大幅下降，致使本期毛利率下降。 所得税费用 -3,337,171.97 -143.40% 主要系报告期内公司利润总额下降所致。 净利润 -11,251,885.45 -123.53% 主要系报告期贵金属原材料价格大幅下降，致使利润下降。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流 量净额 17,232,084.44 1,143.78% 主要系报告期末公司应收账款余额大幅下降所致。 投资活动产生的现金流 量净额 -62,129,472.04 -50.42% 主要系上年同期向上海亿氢科技有限公司股权投资2,000.00万元所致。 筹资活动产生的现金流 量净额 122,926,293.92 561.78% 主要系报告期公司完成上市，收到公开发行股票的募集资金所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -7,230.80 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 5,403,634.75 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 4,887.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -624,231.79 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,769.55 非经常性损益合计 4,781,828.79 所得税影响数 879,401.39 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 3,902,427.40 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 95,716,728 62.85% 11,206,668 106,923,396 65.28% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 3,078,402 2.02% -84,257 2,994,145 1.83% 有限售条件股份 有限售股份总数 56,583,272 37.15% 293,332 56,876,604 34.72% 其中：控股股东、实际控制人 27,931,220 18.34% 0 27,931,220 17.05% 董事、监事、高管 49,479,512 32.49% -3,156,738 46,322,774 28.28% 核心员工 387,670 0.25% -94,338 293,332 0.18% 总股本 152,300,000 - 11,500,000 163,800,000 - 普通股股东人数 1720 1、公司于2023年3月8日在北交所上市，向不特定合格投资者公开发行1,150万股股股票，公司 总股本从15,230万股增至16,380万股。 2、公司原财务负责人、核心员工王陈乐先生于2023年5月17日换届离任。其股份数在“董事、监事、高管”及“核心员工”期初数中均有列示，其股份数在“董事、监事、高管”及“核心员工”期末数中均已无列示。 3、公司于2023年5月17日召开第四届董事会第一次会议审议通过《关于聘任公司副总经理的议案》，聘任公司核心员工郑根路和梁振亚为公司副总经理；郑根路和梁振亚股份数在“董事、监事、高管”及“核心员工”期末数中均有列示。 4、公司原监事唐忠已于2023年5月17日换届离任。其股份数在“董事、监事、高管”期末数中已无列示。 5、报告期内，公司向战略配售投资者公开发行的股票2,000,000股解除限售，该部分股票于2023 年10月9日上市流通，战略配售投资者股份数在“有限售股份总数”期末数中已无列示。 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 姚洪 境内自 然人 22,855,369 0 22,855,369 13.95% 22,855,369 0 2 郑刚 境内自 然人 7,850,000 0 7,850,000 4.79% 7,850,000 0 3 杭州仁旭投资合伙企业（有限 境内非国有法 人 6,536,000 0 6,536,000 3.99% 6,536,000 0 合伙） 4 上海拔萃资产管理有限公司-宁波拔萃萃峰泰投资合伙企业（有限合伙） 其他 6,269,662 0 6,269,662 3.83% 0 6,269,662 5 林佳燕 境内自 然人 5,075,851 0 5,075,851 3.10% 5,075,851 0 6 周益 境内自 然人 5,243,100 -236,987 5,006,113 3.06% 0 5,006,113 7 谭志伟 境内自 然人 4,060,300 0 4,060,300 2.48% 4,060,300 0 8 张琳 境内自 然人 3,218,980 0 3,218,980 1.97% 0 3,21
