凯大催化 830974 杭州凯大催化金属材料股份有限公司 HANGZHOUKAIDAMETALCATALYSTANDCOMPOUNDSCO.,LTD 年度报告 2023 2 公司年度大事记 2022年5月31日,公司向北京证券交易所报送了首次公开发行股票并在北京证券交易所上市的申报材料;2022 年6月7日,北京证券交易所正式受理公司首次公开发行股票并上市的申请;2022年12月14日,北京证券交易所 发布《北京证券交易所上市委员会2022年第82次审议会议结果公告》,审议结果:符合发行条件、上市条件和信息 披露要求;公司于2023年3月8日在北京证券交易所上市。 公司于2023年4月18日,通过全资子公司浙江凯大使用自有资金合资设立控股孙公司凯大资源,注册资本5,000万元,公司持股51%。该公司主要开展贵金属精炼、加工和提纯业务,专业负责贵金属二次资源的回收,整合资源、促进上下游产业链一体化协同发展,进一步解决国内高纯度贵金属的“卡脖子”原材料需求,促进铂族金属的储备和流通,保障铂族金属战略安全和供应链安全,强化贵金属资源保障能力和风险防范能力,符合公司产业战略布局的需要。该项目的实施将进一步深化与上游产业的战略合作,打造更具综合竞争力的贵金属资源循环利用产业平台,有利于进一步提高公司综合竞争力,对公司的发展具有积极意义。 根据浙江省科学技术厅发布的《浙江省科学技术厅关于公布2023年新认定省级企业研发机构名单的通知》(浙科发高【2023】56号),经评审、复审和公示后,认定公司浙江省凯大催化贵金属新型材料高新技术企业研究开发中心为省高新技术企业研究开发中心。此次公司研发中心被认定为2023年省高新技术企业研究开发中心,是对公司聚焦主业、创新能力、专业水平等方面优势和实力的肯定及认可,充分体现了公司自主研发实力,将对公司整体业务发展产生积极影响。公司未来将加强关键核心技术研发和技术成果转化、产学研合作和创新人才培养,鼓励创新开拓,加大科研投入,不断提高公司创新能力与科研水平,进一步提高公司在相关领域的影响力,增强公司的核心竞争力。 目录 第一节重要提示、目录和释义4 第二节公司概况6 第三节会计数据和财务指标8 第四节管理层讨论与分析12 第五节重大事件37 第六节股份变动及股东情况45 第七节融资与利润分配情况51 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况54 第九节行业信息60 第十节公司治理、内部控制和投资者保护77 第十一节财务会计报告85 第十二节备查文件目录192 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人姚洪、主管会计工作负责人姚文轩及会计机构负责人(会计主管人员)沈俊嫣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请 投资者注意阅读。 释义 释义项目 释义 公司、本公司、凯大催化、股份公司 杭州凯大催化金属材料股份有限公司 江西凯大 江西凯大新材料科技有限公司 浙江凯大 浙江凯大催化新材料有限公司 宁波凯大 宁波凯大贵金属技术有限公司 凯大资源 江西凯大金属资源有限公司 高级管理人员 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 股东大会 杭州凯大催化金属材料股份有限公司股东大会 董事会 杭州凯大催化金属材料股份有限公司董事会 监事会 杭州凯大催化金属材料股份有限公司监事会 三会 公司股东大会、董事会、监事会 《公司章程》 《杭州凯大催化金属材料股份有限公司章程》 《公司法》 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 《中华人民共和国证券法》 北交所 北京证券交易所 元、万元、亿元 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期、本期 2023年1月1日至2023年12月31日 第二节公司概况 一、基本信息 证券简称 凯大催化 证券代码 830974 公司中文全称 杭州凯大催化金属材料股份有限公司 英文名称及缩写 HANGZHOUKAIDAMETALCATALYSTANDCOMPOUNDSCO.,LTDKAIDA 法定代表人 姚洪 二、联系方式 董事会秘书姓名 鱼海容 联系地址 杭州市拱墅区康桥路7号 电话 0571-86999694 传真 0571-86790551 董秘邮箱 yhr@katal.com.cn 公司网址 http://www.katal.com.cn 办公地址 杭州市拱墅区康桥路7号 邮政编码 310015 公司邮箱 kd@katal.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司年度报告 2023年年度报告 公司披露年度报告的证券交易所网站 www.bse.cn 公司披露年度报告的媒体名称及网址 证券时报(www.stcn.com) 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 四、企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 上市时间 2023年3月8日 行业分类 C制造业-C26化学原料和化学制品制造业-C266专用化学产品制造-C2661化学试剂和助剂制造 主要产品与服务项目 汽车尾气贵金属前驱体(硝酸铑、硝酸钯、硝酸铂)、铑派克(三苯基膦乙酰丙酮羰基铑)、辛酸铑、碘化铑、钯(铂)/氧化铝催化剂、铂基催化剂及贵金属循环再生服务 普通股总股本(股) 163,800,000 优先股总股本(股) 0 控股股东 姚洪、林桂燕 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为姚洪、林桂燕,一致行动人为杭州仁旭投资合伙企业(有限合伙)、谭志伟、郑刚、沈强、唐向红 五、注册变更情况 √适用□不适用 项目 内容 统一社会信用代码 91330100768244088Q 注册地址 浙江省杭州市拱墅区康桥路7号101室 注册资本(元) 163,800,000 2023年4月24日,公司第三届董事会第二十次会议,第三届监事会第十四次会议审议通过了《关 于变更注册资本、公司类型及修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》;2023年5月17日,公司 2022年年度股东大会审议通过该议案;公司已于2023年8月4日完成工商变更登记,公司注册资本从 15,230万元增至16,380万元。 六、中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 办公地址 杭州市江干区新业路8号华联时代大厦A幢601室 签字会计师姓名 章磊、李睿斐 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 国金证券 办公地址 上海市浦东新区芳甸路1088号23楼 保荐代表人姓名 章魁、付芋森 持续督导的期间 2023年3月8日-2026年12月31日 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 单位:元 2023年 2022年 本年比上 年增减% 2021年 营业收入 1,362,415,750.08 1,619,073,601.02 -15.85% 1,711,264,153.80 毛利率% 2.23% 5.37% - 4.99% 归属于上市公司股东的净利润 11,612,490.86 61,343,931.80 -81.07% 62,234,402.40 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,954,344.96 61,153,739.24 -86.99% 60,171,141.78 加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的净利润计算) 1.90% 11.29% - 12.19% 加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) 1.30% 11.25% - 11.78% 基本每股收益 0.07 0.40 -82.50% 0.41 二、营运情况 单位:元 2023年末 2022年末 本年末比上年 末增减% 2021年末 资产总计 956,413,439.78 893,268,403.26 7.07% 759,095,955.22 负债总计 313,764,391.39 337,010,583.74 -6.90% 221,538,067.50 归属于上市公司股东的净资产 628,222,395.29 556,257,819.52 12.94% 537,557,887.72 归属于上市公司股东的每股净资产 3.84 3.65 5.21% 3.53 资产负债率%(母公司) 35.94% 39.60% - 35.51% 资产负债率%(合并) 32.81% 37.73% - 29.18% 流动比率 2.25 2.04 -20.21% 3.00 2023年 2022年 本年比上年增 减% 2021年 利息保障倍数 10.29 22.05 - 36.81 经营活动产生的现金流量净额 33,099,444.70 14,427,235.81 129.42% 102,502,903.62 应收账款周转率 51.31 30.44 - 36.78 存货周转率 4.22 4.42 - 7.63 总资产增长率% 7.07% 17.68% - 57.39% 营业收入增长率% -15.85% -5.39% - -24.74% 净利润增长率% -81.52% -1.43% - -13.33% 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 √适用□不适用 公司于2024年2月26日披露的《2023年年度业绩预告公告》(公告编号:2024-004)、《2023年年 度业绩快报公告》(公告编号:2024-005),所载2023年度主要财务数据为初步核算数据,未经会计师事务所审计。随着公司年度审计工作的深入,经公司与审计机构沟通,因外部环境改变,原合并报表中期末存货减值计提不充分,导致相关数据与前期业绩快报有所差异;基于谨慎性原则,对合并报表中期末存货减值测试进行复核,依据测试的结果增加计提存货跌价准备所致。公司根据会计准则要求如实对相关财务指标进行修正,并与年审会计师沟通达成一致。并于2024年4月25日披露了《2023年年度业绩预告修正公告》(公告编号:2024-007)、《2023年年度业绩快报修正公告》(公告编号:2024-008)。公司业绩预告、业绩快报修正后,归属于上市公司股东的净利润为496.44万元,比修正前减少 1,017.03万元,降幅为67.20%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为130.63万元,比 修正前减少993.27万元,降幅为88.38%;修正后的每股收益为0.03元,比修正前减少0.06个百分点,降幅为66.67%;修正后的加权平均净资产收益率(扣非前)为0.81%,比修正前减少1.63个百分点,降幅为66.80%;修正后的加权平均净资产收益率(扣非后)为0.21%,比修正前减少1.62个百分点,降幅为88.52%。营业收入、总资产、归属于上市公司的所有者权益、归属于上市公司股东的每股净资产项目在本次修正后与公司披露的业绩快报变动幅度分别为2.10%、-4.30%、-1.59%和-1.54%。 五、2023年分季度主要财务数据 单位:元 项目 第一季度(1-3月份) 第二季度(4-