凯华材料：2024年半年度报告

凯华材料|831526 天津凯华绝缘材料股份有限公司 TianjinKaihuaInsulationMaterialCo.,Ltd. 2024 半年度报告 公司半年度大事记 1、2024年上半年，公司新增发明专利1项，新发明专利的取得有助于提升公司的核心竞争力，对公司后续经营发展具有积极意义。 2、2024年5月15日股东大会审议通过《关于2023年年度权益分配预案的议案》， 以总股本8,270万股为基数，向全体股东每10股派息1.00元人民币现金（含税）。 目录 第一节重要提示、目录和释义4 第二节公司概况6 第三节会计数据和经营情况8 第四节重大事件23 第五节股份变动和融资25 第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况28 第七节财务会计报告31 第八节备查文件目录98 第一节重要提示、目录和释义 董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人任志成、主管会计工作负责人郝艳艳及会计机构负责人（会计主管人员）郝艳艳保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本半年度报告未经会计师事务所审计。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示】 1.是否存在退市风险 □是√否 2.公司在本报告“第三节会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”部分分析了公司的重大风险因素,请投资者注意阅读。 释义 释义项目 释义 公司、本公司、凯华材料 指 天津凯华绝缘材料股份有限公司 凯华电子 指 天津凯华电子专用材料有限公司 报告期 指 2024年1月1日至2024年6月30日 报告期末 指 2024年6月30日 股东大会 指 天津凯华绝缘材料股份有限公司股东大会 董事会 指 天津凯华绝缘材料股份有限公司董事会 监事会 指 天津凯华绝缘材料股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 天津凯华绝缘材料股份有限公司公司章程 募投项目 指 天津凯华绝缘材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市募集资金投资项目 第二节公司概况 一、基本信息 证券简称 凯华材料 证券代码 831526 公司中文全称 天津凯华绝缘材料股份有限公司 英文名称及缩写 TianjinKaihuaInsulationMaterialCo.,Ltd.KaihuaMaterial 法定代表人 任志成 二、联系方式 董事会秘书姓名 郝艳艳 联系地址 天津市东丽区一经路27号 电话 022-24848766 传真 022-24993115 董秘邮箱 haoyanyan@tjkaihua.cn 公司网址 www.tjkaihua.com 办公地址 天津市东丽区一经路27号 邮政编码 300300 公司邮箱 investor@tjkaihua.com 三、信息披露及备置地点 公司中期报告 2024年半年度报告 公司披露中期报告的证券交易所网站 www.bse.cn 公司披露中期报告的媒体名称及网址 中国证券报www.cs.com.cn 公司中期报告备置地 公司二楼会议室 四、企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 上市时间 2022年12月22日 行业分类 C制造业-C39计算机、通信和其他电子设备制造业-C398电子元件及电子专用材料制造-C3985电子专用材料制造 主要产品与服务项目 电子元器件封装材料的研发、生产与销售 普通股总股本（股） 82,700,000 优先股总股本（股） 0 控股股东 控股股东为任志成 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为任志成、任开阔、刘建慧，一致行动人为任志成、任开阔、刘建慧 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 √适用□不适用 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 广发证券股份有限公司 办公地址 广东省广州市天河区马场路26号广发证券大厦 保荐代表人姓名 冯婧、王雅慧 持续督导的期间 2022年12月22日-2025年12月31日 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和经营情况 一、主要会计数据和财务指标 （一）盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 57,399,276.40 51,017,227.12 12.51% 毛利率% 32.78% 29.87% - 归属于上市公司股东的净利润 13,403,793.71 8,329,880.02 60.91% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,417,372.74 8,365,989.99 12.57% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 6.29% 4.22% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.42% 4.24% - 基本每股收益 0.16 0.10 60.00% （二）偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 235,124,359.08 223,706,145.42 5.10% 负债总计 22,257,052.27 15,972,632.32 39.34% 归属于上市公司股东的净资产 212,867,306.81 207,733,513.10 2.47% 归属于上市公司股东的每股净资产 2.57 2.51 2.39% 资产负债率%（母公司） 9.45% 7.08% - 资产负债率%（合并） 9.47% 7.14% - 流动比率 8.07 11.26 - 利息保障倍数 129.09 75.81 - （三）营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 9,904,183.68 16,225,716.33 -38.96% 应收账款周转率 1.76 1.59 - 存货周转率 1.39 1.18 - （四）成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 5.10% 6.51% - 营业收入增长率% 12.51% -15.85% - 净利润增长率% 60.91% -1.13% - 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -2,121.71 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,500,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 0.03 其他符合非经常性损益定义的损益项目 193,304.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -856.25 非经常性损益合计 4,690,326.20 减：所得税影响数 703,905.23 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 3,986,420.97 三、补充财务指标 □适用√不适用 四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 （一）会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 （二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用√不适用 五、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用六、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 公司集研发、生产、销售于一体，在长期运营过程中，形成以市场为导向、以技术创新为驱动力的经营模式。公司以自主创新为主，一直专注于无卤型电子封装材料生产工艺的优化和改进，为客户提供技术指导及问题解决方案。公司严格执行采购流程以及各类生产标准，生产出合格产品，并通过 终端客户认证,以直销方式进行市场销售。公司与主要原材料供应商和下游客户均建立了较为稳定的合作关系，通过把产品销售给终端客户，获得收入、实现利润和现金流入。 1、公司采购模式 公司依据订单和销售计划确定采购进程，采购物资一般为生产物资、研发物资及其他物资。公司建立了完善的供应商管理制度，保证了原材料的供应。公司采购主要指原材料采购，生产电子封装材料的主要原材料为环氧树脂、硅微粉等,按地域分类包括国内采购和国外采购，国内环氧树脂、硅微粉的供应商众多，公司大部分原材料产品以国内采购为主，部分原材料选择国外进口。 2、公司销售模式 随着公司品牌影响、市场份额的提高，公司确立了直销的销售方式。公司制定了一整套客户管理体系，定期对客户进行沟通拜访，知悉客户需求，在客户提出需求后，市场部第一时间向研发部、生产部反馈，积极组织生产以满足客户需求。经过多年的积累，公司与主要客户之间建立了稳固的合作关系，客户满意度较高、黏性强。公司的营销系统以市场部为主体，专门负责客户维护工作。公司的主要销售市场集中在长三角、珠三角区域。此外，公司拥有自营进出口权，可以直接开展产品出口业务，目前公司产品主要出口市场在中国台湾、印度尼西亚、韩国、斯洛文尼亚等国家和地区，并以此为基础，不断拓展全球销售市场。 3、生产模式 公司生产部根据销售订单制定生产计划，以保证订单的按期交付，生产过程主要包括制定生产计划、生产、过程检验、复检、包装及入库等。 4、公司的盈利模式 公司的盈利主要通过产品销售实现，而产品的顺利销售依赖各个部门之间的协调合作。经过多年的运作，公司各个部门之间沟通顺畅、协作良好。产供销三大主要部门分工明确，流程合理，确保了公司盈利的稳定性，而研发技术的不断积累提升了公司未来盈利的增长空间和多样性。公司生产与研发互相结合互相依托，通过不断改进工艺流程，降低单位生产成本，提高生产稳定性，提升盈利能力。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用专精特新等认定情况 √适用□不适用 “专精特新”认定 √国家级□省（市）级 “高新技术企业”认定 √是 七、经营情况回顾 报告期内，随着下游客户订单的增加，公司销售增加，并通过加强市场开拓、客户服务、品质控制，报告期内实现营业收入57,399,276.40元，与去年同期相比增加12.51%。 （一）经营计划 报告期内，一方面主要原材料的采购单价相比去年同期回落，单位材料成本下降；另一方面，公司内部通过技术创新及优化调整工艺配方，降低生产成本，以上两个方面的原因导致公司总体毛利率上升，毛利率为32.78%，较去年同期提高了2.91个百分点。 报告期内，公司进一步专注于开发高附加值和拥有广阔市场的新产品，投入研发费用2,964,579.31 元，同时持续提升现有产品技术水准。 报告期内，公司加强团队建设，完善内部控制，健全各项管理制度，加强并规范财务制度的执行，为公司后续的快速发展奠定基础。 报告期内，综合考虑公司发展及回报股东，公司以总股本8,270.00万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.00元（含税），共计派发现金红利827.00万元。 公司主要产品用于电子元器件的绝缘封装。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所属行业为“C制造业-C39计算机、通信和其他电子设备制造业-C398电子元件及电子专用材料制造-C3985电子专用材料制造”。 电子专用材料是新一代信息技术产业发展的核心，是支撑经济社会发展的战略性、基础性、先导性的产业，具有