AEON CREDIT年报 2023/24

目录 2 公司资料 3 股东日志 4 主要亮点 6 五年财务摘要 8 管理层讨论及分析 24 企业可持续发展报告 71 董事会 73 企业管治报告书 93 董事会报告书 101 独立核数师报告书财务报表 105 综合损益表 106 综合损益及其他全面收益表 107 综合财务状况表 109 综合股东权益变动报表 110 综合现金流动表 112 综合财务报表附注 187 词汇 公司资料 董事会 执行董事 魏爱国（董事总经理）黎玉光（董事副总经理）深山友晴 非执行董事 三藤智之（主席）金华淑 独立非执行董事 李澄明盛慕娴土地顺子蔡炳中 公司秘书 洪敦信 核数师 德勤•关黄陈方会计师行注册公众利益实体核数师 股份过户登记处 卓佳秘书商务有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 MizuhoBank,Ltd. 香港分行 MUFGBank,Ltd. 香港分行 SumitomoMitsuiBankingCorporation 香港分行 注册办事处 香港九龙尖沙咀 弥敦道132号 美丽华广场A座20楼 互联网地址 网址：http://www.aeon.com.hk电邮地址：info@aeon.com.hk 股份代号 900 年报2023/24AEON信贷财务（亚洲）有限公司2 股东日志 二零二三年九月二十八日 公布截至二零二三年八月三十一日止六个月之中期业绩 二零二三年十月二十五日 寄送截至二零二三年八月三十一日止六个月之中期报告 二零二三年十月十六日至十七日 暂停办理股份过户登记手续，以确定股东应收中期股息之资格 二零二三年十月三十一日 派发中期股息每股24.0港仙 二零二四年四月五日 公布截至二零二四年二月二十九日止年度之全年业绩 二零二四年五月二十一日 寄送截至二零二四年二月二十九日止年度之年报 二零二四年六月二十一日至二十六日 暂停办理股份过户登记手续，以确定股东出席二零二四年度股东周年大会之资格 二零二四年六月二十六日 二零二四年度股东周年大会 二零二四年七月八日至九日 暂停办理股份过户登记手续，以确定股东应收末期股息之资格 二零二四年七月二十六日 派发末期股息每股24.0港仙（有待股东于二零二四年度股东周年大会上批准） 3AEON信贷财务（亚洲）有限公司年报2023/24 主要亮点 财务表现亮点 1,623,300,000港元 31.8% 收入 年度 溢利 392,300,000港元 5.0% 于二零二四年二月二十九日 贷款及7,000,000,000港元 应收款项 总额19.3% 与二零二三年二月二十八日相比 末期股息 派付股息比率 51.2% 利息收入 1,367,400,000 港元 32.5% 销售额 13,200,000,000 港元 12.4% 每股24.0港仙 支出对收入比率 46.9% 6.9% 营运溢利 807,900,000 港元 45.1% 年报2023/24AEON信贷财务（亚洲）有限公司4 主要亮点 分类表现亮点 增长策略 信用卡收入 1,283,800,000港元 33.3% 发展 免触式手机付款应用程序 信用卡销售额 私人贷款产品 多样化 逐步增长并持续累积循环信用卡余额，受惠于 强化周边业务销售渠道拓展 持续建设的品牌效应以产生更多的市场知名度 推出广受好评的营销计划 私人贷款收入 313,300,000港元 29.6% 私人贷款应收余额 强化大湾区业务发展基础 加速办公室 数码化 于二零二四年二月二十九日增加 24.5%(与二零二三年二月二十八日相比) 通过电子媒体进行个人化营销活动扩大分行网络及推广实时贷款 5AEON信贷财务（亚洲）有限公司年报2023/24 五年财务摘要 综合业绩 溢利（附注1）每股盈利（附注2） 百万港元 500 港仙 100 93.67 89.22 81.81 88.37 392 40080 72.02 374 343 302 370 30060 20040 10020 0 20202021202220232024 0 20202021202220232024 二零二零年 二零二一年 二零二二年 二零二三年 二零二四年 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 收入 1,297,686 1,089,858 1,049,589 1,231,631 1,623,321 除税前溢利 444,930 357,946 397,973 449,294 472,528 利得税开支 (74,847) (56,371) (55,381) (75,683) (80,258) 年度溢利 370,083 301,575 342,592 373,611 392,270 每股盈利 88.37港仙 72.02港仙 81.81港仙 89.22港仙 93.67港仙 每股股息 44.00港仙 40.00港仙 44.00港仙 44.00港仙 48.00港仙 年报2023/24AEON信贷财务（亚洲）有限公司6 五年财务摘要 综合资产及负债 3,892 权益总额（附注3）总资产（附注4） 百万港元 4,500 4,000 3,422 3,500 3,314 3,000 2,500 2,000 百万港元 8,000 7,561 4,068 7,000 6,458 5,730 6,000 5,090 5,083 5,000 4,000 3,634 3,000 1,500 1,000 500 2,000 1,000 0 20202021202220232024 0 20202021202220232024 于 二零二零年二月二十九日 二零二一年二月二十八日 二零二二年二月二十八日 二零二三年二月二十八日 二零二四年二月二十九日 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 总资产 5,729,718 5,083,366 5,089,556 6,457,680 7,561,232 总负债 (2,416,176) (1,661,336) (1,456,014) (2,565,220) (3,493,239) 权益总额 3,313,542 3,422,030 3,633,542 3,892,460 4,067,993 附注： 1.指截至二零二零年二月二十九日、二零二一年二月二十八日、二零二二年二月二十八日、二零二三年二月二十八日及二零二四年二月二十九日止财政年度综合溢利。 2.指截至二零二零年二月二十九日、二零二一年二月二十八日、二零二二年二月二十八日、二零二三年二月二十八日及二零二四年二月二十九日止财政年度每股综合盈利。 3.指于二零二零年二月二十九日、二零二一年、二零二二年、二零二三年二月二十八日及二零二四年二月二十九日综合权益总额。 4.指于二零二零年二月二十九日、二零二一年、二零二二年、二零二三年二月二十八日及二零二四年二月二十九日综合总资产。 7AEON信贷财务（亚洲）有限公司年报2023/24 管理层讨论及分析 业务回顾 截至二零二四年二月二十九日止年度（“二零二三财年”或“报告年度”），随着新型冠状病毒疫情（“疫情”）不再是突发公共卫生事件及边境重新开放，香港的经济及社会活动如预期稳步恢复正常。然而，疫情过后，整体经营环境仍有不确定性，生产力仍然保持低位。在全球，由于利率上升以及中国内地房地产市场持续受压，加上地缘政治紧张局势加剧，导致宏观挑战持续存在。本地方面，房价及股票市场持续下跌，本地生产总值（“本地生产总值”）继去年收缩3.5%后，仅恢复3.2%的升幅。因此，本地和更广泛的经济尚未完全改善。 集团在报告年度密切关注不断变化的市场动向和不利因素，及时采取了多项措施，以此来推动销售额和款项的稳健增长，以打造优质的客户贷款组合，同时提供收入、增长和韧性。此外，为加快数码转型，本集团于报告年度成功推出全新信用卡及贷款系统、改造AEONNetmember网站及“AEONHK”流动应用程序（“流动应用程序”）。进一步为创建新的支付解决方案和产品优势，提供了一个灵活和集成的平台。随着数据湖的推出，集团已经可以更有效地利用数据分析进行营销活动。 与二零二三年二月二十八日年度（“二零二二财年”或“上一年度”）相比，集团整体销售额持续增长12.4%。总贷款及应收款项余额保持上升趋势，于二零二四年二月二十九日，贷款及应收款项余额较二零二三年二月二十八日录得19.3%的升幅。报告年度内，本集团的信贷风险管理已证明其有效应对市场因资产价格下调而导致的违约趋势上升，本集团较高的信贷风险或其他信贷减值之应收贷款款项（即第二及第三阶段应收款）占贷款及应收账款总额的百分比由二零二三年二月二十八日的4.3%下降至二零二四年二月二十九日的4.0%。 营运回顾 在营销方面，为实现客户多元化，在本报告年度内推出具有吸引力的促销活动，以满足客户不同的消费需求和模式，从而实现信用卡购买销售和循环余额的持续增长。主要推广活动包括冬季大型促销活动、“密密碌•密密赏”、“AEON信用卡X海洋公园emoji®夏水礼2023”及本地餐饮推广。随着AEONCardWakuwaku现金回赠奖励计划的普及，加上户外广告和社交媒体令品牌知名度不断提高，成功保持了二零二三财年的销售增长势头。此外，集团还推出了 “AEON信用卡日本海外签账奖赏”和“AEON银联卡—中国内地及澳门签账奖赏”等旅游奖励计划，以刺激节日与假 日期间的跨境和海外消费。 年报2023/24AEON信贷财务（亚洲）有限公司8 管理层讨论及分析 在客户体验方面，随着第一季推出新的手机应用程序，包括生物认证和一次性密码进行网上交易，集团于AEON银联卡上增设“二维码支付”及“二维码现金”功能，并推出ApplePay及GooglePay，让客户透过手机应用程序进行支付及提取现金，更安全、更私密、更方便。此外，客户现可于网上申请不同年期的信用卡交易分期计划，以切合客户需要。截至本财年完结，流动应用程序用户累计超过400,000人。为将分行网络转型为一站式金融中心，提供面对面的财务及相关咨询服务，本集团持续改造分行，设有专门的保险咨询柜台，并且扩展分行网络。 在信贷监控方面，本集团持续优化信贷评估模式，包括定期检讨客户组合以进行违约趋势分析，以及为不同风险等级的客户分配信贷风险，有助在客户的财务需要和信贷风险之间取得更好的平衡，让客户享有能负担的信贷便利。此外，为债务管理而实施的分析工具有助于更准确地识别整个客户贷款组合的信用风险分布，这有助管理层对较高的信用风险应收账款采取及时的追讨措施，并提高营运效率。在交易欺诈方面，与信用卡协会采用授权监控模式，协助发现和拒绝可疑的信用卡交易，以防止潜在的欺诈损失。 在周边业务方面，二零二三财年的信用卡收单业务向前迈进了一大步，通过与支付网关合作，招募了更多规模较大的商户，拓展了商户收单渠道，这也促进了其信用卡分期付款计划业务的增长。对于保险中介业务而言，电话行销渠道通过电话监控和及时反馈客户需求，取得了令人满意的效果。网上渠道方面，我们推出各种旅游推广及产品计划，以推动保险销售，迎合市场需求。通过在分行以及网站和手机应用程序上开发的销售渠道，客户现在可以更方便地查看和购买各种保险产品。 除业务增长外，集团亦非常重视可持续发展并将其融入到业务营运中。集团在第一季度推出了由环保材料制成的新公司制服。新制服使用的回收物料有助减少碳足迹。为员工提供更舒适的服装有助于提高生产力，从而改变他们的整体工作体验。自第三季度起，集团已逐步淘汰使用传统PVC塑胶的信用卡，转为采用经全球回收标准认证的回收聚氯乙烯（“rPVC”）塑胶。此举加强了集团的可持续发展承诺，更为关注环保的消费者提供更多可持续发展的信用卡产品选择。于报告年度内，公司总部进行了翻新，采用了节能及环保的设计，如LED照明、动态感应控制和废物回收设施，建造了一个可持续和健康的工作场所。 至于中国内地业务方面，公司于第二季度完成了向