AEON CREDIT年报 2022/23

年报2022/23 目录 2公司资料 3股东日志 4财务摘要 6管理层讨论及分析 19企业可持续发展报告 49董事会 51企业管治报告书 69董事会报告书 76独立核数师报告书 财务报表 80综合损益表 81综合损益及其他全面收益表 82综合财务状况表 84综合股东权益变动报表 85综合现金流动表 87综合财务报表附注 161词汇 公司资料 AEON信贷财务（亚洲）有限公司年报2022/23 2 董事会 执行董事 深山友晴（董事总经理）黎玉光（董事副总经理） 竹中大介魏爱国 非执行董事 三藤智之（主席） 金华淑 独立非执行董事 李澄明盛慕娴土地顺子 公司秘书 洪敦信 核数师 德勤•关黄陈方会计师行注册公众利益实体核数师 股份过户登记处 卓佳秘书商务有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 MizuhoBank,Ltd. 香港分行 MUFGBank,Ltd. 香港分行 SumitomoMitsuiBankingCorporation 香港分行 注册办事处 香港九龙尖沙咀 弥敦道132号 美丽华广场A座20楼 互联网地址 网址：http://www.aeon.com.hk电邮地址：info@aeon.com.hk 股份代号 900 3 AEON信贷财务（亚洲）有限公司年报2022/23 股东日志 二零二二年九月二十六日公布截至二零二二年八月三十一日止六个月之中期业绩二零二二年十月二十八日寄送截至二零二二年八月三十一日止六个月之中期报告 二零二二年十月十三日至十四日暂停办理股份过户登记手续，以确定股东应收中期股息之资格二零二二年十月二十八日派发中期股息每股22.0港仙 二零二三年四月四日公布截至二零二三年二月二十八日止年度之全年业绩 二零二三年五月十九日寄送截至二零二三年二月二十八日止年度之年报 二零二三年六月二十六日至二十九日暂停办理股份过户登记手续，以确定股东出席二零二三年度股东周年大会之 资格 二零二三年六月二十九日二零二三年度股东周年大会 二零二三年七月六日至七日暂停办理股份过户登记手续，以确定股东应收末期股息之资格 二零二三年七月二十日派发末期股息每股22.0港仙（有待股东于二零二三年度股东周年大会上批准） 财务摘要 综合业绩 溢利（附注1）每股盈利（附注2） 百万港元 500 港仙 104.41 120 89.22 88.37 374 437 100 81.81 343 370 400 72.02 302 80 300 60 200 40 100 20 0 20192020202120222023 0 2019202020212022 2023 AEON信贷财务（亚洲）有限公司年报2022/23 4 二零一九年千港元 二零二零年 千港元 二零二一年 千港元 二零二二年 千港元 二零二三年 千港元 收入 1,322,678 1,297,686 1,089,858 1,049,589 1,231,631 除税前溢利 524,122 444,930 357,946 397,973 449,294 利得税开支 (86,868) (74,847) (56,371) (55,381) (75,683) 年度溢利 437,254 370,083 301,575 342,592 373,611 每股盈利 104.41港仙 88.37港仙 72.02港仙 81.81港仙 89.22港仙 每股股息 44.00港仙 44.00港仙 40.00港仙 44.00港仙 44.00港仙 财务摘要 综合资产及负债 3,892 权益总额（附注3）总资产（附注4） 百万港元 3,422 3,314 4,000 百万港元 6,458 6,181 7,000 3,634 3,500 5,730 6,000 5,090 5,083 3,191 3,000 5,000 2,500 4,000 2,000 3,000 1,500 2,000 1,000 500 1,000 0 20192020202120222023 0 20192020202120222023 附注： 1.指截至二零一九年二月二十八日、二零二零年二月二十九日、二零二一年二月二十八日、二零二二年二月二十八日及二零二三年二月二十八日止财政年度综合溢利。 2.指截至二零一九年二月二十八日、二零二零年二月二十九日、二零二一年二月二十八日、二零二二年二月二十八日及二零二三年二月二十八日止财政年度每股综合盈利。 3.指于二零一九年二月二十八日、二零二零年二月二十九日、及二零二一年、二零二二年及二零二三年二月二十八日综合权益总额。 4.指于二零一九年二月二十八日、二零二零年二月二十九日、及二零二一年、二零二二年及二零二三年二月二十八日综合总资产。 5 AEON信贷财务（亚洲）有限公司年报2022/23 二零一九年二月二十八日 千港元 于二零二零年二月二十九日 千港元 二零二一年二月二十八日 千港元 二零二二年二月二十八日 千港元 二零二三年二月二十八日千港元 总资产 6,180,684 5,729,718 5,083,366 5,089,556 6,457,680 总负债 (2,990,037) (2,416,176) (1,661,336) (1,456,014) (2,565,220) 权益总额 3,190,647 3,313,542 3,422,030 3,633,542 3,892,460 信贷管理方面，本集团通过不断增强其信贷评估模式，帮助在客户的财务需求和信贷风险之间达致更优平衡，令客户享受更多价格合理的信贷服务。同时，催收所运用的分析工具有助于确定投资组合的信贷风险分布，此举有助控制逾 期应收款项增加，亦提升运营效率。 AEON信贷财务（亚洲）有限公司年报2022/23 6 管理层讨论及分析 业务回顾 于回顾年度，香港经济首三个季度仍然受到第五波COVID-19疫情（“疫情”）影响，尽管有迹象显示经济逐步复苏，就业环境亦有所改善。此外，美国联邦储备局因应高通胀持续上调基准利率，不同程度上阻碍了全球经济复苏。由于高利率环境及地缘政治因素影响加深，房地产价格下行，股市表现低迷，香港本地生产总值与去年相比下降3.5%。 于截至二零二三年二月二十八日止整个年度（“二零二二财年”或“报告年度”），随着一系列经济刺激措施推出，海外旅游逐步恢复，香港消费市场在下半年显着复苏，失业率在过去几个月触及3.5%低位。有见及市场环境向好，本集团及时采取多项举措，在报告年度内实现销售及应收款项稳健增长，并保持高质量资产组合。 与截至二零二二年二月二十八日止年度（“二零二一财年”或“过去年度”）相比，本集团实现32.7%的整体销售增长，其中下半年信用卡现金预支及私人贷款销售额较本报告年度上半年增长29.3%，因而令客户贷款及应收款项余额于下半年保持上升趋势。于二零二三年二月二十八日，客户贷款及应收款项总余额较二零二二年二月二十八日录得36.5%的增长。逾期客户贷款及应收款项占客户贷款及应收款项总额的百分比由二零二二年二月二十八日的3.5%下降至二零二三年二月二十八日的3.0%。 营运回顾 在营销方面，本集团举办数个大型促销活动，包括夏日消费大型促销活动、日本旅游签账赏及其他与新旧商业伙伴的联合促销计划，以提振信用卡及私人贷款销售。本集团还在展览会及购物中心举行路演，以招徕新客户。为吸引更多主要在网上购物，并且通常更熟悉消费奖赏及奖励的客户，本集团聘请名人推广其首款现金回赠信用卡AEONCardWakuwaku（“Wakuwaku卡”）。 信用卡收单业务方面，随着本集团全面推行通过平台处理永旺百货客户在整个永旺百货网络中使用非AEON信用卡╱扣账卡进行的零售购买交易，本集团得以极大增加信用卡收单业务规模，而且本集团善用该完善的平台，不断接纳交易量相对可观及╱或具有多重分销网络的新商户。 为进一步提高现有产品及服务的覆盖面和使用率，本集团一直在与市场上的主要支付解决方案供应商开展新促销活动。除增加在线渠道的营销活动外，本集团亦改造实体分行网络，在不同地区开设新分行，包括观塘、油塘及葵涌，并在六个分行设立咨询柜台，提供保险咨询服务。 于二零二三年二月二十八日净负债对权益比率为0.4，而于二零二二年二月二十八日为0.1；于二零二三年二月二十八日及二零二二年二月二十八日的总权益占总资产比率分别为60.3%和71.4%。 每股资产净值（扣除末期股息后）于二零二三年二月二十八日和二零二二年二月二十八日分别为9.1港元和8.5港元。 7 AEON信贷财务（亚洲）有限公司年报2022/23 管理层讨论及分析 保险中介业务方面，本集团于第二季度订立新分销合作协议，以扩大其线下及在线的保险销售渠道。透过发展本公司分行及网站和移动应用程序的销售渠道，本公司客户现可更方便地获得及购买各式各样的保险产品。 为加快数码化转型，本集团投放额外资源在新信用卡及贷款系统项目之发行阶段、更换网上客户服务和手机应用程序系统以及数据湖项目，该三大系统已于二零二三年三月初成功推出。随着该等系统运用，本集团旨在通过新支付方案和灵活提供产品优惠，以及轻松获得更优数据分析工具及服务，优化客户旅程。 可持续发展方面，本集团在第三季度取得可持续发展挂钩贷款框架，并订立可持续发展挂钩贷款（“该贷款”）协议，账面总值为320,000,000港元，期限为三年。该贷款构成本集团首项可持续发展融资行动的一部分，并通过将贷款息差与本集团环境、社会及管治（“环境、社会及管治”）关键绩效指标联系起来，彰显本集团致力于可持续发展。 至于中国内地的深圳业务，随着新私人贷款产品推出，小额贷款附属公司在报告年度实现盈利状况。同时，针对业务流程外包服务而新收购的全资附属公司为本集团提供有效电话营销活动，从而增加了私人贷款及现金预支的销售额。 股息 本集团采用稳定的股息政策，旨在派发定期股息，目标派息比率不低于该财政年度综合净溢利之30.0%。在提呈股息建议时，除了财务业绩外，董事会还会考虑股东的利益、过往派息纪录、一般营商环境及现金流量的需求。 董事会建议派末期股息每股22.0港仙，令截至二零二三年二月二十八日止年度全年股息为每股44.0港仙，派付股息比率为49.3%。 财务回顾 截至二零二三年二月二十八日止年度，已审核基准除税前溢利为449,300,000港元，较截至二零二二年二月二十八日止财政年度增加51,300,000港元。在本报告年度期间，本集团在出售不良资产录得收益31,900,000港元。扣除利得税开支75,700,000港元后，本集团录得溢利增长9.1%，除税后溢利由二零二一财年的342,600,000港元增加至二零二二财年的 373,600,000港元。每股盈利由81.81港仙增加至本报告年度的89.22港仙。 二零二二财年的资产回报率为5.8%，而二零二一财年为6.7%；二零二二财年的股本回报率为9.6%，而二零二一财年为 9.4%。 管理层讨论及分析 综合损益表分析 收入 本年度之收入为1,231,600,000港元，较上个财政年度的1,049,600,000港元增加17.3%或182,000,000港元。 净利息收入 于报告年度，本公司推出Wakuwaku卡及大型推广活动，以及大获成功的品牌建设活动，信用卡及私人贷款销售额实现强劲增长。与二零二二年二月二十八日的余额相比，二零二三年二月二十八日的客户贷款及应收款项总额录得增长1,561,700,000港元。因此，本集团录得利息收入增加约17.4%或152,900,000港元，由过去年度的879,300,000港元增加至报告年度的1,032,100,000港元。 由于以应对应收款项持续增长的新银行借款，二零二三年二月二十八日的银行贷款未偿还余额较二零二二年二月二十八日增加1,023,500,000港元。在市场利率普遍上涨之后，本集团的平均融资成本由2.