伟能集团2023年度报告

年度报告 2023 管理层讨论及分析 董事及高级管理人员企业管治报告 董事会报告 风险管理 08 17 23 39 53 独立核数师报告 合并损益表 合并全面收入表合并财务状况表合并权益变动表合并现金流量表财务报表附注五年财务概要 57 63 64 65 67 68 70 162 公司介绍 主席报告 02 04 简介 管理 目录 财务 公司资料164 联络资料 公司 介绍 伟能集团国际控股有限公司（“本公司”、“伟能集团”，或连同其附属公司，“本集团”）在电力市场拥有逾20年卓越的营运经验，是全球领先的大型发电机组系统集成商之一，亦是亚洲最大的燃气发动机式分布式发电站拥有人及营运商之一。 我们透过(1)设计、集成及销售发电机组和发电系统，以及(2)设计、投资、建设及营运分布式发电站，为各行各业提供营运所需的电力，支持当地经济增长。以上组成我们两个主要业务板块：(1)系统集成（“SI”）业务及(2)投资、建设及营运（“IBO”）业务。 我们的快捷交付电力方案为新兴市场提供稳定、可靠的电力，以改善居民生活素质；同时为已发展国家提供灵活和具能源效益的电力，补充其因电力改革而日益增加之可再生能源应用。 我们承诺与全球共同应对气候变化，于2050年前达至碳中和，并采取与此目标相应的策略，包括发展分布式综合能源方案，应用冷热电联供系统、可再生能源或新型燃料以及储能技术。我们亦致力提高营运效率，同时把业务对环境的影响减至最低。 我们将加强过去20年累积的专有系统设计和集成能力及市场网络，继续提供高效方案，为所有持份者缔造可持续价值。 我们推动世界、燃亮未来。 02 伟能集团国际控股有限公司 2023年度报告 我们致力为全球各地的客户提供可靠、 灵活的电力。 我们抱有相同的 价值观和使命。 专注专业以客户为尊 关心社区以人文为本 创新求进以未来为重 03 伟能集团国际控股有限公司 2023年度报告 主席 报告 伟能集团作为一家国有控股上市公司，未来将以“三个坚持”为基础，落实更高质量的管理模式和业务发展：坚持完善治理结构和规范运作、坚持聚焦主责主业和企业内生增长和坚持创造价值 和回馈持份者。 主席 康虎彪博士 04 伟能集团国际控股有限公司 2023年度报告 主席报告 尊敬的各位股东： 2023年9月26日，伟能集团完成向中国技术进出口集团有限公司（“中技公司”）配发新股；自此，中技公司成为伟能集团的控股股东。经控股股东提名及伟能集团董事会（“董事会”）批准，本人于2023年12月5日起成为伟能集团的执行董事及董事会主席，以下谨代表董事会向各位股东报告伟能集团截至2023年12月31日止年度的经营表现。 2023年对伟能集团而言是充满艰辛和挑战的一年。外部经济环境的困难、融资成本的上升迭加地域政治矛盾带来的持续影响，使集团全年业绩表现受到打击，收益下跌55.4%至1,497.6百万港元及股东应占亏损扩大800.6%至2,854.0百万港元。其中，集团以往在缅甸的广泛业务乃2023年财务表现不佳的主要原因，直接导致集团收益减少、贸易应收款项减值增加和合资公司应占亏损扩大。尽管面对严峻考验，集团全体员工始终紧守岗位、笃行不怠，继续保障客户供电。 随着控股权变更，伟能集团成为一家国有控股上市公司，未来将以“三个坚持”为基础，落实更高质量的管理模式和业务发展。 坚持完善治理结构和规范运作 伟能集团将继续严格遵守所有适用的法律法规和监管机构治理相关规定，以及对标一流现代企业的标准和市场最佳做法，不断完善治理结构和制度。集团将全面落实公司章程、股东、董事会和管理层办公会的会议制度以及董事会的授权政策，确保形成决策机构与管理层之间权责分明、各司其职、科学决策、协调运作的治理结构。集团亦将持续加强内幕消息管理、提升营运透明度和提高商业信息保密管理等，以有效规范重大事项和日常运作。 05 伟能集团国际控股有限公司 2023年度报告 主席报告 坚持聚焦主责主业和企业内生增长 伟能集团拥有丰富的行业经验，是业内的领跑者之一，并已经在多个能源市场占有重要席位。控股股东及其集团公司深耕国际市场多年，一直深度参与共建“一带一路”，承担多个重大工程项目，拥有良好的海外品牌知名度和口碑。在控股股东的大力支持下，伟能集团将发挥其技术优势，加快产业转型升级，加强与控股股东的业务协同。目前效益已经逐渐体现。年内，集团逐步缩减缅甸业务，在履约责任结束后关闭若干发电站，并制定相关发电资产的调配计划，重启业务发展引擎。伟能集团正逐步落实新项目的执行，并依托控股股东及其集团公司的丰富资源开拓新市场，完善产业布局并逐渐恢复企业内生增长动力。 坚持创造价值和回馈持份者 伟能集团一直致力于服务电力资源匮乏的地区和需要稳定、可靠供电的市场，充分发挥分布式能源快速安装、灵活应用的特色。集团将继续深耕细作，专注服务国际电力市场，为促进经济高质量发展和构建绿色低碳循环经济体系作出更大贡献。伟能集团的有序发展离不开合作伙伴、银行和投资者的支持，集团将继续依法维护各持份者和所有股东的权益，以重建集团造血机能为短期目标、达致可持续发展为长远目标，绽放企业价值，回馈各方的支持和信赖。 06 伟能集团国际控股有限公司 2023年度报告 主席报告 路虽远行则将至，事虽难做则必成。在新一届董事会的带领下，在管理层和全体员工的奋斗下，在社会各方的支持下，伟能集团将以坚定的信念、必胜的决心和不屈的毅力乘风破浪，重拾辉煌，为股东和社会创造更大价值。 主席 康虎彪 2024年4月29日 07 伟能集团国际控股有限公司 2023年度报告 伟能集团国际控股有限公司 2023年度报告 08 管理层讨论及分析 业务概览 市场回顾 2023年进入后疫情时代，宏观经济基调悲观，通货膨胀居高不下，借贷成本和债务水平亦不断上升，营商环境依旧困难。 在各国共同努力和积极应对下，全球能源危机造成的迫切压力已经得到缓解，但地缘政治和全球经济持续动荡不安，能源世界仍然脆弱。随着若干国家的经济活动减弱，全球石油需求增速放缓，国际原油价格宽幅震荡，天然气价格则由2022年高位回落，带动全球天然气消费量上升。传统能源危机继续刺激可再生能源发展。据统计，2023年全球可再生能源发电容量增加超过500吉瓦。 电力方面，全球整体需求温和增长，而中国、印度和东南亚多个国家则录得强劲增幅，与当地经济发展齐头并进。然而，各种极端天气频发，导致全球停电事件的频率增高，涉及范围广泛。另一方面，天气对电力系统的影响日益突出。由于干旱和降雨量偏低等天气因素，全球水力发电量下降，导致部份依赖水力发电的国家增加使用化石能源，并引发社会对电力供应稳定性的担忧。 业务回顾 对本集团而言，2023年是整固待发的重要一年。面对艰难的的营商环境，本集团锚定集成内外资源、夯实企业韧性以及提速业务重启的目标，迎难而上。在此整顿期，受累于尚未完全被消化的地域政治变动带来的实际影响和持续上升的融资成本压力，本集团全年财务表现并不理想，整体收益按年下降55.4%至约1,497.6百万港元。 系统集成（“SI”）业务 截至2023年12月31日止年度，本集团录得SI业务收益约675.3百万港元（2022年：1,945.4百万港元），按年下跌65.3%，亏损约50.6百万港元（2022年：毛利284.5百万港元）。收入下跌主要由于向其中一名主要的亚洲客户供应发电机组的销售减少。 投资、建设及营运（“IBO”）业务 截至2023年12月31日止年度，本集团录得IBO业务收益约822.3百万港元（2022年：1,415.9百万港元）和毛利约 96.7百万港元（2022年：377.4百万港元），按年分别下跌41.9%和74.4%。IBO业务收益和毛利下跌的原因主要由于本集团于年内持续缩减缅甸业务致发电量减少、位于秘鲁的发电项目的财务表现自2022年年中起不再并入本集团合并损益表以及位于英国的项目发电量减少所致。 于2023年12月31日，本集团于巴西、印尼、缅甸、中国及英国营运全资拥有的项目，发电容量分别为70.3兆瓦、 218.1兆瓦、109.7兆瓦、14.4兆瓦及20.3兆瓦；以及于秘鲁合营项目，发电容量为79.8兆瓦。于巴西，基于现有项目的平均负荷较高及当地政府推动可再生能源的应用，本集团与合作伙伴就利用太阳能板扩充项目容量展开研究。于印尼，本集团于年内签订新项目共130.8兆瓦，并已启动建设。 在缩减缅甸业务的同时，本集团积极规划未来资产组合和地域分布。为了激活盈利，本集团借助控股股东及其母公司强大的资源和业务网络，于中亚地区和东南亚国家发掘业务机会，并成功得到新项目。 重大投资 (i)中技伟能集团控股有限公司（“中技伟能”） 中技伟能于缅甸拥有三个发电项目，即Thaketa项目、Thanlyin项目及KyaukPhyuIII项目。自缅甸于2021年初出现政治和社会变动以来，中技伟能持续受到严峻的经营挑战。由于旗下项目悉数进入停运待重启状态，中技伟能于2023年录得重大亏损，以致本集团投入中技伟能的总投资成本约700.4百万港元的账面价值归零。 尽管如此，本集团及中技伟能的管理层仍积极与相关方商讨可行方案和制定调配计划，务求令中技伟能恢复盈利能力。 (ii)TamarVPowerEnergyFundI,L.P（.“基金”） 本集团自2018年起与中信泰富有限公司携手成立基金，于“一带一路”沿线国家的能源领域开拓商机。基金的投资组合与2019年的年度报告中所披露一致。于2023年12月31日，本集团投入基金的总投资成本约为 819.0百万港元，该投资的账面值约804.9百万港元，占本集团总资产约12.9%。 09 伟能集团国际控股有限公司 2023年度报告 财务回顾 收益 本集团的收益主要来自：(i)向客户提供发电机组及发电系统的SI业务；及(ii)基于向承购商提供的实际电量（包含本集团为承购商支出的燃料成本）及可向承购商提供的合约容量的IBO业务。 截至12月31日止年度2023年2022年 千港元千港元SI 675,322 1,945,437 IBO 822,321 1,415,888 总计 1,497,643 3,361,325 于2023年，本集团录得收益约1,497.6百万港元，较上一年度约3,361.3百万港元减少55.4%。收益减少的原因请参阅标题为“业务回顾”一段。 按地域划分的收益 下表载列所示年度我们的SI业务按地域市场划分的收益实际金额及占总收益的百分比明细： 2023年 千港元 截至12月31日止年度 2022年 占总收益 百分比千港元 占总收益百分比 香港、澳门及中国内地 166,653 11.1 174,127 5.2 其他亚洲国家(1) 473,189 31.6 1,724,137 51.3 其他国家 35,480 2.4 47,173 1.4 总计 675,322 45.1 1,945,437 57.9 附注： (1)其他亚洲国家主要包括新加坡、阿拉伯联合酋长国、韩国、孟加拉及缅甸。 10 伟能集团国际控股有限公司 2023年度报告 下表载列所示年度我们的IBO业务按地域市场划分的收益实际金额及占总收益的百分比明细： 2023年 千港元 截至12月31日止年度 2022年 占总收益 百分比千港元 占总收益百分比 巴西(1) 692,104 46.2 691,398 20.5 缅甸 78,196 5.2 328,765 9.8 中国内地 27,849 1.9 27,168 0.8 印尼 19,872 1.3 42,647 1.3 英国 4,300 0.3 42,494 1.3 秘鲁(1) — — 283,416 8.4 总计 822,321 54.9 1,415,888 42.1 附注： (1)收益包括为承购商支出的燃料成本金额。 销售成本 我们的SI业务的销售成本