伟俊集团控股中期报告2023

目录 页次 公司资料2 管理层讨论及分析4 其他资料9 简明综合损益表17 简明综合损益及其他全面收益表18 简明综合财务状况表19 简明综合权益变动表21 简明综合现金流量表22 简明综合财务报表附注23 公司资料 执行董事 林家俊（主席兼行政总裁） （于二零二三年十月二十七日获委任） 林清渠（主席兼行政总裁） （于二零二三年十月二十七日辞任） 独立非执行董事 陈维端 （于二零二三年八月二十二日辞任） 王卫 万波 授权代表 林家俊 （于二零二三年十月二十七日获委任） 何小萍 （于二零二三年七月十四日获委任） 林清渠 （于二零二三年十月二十七日辞任） 范德伟 （于二零二三年七月十四日辞任） 公司秘书 何小萍 （于二零二三年七月十四日获委任） 范德伟 （于二零二三年七月十四日辞任） 审核委员会 陈维端（主席） （于二零二三年八月二十二日辞任） 王卫 万波 薪酬委员会王卫（主席）林家俊 （于二零二三年十月二十七日获委任） 林清渠 （于二零二三年十月二十七日辞任） 陈维端 （于二零二三年八月二十二日辞任） 万波 提名委员会 林家俊（主席） （于二零二三年十月二十七日获委任） 林清渠（主席） （于二零二三年十月二十七日辞任） 王卫 陈维端 （于二零二三年八月二十二日辞任） 万波 注册办事处 ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 总办事处及主要营业地点 香港 湾仔港湾道26号 华润大厦40楼4001–02室 2023年中期报告2 公司资料 核数师 中正天恒会计师事务所有限公司 执业会计师香港 新界葵涌葵昌路51号九龙贸易中心2座15楼 百慕大股份过户登记处 CodanServicesLimitedClarendonHouse 2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 香港股份过户登记处 联合证券登记有限公司 香港北角 英皇道338号 华懋交易广场2期33楼3301–04室 主要往来银行 恒生银行有限公司 股份代号 1013 公司网站 www.1013.hk 3伟俊集团控股有限公司 管理层讨论及分析 业务回顾 本集团之业务主要为：(i)化学品及农产品一般贸易；(ii)销售以及提供电脑及通讯 系统综合服务、及设计、顾问及制造信息系统软件以及管理培训服务；及(iii)投资控股。 在回顾期内，管理层继续透过严谨的项目挑选程序及较严格的成本控制措施致力提升销售及综合服务分部的经营效率，同时就该业务分部洽谈新合约。另一方面，本集团持续增强化学品及农产品一般贸易业务的客户基础及供应链。 经营业绩 销售及综合服务分部于回顾期内的表现不佳。此外，一般贸易业务分部于回顾期内的收益较去年同期有所增长，而毛利率稍有改善。两个业务分部于回顾期内之分部亏损较去年同期均有所增加。 财务表现 截至二零二三年九月三十日止六个月，本集团录得总收益约152,384,000港元 （截至二零二二年九月三十日止六个月：约105,468,000港元），较去年同期增加约44%。本集团一般贸易业务收益由截至二零二二年九月三十日止六个月约105,468,000港元增加至截至二零二三年九月三十日止六个月约120,248,000港元，主要由于期间化学品销量增加所致。截至二零二三年九月三十日止六个月，本集团录得销售及综合服务业务收益约32,136,000港元（截至二零二二年九月三十日止六个月：无）。自中国内地从二零二二年第四个季度开始放宽新冠肺炎防疫措施后，本集团营运团队已恢复正常营运并与现有客户和潜在客户重新创建联系。销售及综合服务业务已从最糟糕的情况中恢复过来，并本集团一直在建造其项目储备。截至二零二三年九月三十日止六个月，本集团分别录得毛利及毛利率约 2023年中期报告4 管理层讨论及分析 1,058,000港元（截至二零二二年九月三十日止六个月：约247,000港元）及约0.7%（截至二零二二年九月三十日止六个月：约0.2%）。本集团于回顾期内一直与一般贸易业务分部的现有客户商谈以获取更高毛利率。 一般贸易业务分部的亏损于截至二零二三年九月三十日止六个月已减少至约287,000港元（截至二零二二年九月三十日止六个月的分部亏损约为4,062,000港元）。销售及综合服务业务于截至二零二三年九月三十日止六个月录得分部溢利约577,000港元，而截至二零二二年九月三十日止六个月录得分部亏损约1,292,000港元。本集团于截至二零二三年九月三十日止六个月录得分部净溢利约290,000港元，而截至二零二二年九月三十日止六个月录得分部亏损总额约5,354,000港元。 行政费用主要因较严格的成本控制措施，由上年度同期约9,690,000港元减少约27.1%至截至二零二三年九月三十日止六个月约7,068,000港元。财务成本由上年度同期约12,513,000港元增加约1.3%至截至二零二三年九月三十日止六个月约12,677,000港元。财务成本增加的主因为应付最终公司款项利息开支增加。 截至二零二三年九月三十日止六个月期间，本集团录得本公司拥有人应占亏损约为18,969,000港元（截至二零二二年九月三十日止六个月：约25,856,000港元）。 5伟俊集团控股有限公司 管理层讨论及分析 财务资源及流动资金 本集团有总债务约274,853,000港元（二零二三年三月三十一日：约229,128,000港 元），其中主要包括可换股票据约211,764,000港元（二零二三年三月三十一日：202,130,000港元）、来自最终控股公司之贷款约13,434,000港元（二零二三年三月三十一日：约12,900,000港元）、应付一名前董事之款项约14,676,000港元（二零二三年三月三十一日：10,735,000港元）、租赁负债约2,688,000港元（二零二三年三月三十一日：约3,363,000港元）及借贷约32,291,000港元（二零二三年三月三十一日：零）。上述所有借贷均以港元或人民币计值。除了借贷外，所有此等债项均为计息或以隐含在租赁负债的利率计息。本集团于二零二三年九月三十日并无抵押资产（二零二三年三月三十一日：无）。本集团的债务净额（扣除现金及现金等价物）占总资产比率约为200.7%（二零二三年三月三十一日：约270.1%），与上一财政年度结束日期相比约减少69.4%。于二零二三年九月三十日，本集团之流动比率约为0.39倍（二零二三年三月三十一日：约0.32倍）。于二零二二年九月三十日，现金及现金等价物约为32,204,000港元（二零二三年三月三十一日：约9,156,000港元），主要以港元或人民币计值。由于本集团的业务在中国进行，本集团预期不会承受任何重大外汇风险。 因应本集团流动资金问题，本公司董事们将会考虑改善集团的财政状况及在必要时通过集资活动例如进行配股或贷款资本化来加大本公司资本基础。 2023年中期报告6 管理层讨论及分析 可换股债券及借贷 可换股债券到期分析载列如下。 二零二三年九月三十日未经审核千港元 二零二三年三月三十一日 经审核 千港元 一年内 174,186 166,558 超过一年但少于两年 37,578 35,572 211,764 202,130 于二零二三年九月三十日及二零二三年三月三十一日，可换股债券以港元计值及年票息率为2%。于二零二三年九月三十日及二零二三年三月三十一日，可换股债券的实际利率介乎每年13.50%至14.48%。 本公司已就建议更改本金为152,000,000港元的现有可换股债券一及本金为23,480,000的现有可换股债券二的条款（“条款变更”）已于二零二三年十一月七日获得上市批准，并于二零二三年十一月十三日召开的公司股东特别大会上通过了相关普通决议案，条款变更事项已完成并于二零二三年十一月十五日生效。条款变更完成后，现有可换股债券一及现有可换股债券二的到期日将延长至二零二五年八月三十一日，这将改善本集团的净流动负债状况，约174,186,000港元的可换股债券将被分类为非流动负债。 诚如未经审核简明综合财务报表附注13所载，于二零二三年九月三十日，无抵押及不计息借贷约为32,291,000港元（二零二三年三月三十一日：无）以人民币计值及将于一个月内到期。 7伟俊集团控股有限公司 管理层讨论及分析 外汇风险 由于本集团的业务在中国进行，本集团预期不会承受任何重大外汇风险。本集团 目前并无实施任何外币对冲政策。如有需要，管理层将考虑对冲重大外汇风险。 资本支出及承担 于二零二三年九月三十日，本集团并无重大资本承担。 资产抵押 于二零二三年九月三十日，本集团并无资产抵押（二零二三年三月三十一日：无）。 或有负债 除未经审核简明综合财务报表附注12所披露者外，于二零二三年九月三十日，本 集团无重大或有负债。 未来前景 展望未来，本公司将(i)透过标准化工作程序及简化作业过程来移除重复及瓶颈藉 以提高营运效率；及(ii)进一步强化预算管理，严格落实成本和费用控制措施，完善成本分析和考核机制及持续加强成本管理，使本集团恢复盈利业绩。此外，本集团密切关注环球经济之最新趋势及发展，以把握所有商机。 中期股息 董事会议决不宣派截至二零二三年九月三十日止六个月之中期股息（二零二二年 九月三十日：无）。 2023年中期报告8 其他资料 董事及主要行政人员于股份、相关股份及债券中之权益及淡仓 于二零二三年九月三十日，董事及主要行政人员于本公司或其任何相联法团（定义见证券及期货条例（“证券及期货条例”）第XV部）之股份、相关股份及债券中，拥有依据：(a)证券及期货条例第XV部第7至8分部须知会本公司及联交所之权益及 淡仓；(b)证券及期货条例第352条规定须列入该条例所提及之登记册之权益及淡仓；或(c)上市发行人董事进行证券交易之标准守则（“标准守则”）须知会本公司及联交所之权益及淡仓如下： 于本公司股份之权益 普通股╱ 占本公司股权之概约 百分比 董事姓名权益性质 好仓╱淡仓 相关股份数目 （附注2） 林清渠先生实益拥有人 好仓 3,694,314,332 172.70% （附注1） 受控制公司之权益 好仓 2,443,921,933 114.25% （附注1） 附注： 1.林清渠先生直接持有38,481,000股本公司股份及为玮俊投资基金的实益拥有人，而玮俊投资基金被视作(i)于嘉骏控股有限公司（玮俊投资基金全资附属公司）持有之1,554,338,600股本公司股份中拥有权益；及(ii)于本公司于嘉骏控股有限公司所持本金额为42,700,000港元的2%票息可换股债券项下的转换权获悉数行使后将发行的889,583,333股股份中拥有权益。林清渠先生亦为(i)本金额为152,000,000港元的2%票息可换股债券（于悉数行使上述2%票息可换股债券的转换权后本公司将发行3,166,666,666股股份）；及(ii)本金额为23,480,000港元的2%票息可换股债券（于悉数行使上述2%票息可换股债券的转换权后本公司将发行489,166,666股股份）的持有人。 2.此百分比乃根据本公司于二零二三年九月三十日已发行2,139,116,248股普通股计算。 9伟俊集团控股有限公司 其他资料 除上文所披露者外，于二零二二年九月三十日，概无本公司董事或主要行政人员或彼等各自之联系人士（定义见联交所证券上市规则（“上市规则”）于本公司或其任何相联法团（定义见证券及期货条例第XV部）之股份、相关股份或债券中，拥有任何根据证券及期货条例第XV部第7及8分部须知会本公司及联交所的权益或淡仓（包括根据证券及期货条例的该等条文被当作或被视为拥有的权益及淡仓）；或被要求根据证券及期货条例第352条须记入该条所述登记册的权益或淡仓；或根据标准守则须知会本公司及联交所之权益或淡仓。 主要股东╱其他人士于根据证券及期货条例第336条须予备存之登记册所记录之权益及淡仓 于二零二二年九月三十