长盈集团(控股)2023年年报

目录 3公司资料 4董事会致辞 7管理层讨论及分析 19董事及高级管理层履历 22董事会报告 29企业管治报告 46环境、社会及管治报告 78独立核数师报告 83综合损益及其他全面收益表 84综合财务状况表 86综合权益变动表 88综合现金流量表 90综合财务报表附注 172五年财务概要 简称 于本年报内，除文义另有所指外，下列简称将具有以下涵义： “董事会” 指 本公司之董事会 “本公司” 指 长盈集团（控股）有限公司 “董事” 指 本公司之董事 “本集团” 指 本公司及其附属公司 “香港公司条例” 指 香港法例第622章《公司条例》 “香港联交所” 指 香港联合交易所有限公司 “上市规则” 指 香港联交所证券上市规则 “标准守则” 指 上市规则附录十（自二零二三年十二月三十一日起重新命名为附录C3）所载上市发行人董事进行证券交易之标准守则 “中国” 指 中华人民共和国 “证券及期货条例” 指 香港法例第571章《证券及期货条例》 “加元” 指 加拿大元 “港元”及“港仙” 指 港元及港仙 “人民币” 指 人民币 “美元” 指 美元 “%” 指 百分比 本年报之中文版本为英文版本之译本及只供参考，倘若英文版本与中文版本有任何歧义或不一致，皆以英文版本为准。 长盈集团（控股）有限公司年报20232 公司资料 董事会执行董事 苏家乐先生姚震港先生陈瑞源先生白志峰先生 独立非执行董事 潘治平先生梁碧霞女士丘焕法先生 审核委员会 潘治平先生（主席） 梁碧霞女士丘焕法先生 薪酬委员会 潘治平先生（主席） 梁碧霞女士丘焕法先生 提名委员会 梁碧霞女士（主席） 潘治平先生丘焕法先生 企业管治委员会 丘焕法先生（主席） 苏家乐先生陈瑞源先生 公司秘书 陈瑞源先生 注册办事处 ClarendonHouse2ChurchStreetHamiltonHM11Bermuda 香港主要营业地点 香港湾仔 港湾道23号鹰君中心 15楼1502-03室 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司 恒生银行有限公司 交通银行股份有限公司香港分行交通银行（香港）有限公司 中信银行（国际）有限公司满地可银行 加拿大皇家银行 法律顾问 礼德齐伯礼律师行 核数师 大华马施云会计师事务所有限公司 执业会计师 注册公众利益实体核数师 主要股份过户登记处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited 4thFloor,NorthCedarHouse41CedarAvenue HamiltonHM12Bermuda 香港股份过户登记分处 卓佳登捷时有限公司 香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 股份买卖 香港联交所 （股份代号：689） 网址 https://www.epiholdings.com *上述资料更新至二零二四年四月二十五日，即本年报付印前之最后实际可行日期。 3长盈集团（控股）有限公司年报2023 董事会致辞 本人谨此代表董事会向股东欣然提呈本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度（“二零二三年财政年度”）之业绩。 业绩 于二零二三年财政年度，本集团继续主要从事石油勘探及生产、太阳能、放债及投资证券业务。 于二零二三年财政年度期间，相对二零二二年，国际油价于较窄的区间内交易。国际油价指标之一的布兰特原油价格由二零二二年十二月每桶（“每桶”）约80美元上涨至二零二三年九月每桶94美元，并于二零二三年十二月回落至每桶约78美元，而于二零二二年则于每桶80美元至130美元的区间之间。受全球供求持续变化的影响，预计二零二四年之国际油价将持续波动，而俄乌战争及地缘政治局势持续紧张亦为市场增添更多的不确定性。 于二零二三年财政年度期间，本集团继续就于二零二二年七月收购位于加拿大艾伯塔省卡尔加里市附近WindyLake地区的油田（“加拿大石油资产”）进行其业务发展计划。于二零二三年财政年度，加拿大石油资产为本集团之业绩贡献收入71,597,000港元（二零二二年：30,932,000港元）、未计利息、税项、折旧及摊销前盈利（“EBITDA”）38,568,000港元（二零二二年：13,178,000港元）及经营溢利17,874,000港元（二零二二年：4,078,000港元）。收购加拿大石油资产为本集团提供宝贵及具吸引力之机会以继续发展其石油勘探及生产业务。 为实行本集团发展多元化及平衡能源业务组合之策略举措，本集团于二零二一年七月及八月订立两份协议，以投资参与可再生能源上网电价计划（“上网电价计划”）之太阳能发电项目，该计划是香港政府推动的一项计划，旨在鼓励私营界别生产洁净能源，并出售予香港之两家电力公司。于二零二三年十二月三十一日，本集团已根据上述两项协议投资合共58,265,000港元于太阳能发电项目。于二零二三年财政年度，本集团之太阳能业务为本集团之业绩贡献收入8,160,000港元（二零二二年：6,536,000港元）、EBITDA7,735,000港元（二零二二年：5,157,000港元）及经营溢利2,661,000港元（二零二二年：1,403,000港元）。 整体而言，于二零二三年财政年度，本集团收入增长84%至83,082,000港元（二零二二年：45,102,000港元），主要由于纳入加拿大石油资产之全年业绩，而于二零二二年，本集团自二零二二年七月十六日（即本集团完成收购加拿大石油资产日期）起纳入资产之业绩。本集团业绩转亏为盈，录得本公司拥有人应占溢利21,500,000港元（二零二二年：亏损46,746,000港元），主要为(i)应收贷款及利息之预期信贷亏损（“预期信贷亏损”）拨回11,300,000港元（二零二二年：预期信贷亏损拨备20,019,000港元）；(ii)透过其他全面收益按公允值列账之债务工具之预期信贷亏损拨备减少至8,832,000港元（二零二二年：11,081,000港元）；(iii)石油勘探及生产业务的溢利贡献增加至17,874,000港元（二零二二年：4,078,000港元）；(iv)由于不存在用于收购加拿大石油资产之专业费用，其他费用减少至10,731,000港元（二零二二年：14,875,000港元）；及(v)银行及其他利息收入增加至5,856,000港元（二零二二年：1,343,000港元）之综合影响。每股盈利为0.41港仙（二零二二年：每股亏损0.89港仙）。 长盈集团（控股）有限公司年报20234 董事会致辞 就业务分部而言，于二零二三年财政年度，本集团之石油勘探及生产业务贡献溢利17,874,000港元（二零二二年： 4,078,000港元），太阳能业务录得溢利2,661,000港元（二零二二年：1,403,000港元），放债业务录得溢利13,820,000港元 （二零二二年：亏损16,237,000港元），惟本集团之证券投资录得亏损10,038,000港元（二零二二年：9,743,000港元）。 前景 本集团之业务策略是继续发展其石油勘探及生产业务，而同时透过投资可再生能源资产，包括太阳能项目，将其于能源领域之业务扩展及多元化至另一阶段，长远而言，支持本集团之健康及可持续业务发展，并为股东创造新价值。为实现该等策略举措，本集团已成功收购加拿大石油资产，并已订立合作协议及收购协议以发展其太阳能业务。 加拿大石油资产位于加拿大艾伯塔省卡尔加里市附近。本集团认为加拿大是发展石油勘探及生产业务之理想国家之一，因为其具有稳定之政治环境、完善之石油法规及产业政策、完善之石油行业业务基础设施，及拥有全球第三大石油储量。因此，加拿大可为本集团提供庞大之商机以发展其石油业务。 本集团投资之太阳能发电项目为参与上网电价计划之项目。上网电价计划是香港政府推出之一项政策举措，旨在鼓励私营界别参与生产洁净燃料及开发可再生能源技术。根据上网电价计划，计划参与者于其处所安装太阳能或风能发电系统，可将产生之可再生能源以较高于正常电价之价格出售予香港之两家电力公司。上网电价计划将提供至二零三三年年底。透过投资于参与上网电价计划之太阳能发电项目，本集团能够从参与上网电价计划之项目所赚取之电价收入获得长期及稳定之收入来源。 展望未来，本集团将继续积极发展其石油及太阳能业务，惟有鉴于国际油价波动、地缘政治局势持续紧张以及俄乌战争所带来之市场不确定性，本集团将以严谨之方式管理其业务。 本集团之业务策略为创建多元化及平衡之能源业务组合，包括石油及太阳能资产，这将为本集团带来长远有利之前景，并配合其可持续发展的企业策略，以壮大其收入来源来达致为股东带来稳定、长远及具吸引回报之目标。 5长盈集团（控股）有限公司年报2023 董事会致辞 致谢 本人谨此代表董事会对全体股东、往来银行、业务伙伴、供应商及客户一直以来对本集团的支持致以衷心谢意，同时感谢过去一年董事会成员所提供的宝贵服务及员工的奉献及辛勤工作。 执行董事 苏家乐 香港，二零二四年三月二十七日 长盈集团（控股）有限公司年报20236 管理层讨论及分析 业务回顾 于截至二零二三年十二月三十一日止年度（“二零二三年财政年度”）期间，本集团继续主要从事石油勘探及生产、太阳能、放债及投资证券业务。 于二零二三年财政年度期间，相对二零二二年，国际油价于较窄的区间内交易。国际油价指标之一的布兰特原油价格由二零二二年十二月每桶（“每桶”）约80美元上涨至二零二三年九月每桶94美元，并于二零二三年十二月回落至每桶约78美元，而于二零二二年则于每桶80美元至130美元的区间之间。受全球供求持续变化的影响，预计二零二四年之国际油价将持续波动，而俄乌战争及地缘政治局势持续紧张亦为市场增添更多的不确定性。 于二零二三年财政年度期间，本集团继续就于二零二二年七月收购位于加拿大艾伯塔省卡尔加里市附近WindyLake地区的油田（“加拿大石油资产”）进行其业务发展计划。于二零二三年财政年度，加拿大石油资产为本集团之业绩贡献收入71,597,000港元（二零二二年：30,932,000港元）、未计利息、税项、折旧及摊销前盈利（“EBITDA”）38,568,000港元（二零二二年：13,178,000港元）及经营溢利17,874,000港元（二零二二年：4,078,000港元）。收购加拿大石油资产为本集团提供宝贵及具吸引力之机会以继续发展其石油勘探及生产业务。 为实行本集团发展多元化及平衡能源业务组合之策略举措，本集团于二零二一年七月及八月订立两份协议，以投资参与可再生能源上网电价计划（“上网电价计划”）之太阳能发电项目，该计划是香港政府推动的一项计划，旨在鼓励私营界别生产洁净能源，并出售予香港之两家电力公司。于二零二三年十二月三十一日，本集团已根据上述两项协议投资合共58,265,000港元于太阳能发电项目。于二零二三年财政年度，本集团之太阳能业务为本集团之业绩贡献收入8,160,000港元（二零二二年：6,536,000港元）、EBITDA7,735,000港元（二零二二年：5,157,000港元）及经营溢利2,661,000港元（二零二二年：1,403,000港元）。 7长盈集团（控股）有限公司年报2023 管理层讨论及分析 整体而言，于二零二三年财政年度，本集团收入增长84%至83,082,000港元（二零二二年：45,102,000港元），主要由于纳入加拿大石油资产之全年业绩，而于二零二二年，本集团自二零二二年七月十六日（即本集团完成收购加拿大石油资产日期）起纳入资产之业绩。本集团年内业绩转亏为盈，录得本公司拥有人应占溢利21,500,000港元（二零二二年：亏损46,746,000港元），主要为(i)应收贷款及利息之预期信贷亏损（“预期信贷亏损”）拨回11,300,000港元（二零二二年：预期信贷亏损拨备20,019,000港元）；(ii)透过其他全面收益按公允值列账（“透过其他全面收益按公允值列账”）之债务工具之预期信贷亏损拨备减少至8,832,000港元 （二零二二年：11,081,000港元）；(ii