长盈集团(控股)2022年年报

目录 3公司资料 4董事会致辞 7管理层讨论及分析 20董事及高级管理层履历 23董事会报告 30企业管治报告 46环境、社会及管治报告 77独立核数师报告 84综合损益及其他全面收益表 85综合财务状况表 87综合权益变动表 89综合现金流量表 91综合财务报表附注 170五年财务概要 简称 于本年报内，除文义另有所指外，下列简称将具有以下涵义： “董事会” 指 本公司之董事会 “本公司” 指 长盈集团（控股）有限公司 “董事” 指 本公司之董事 “本集团” 指 本公司及其附属公司 “香港公司条例” 指 香港法例第622章《公司条例》 “香港联交所” 指 香港联合交易所有限公司 “上市规则” 指 香港联交所证券上市规则 “标准守则” 指 上市规则附录十所载上市发行人董事进行证券交易之标准守则 “中国” 指 中华人民共和国 “人民币” 指 人民币 “证券及期货条例” 指 香港法例第571章《证券及期货条例》 “加元” 指 加拿大元 “港元”及“港仙” 指 港元及港仙 “美元” 指 美元 “%” 指 百分比 本年报之中文版本为英文版本之译本及只供参考，倘若英文版本与中文版本有任何歧义或不一致，皆以英文版本为准。 长盈集团（控股）有限公司年报20222 公司资料 董事会执行董事 苏家乐先生姚震港先生陈瑞源先生 独立非执行董事 潘治平先生梁碧霞女士邝天立先生 审核委员会 潘治平先生（主席）梁碧霞女士 邝天立先生 薪酬委员会 潘治平先生（主席）梁碧霞女士 邝天立先生 提名委员会 梁碧霞女士（主席）潘治平先生 邝天立先生 企业管治委员会邝天立先生（主席）苏家乐先生 陈瑞源先生 公司秘书 陈瑞源先生 注册办事处 ClarendonHouse2ChurchStreetHamiltonHM11Bermuda 香港主要营业地点 香港湾仔港湾道23号鹰君中心 15楼1502-03室 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司恒生银行有限公司 交通银行股份有限公司香港分行交通银行（香港）有限公司 中信银行（国际）有限公司满地可银行 法律顾问 礼德齐伯礼律师行 史蒂文生黄律师事务所 核数师 大华马施云会计师事务所有限公司 执业会计师 注册公众利益实体核数师 主要股份过户登记处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited4thFloor,NorthCedarHouse 41CedarAvenueHamiltonHM12Bermuda 香港股份过户登记分处 卓佳登捷时有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 股份买卖 香港联交所 （股份代号：689） 网址 https://www.epiholdings.com 3长盈集团（控股）有限公司年报2022 董事会致辞 本人谨此代表董事会向股东提呈本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度（“二零二二年财政年度”）之业绩。 业绩 于二零二二年财政年度，本集团继续主要从事石油勘探及生产、太阳能、放债及投资证券业务。 于二零二二年财政年度，国际油价曾急速上涨，主要由于冠状病毒病疫情缓解后全球经济活动复苏，以及俄乌战争爆发后能源供应紧张所致。国际油价指标之一的布兰特原油价格由二零二一年十二月每桶约80美元上涨至二零二二年三月每桶超过130美元的高位，并于二零二二年十二月回落至每桶约80美元。尽管近期国际油价继续颇为波动，惟其仍徘徊于过去五年历史走势的较高水平，现时行业市场前景依然正面。 凭藉本集团于阿根廷石油运营之业务经验，以及为继续其石油勘探及生产业务之意向，诚如本公司于二零二二年七月十七日所公布，本集团已完成收购一个位于加拿大艾伯塔省正在营运之油田，包括石油及天然气权利、设施及管道连同所有其他物业及资产（“加拿大石油资产”），最终代价为22,500,000加元（相当于135,461,000港元）。于交易完成后，加拿大石油资产之财务业绩已纳入本集团之综合财务报表。于二零二二年七月十六日至二零二二年十二月三十一日期间，加拿大石油资产为本集团二零二二年财政年度之业绩带来收入30,932,000港元及经营溢利4,078,000港元，于同期，加拿大石油资产产生之未计利息、税项、折旧及摊销前盈利为13,178,000港元。收购加拿大石油资产为本集团提供宝贵及具吸引力之机会以继续发展其石油勘探及生产业务。 为配合本集团发展多元化及平衡能源业务组合之策略举措，于二零二一年七月，本集团与一家专业太阳能整体解决方案及服务供应商订立合作框架协议（“合作协议”），以投资参与可再生能源上网电价计划（“上网电价计划”）之太阳能发电项目，该计划是香港政府推动的一项计划，旨在鼓励私营界别生产洁净能源，并出售予香港之两家电力公司。于二零二一年八月，为进一步发展太阳能业务，本集团订立收购协议（“收购协议”），以收购参与上网电价计划之现有及待完成太阳能发电项目组合。于二零二二年十二月三十一日，本集团已根据上述两项协议投资合共51,516,000港元于太阳能发电项目。 于二零二二年财政年度，本集团之石油勘探及生产业务录得溢利4,078,000港元（二零二一年：亏损4,112,000港元），太阳能业务录得溢利1,403,000港元（二零二一年：89,000港元），放债业务录得亏损16,237,000港元 （二零二一年：溢利17,440,000港元），而本集团之证券投资录得亏损9,743,000港元（二零二一年：32,533,000港元）。 长盈集团（控股）有限公司年报20224 董事会致辞 整体而言，本集团录得收入增加84%至45,102,000港元（二零二一年：24,496,000港元），主要由于自二零二二年七月起将加拿大石油资产之收入纳入本集团之综合财务报表，并录得本公司拥有人应占亏损46,746,000港元（二零二一年：29,371,000港元），主要由于(i)确认透过损益按公允值列账之金融资产之净亏损1,952,000港元，而上一年度则录得净收益7,870,000港元；(ii)折旧增加至13,130,000港元（二零二一年：1,666,000港元），主要关于加拿大石油资产及本集团之太阳能发电项目；(iii)应收贷款及利息之预期信贷亏损（“预期信贷亏损”）拨备20,019,000港元（二零二一年：预期信贷亏损拨回4,356,000港元）；及(iv)其他费用增加至14,875,000港元（二零二一年：7,193,000港元），主要为用于收购加拿大石油资产之专业费用，惟部份由(i)透过其他全面收益按公允值列账之债务工具之预期信贷亏损拨备减少至11,081,000港元（二零二一年：49,247,000港元）；及(ii)石油勘探及生产及太阳能业务的溢利贡献合共5,481,000港元（二零二一年：净亏损 4,023,000港元）。每股基本亏损为0.89港仙（二零二一年：0.56港仙）。 前景 本集团之业务策略是继续发展其石油勘探及生产业务，而同时透过投资可再生能源资产，包括太阳能项目，将其于能源领域之业务扩展及多元化至另一阶段，长远而言，支持本集团之稳健及可持续业务发展，并为股东创造新价值。为实现该等策略举措，本集团已成功收购加拿大石油资产，并已订立合作协议及收购协议以发展其太阳能业务。 加拿大石油资产位于加拿大艾伯塔省卡尔加里市附近。本集团认为加拿大是发展石油勘探及生产业务之理想国家之一，因为其具有稳定之政治环境、完善之石油法规及产业政策、完善之石油行业业务基础设施，及拥有全球第三大石油储量。因此，加拿大可为本集团提供庞大之商机以发展其石油业务。 本集团投资之太阳能发电项目为参与上网电价计划之项目。上网电价计划是香港政府推出之一项政策举措，旨在鼓励私营界别参与生产洁净燃料及开发可再生能源技术。根据上网电价计划，计划参与者于其处所安装太阳能或风能发电系统，可将产生之可再生能源以较高于正常电价之价格出售予香港之两家电力公司。上网电价计划将提供至二零三三年年底，透过投资于参与上网电价计划之太阳能发电项目，本集团能够从参与上网电价计划之项目所赚取之电价收入获得长期及稳定之收入来源。 展望未来，本集团将继续积极发展其石油及太阳能业务，惟有鉴于中美政治及经济紧张局势加剧以及俄乌战争令国际石油及天然气价格大幅波动所带来之业务不确定性，本集团将以审慎之方式管理其业务。 本集团之业务策略为创建多元化及平衡之能源资产组合，包括石油及太阳能业务，这将为本集团带来长远有利之前景，并配合其可持续发展企业策略，以壮大其收入来源来达致为股东带来稳定、长远及具吸引回报之目标。 5长盈集团（控股）有限公司年报2022 董事会致辞 致谢 本人谨此代表董事会对全体股东、往来银行、业务伙伴、供应商及客户一直以来对本集团的支持致以衷心谢意，同时感谢过去一年董事会成员所提供的宝贵服务及员工的奉献及辛勤工作。 执行董事 苏家乐 香港，二零二三年三月三十日 长盈集团（控股）有限公司年报20226 管理层讨论及分析 业务回顾 截至二零二二年十二月三十一日止年度（“二零二二年财政年度”），本集团继续主要从事石油勘探及生产、太阳能、放债及投资证券业务。 于二零二二年财政年度，国际油价曾急速上涨，主要由于冠状病毒病疫情缓解后全球经济活动复苏，以及俄乌战争爆发后能源供应紧张所致。国际油价指标之一的布兰特原油价格由二零二一年十二月每桶（“桶”）约80美元上涨至二零二二年三月每桶超过130美元的高位，并于二零二二年十二月回落至每桶约80美元。尽管近期国际油价继续颇为波动，惟其仍徘徊于过去五年历史走势的较高水平，现时行业市场前景依然正面。 凭藉本集团于阿根廷石油运营之业务经验，以及为继续其石油勘探及生产业务之意向，诚如本公司于二零二二年七月十七日所公布，本集团已完成收购一个位于加拿大艾伯塔省正在营运之油田，包括石油及天然气权利、设施及管道连同所有其他物业及资产（“加拿大石油资产”），最终代价为22,500,000加元（相当于135,461,000港元）。于交易完成后，加拿大石油资产之财务业绩已纳入本集团之综合财务报表。于二零二二年七月十六日至二零二二年十二月三十一日期间，加拿大石油资产为本集团二零二二年财政年度之业绩带来收入30,932,000港元及经营溢利4,078,000港元，于同期，加拿大石油资产产生之未计利息、税项、折旧及摊销前盈利（“EBITDA”）13,178,000港元。 为配合本集团发展多元化及平衡能源业务组合之策略举措，于二零二一年七月，本集团与一家专业太阳能整体解决方案及服务供应商订立合作框架协议（“合作协议”），以投资参与可再生能源上网电价计划（“上网电价计划”）之太阳能发电项目，该计划是香港政府推动的一项计划，旨在鼓励私营界别生产洁净能源，并出售予香港之两家电力公司。于二零二一年八月，为进一步发展太阳能业务，本集团订立收购协议（“收购协议”），以收购参与上网电价计划之现有及待完成太阳能发电项目组合。于二零二二年十二月三十一日，本集团已根据上述两项协议投资合共51,516,000港元于太阳能发电项目。 7长盈集团（控股）有限公司年报2022 管理层讨论及分析 于二零二二年财政年度，本集团录得收入增加84%至45,102,000港元（二零二一年：24,496,000港元），主要由于自二零二二年七月起将加拿大石油资产之收入纳入本集团之综合财务报表，并录得本公司拥有人应占亏损46,746,000港元（二零二一年：29,371,000港元），主要由于(i)确认透过损益按公允值列账（“透过损益按公允值列账”）之金融资产之净亏损1,952,000港元，而上一年度则录得净收益7,870,000港元；(ii)折旧增加至13,130,000港元（二零二一年：1,666,000港元），主要关于加拿大石油资产及本集团之太阳能发电项目；(iii)应收贷款及利息之预期信贷亏损（“预期信贷亏损”）拨备20,019,000港元（二零二一年：预期信贷亏损拨回4,356,000港元）；及(iv)其他费用增加至1