新沣集团二零二三年年报

2023 SYMPHONY 报告 年度 （于百慕大注册成立的有限公司）股份代号：01223 目录 公司资料2 主席报告3 管理层讨论及分析5 董事及高层管理人员履历10 董事报告15 企业管治报告28 环境、社会及管治报告41 独立核数师报告74 综合损益表80 综合全面收益表82 综合财务状况表83 综合权益变动表85 综合现金流量表87 综合财务报表附注89 五年财务摘要218 主要物业资料及物业权益220 词汇223 1新沣集团有限公司2023年度报告 公司资料 董事会 执行董事 郑盾尼先生（主席及首席执行官）陈嘉利先生 李长铭先生 独立非执行董事 沈培基先生华宏骥先生周宇俊先生 董事委员会 审核委员会 周宇俊先生（主席）沈培基先生 华宏骥先生 薪酬委员会 华宏骥先生（主席）沈培基先生 周宇俊先生 提名委员会 郑盾尼先生（主席）沈培基先生 华宏骥先生 公司秘书 谭式为先生 核数师 香港立信德豪会计师事务所有限公司香港 干诺道中111号永安中心25楼 注册办事处 ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 总部及香港主要营业地点 香港北角 英皇道510号港运大厦10楼 主要股份过户登记处 ConyersCorporateServices(Bermuda)LimitedClarendonHouse 2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 香港股份过户登记处分处 卓佳登捷时有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 恒生银行有限公司东亚银行有限公司 第一商业银行股份有限公司中国银行（香港）有限公司 网址 www.symphonyholdings.com 股份代号 1223 新沣集团有限公司2023年度报告2 主席报告 致各位股东： 本人谨代表董事会呈报本集团年内的经审核综合年度业绩连同可比年度的比较数字。 2023年内地经济达成全年目标，社会消费品零售总额录得显着增长；然而整体经营环境仍然存在不少隐忧，经济复苏步伐缓慢。面对机遇与难题，新沣集团以审慎求稳的态度专注经营。 本集团主要在内地以奥特莱斯及社区商场模式经营“尚柏奥莱”零售业务。奥特莱斯分别位于厦门、沈阳及安阳，提供轻奢、时尚、户外及体育品牌，集购物及消闲于一身；位于直辖市天津及重庆的社区商场提供居民日常生活所需的消费。“尚柏奥莱”抓紧内循环带来的机遇，2023年厦门及沈阳“尚柏奥莱”的人流及消费笔数均按年录得双位数增长。期内，两大“尚柏奥莱”会员数量大幅增加超过五成，会员消费贡献占整体超过一半。多间连锁时装及餐饮品牌选择于厦门“尚柏奥莱”开设福建省首家奥莱店。为了创造刺激消费的环境，奥特莱斯重新规划场内空间，新增更多店铺及跨层大店，让访客有更丰富的购物体验。在线推广成效显着，抖音号粉丝量同比增加四倍，微商城注册人数同比增加超过八成。年内社区商场表现稳定，以“居民生活广场”为定位的方针为业务带来稳定收益；超市、教育俱乐部、特色餐饮店等建构的商户组合打造居民“一天一站式消费”场景，持续吸引附近高消费力的家庭客。 本集团的品牌业务多元化，现时经营全球首个运动压缩衣品牌SKINS、保健业务展图生物科技（“SBT”）及日本清酒白龙。SKINS与日本最大型的综合企业伊藤忠商事株式会社（“伊藤忠”）成立合资公司共同营运，在多年经营下已创建稳定的销售网络。去年本集团收购合资公司更多权益，有助进一步提升营运效益。全球压缩衣市场竞争激烈，本集团适时调整经营策略，积极开拓各地可合作之伙伴网络，寻求品牌健康发展。 至于专注本地保健市场的SBT主要从事研发、生产及分销保健产品。目前已拥有40个自家品牌及80个客户品牌，产品遍布香港700间药房及免税店。受惠于全面通关及销售网络同步优化，各大产品需求明显提升，全年销售录得可观性增长。 另外，本集团早年开拓日本清酒业务，投资日本拥有200年历史的吉田酒造，并已推出两款不同定位的产品。尽管零售及餐饮业经营环境困难，但品牌按步就班规划，逐步增加市场份额。 3新沣集团有限公司2023年度报告 主席报告 本集团的金融业务在香港扎稳多年，主要提供保证金融资、包销与销售、顾问服务及借贷等。过去一年，香港资本市场环境充斥不明朗因素，资金流入减少、息口高企、大市成交疲弱等。面对瞬息万变的市场，本集团做好风险管理，继续秉持专业精神服务客户，保持业务健康平稳地发展。 本集团根基稳健，会以务实的态度规划未来，在稳中求胜的实践中，为持份者创造最大价值。在此，本人谨代表董事会，衷心感谢股东、员工、银行、客户及业务伙伴一直以来的信赖与支持。 主席 郑盾尼 香港，2024年3月28日 新沣集团有限公司2023年度报告4 管理层讨论及分析 财务回顾 全年业绩概览 于年内，本集团的整体收入增加约9.2%至约304.7百万港元（2022年：约279.2百万港元）。 年内毛利为约275.6百万港元，较可比年度约251.7百万港元增加约23.9百万港元或约9.5%。年内毛利率为约90.4%（2022年：约90.2%）。 本集团于年内录得本公司拥有人应占年度亏损约205.9百万港元，相较于可比年度亏损约81.3百万港元，亏损增加约153.3%或约124.6百万港元。年内录得本公司拥有人应占年度亏损主要由于(i)投资物业公平价值减少；(ii)按公平价值列入损益的金融资产公平价值亏损；(iii)融资成本因香港银行同业拆息上升而增加；及(iv)缺少可比年度出售“PONY”业务录得的一次性收益。 整体而言，本集团录得年内每股基本及摊薄亏损约6.92港仙，而可比年度为每股基本及摊薄亏损约2.73港仙。 收入及经营业绩 分部资料 品牌推广 品牌推广分部包括(i)发展及管理“SKINS”商标；(ii)于香港采购、制造及买卖保健产品；及(iii)分销日本清酒。年内收入为约 61.1百万港元（2022年：约59.9百万港元），增加约2.0%。 于年内，分部毛利率减少至约51.3%（2022年：约54.0%）。年内品牌推广分部的可报告分部亏损为约39.4百万港元（2022年：可报告分部溢利约109.0百万港元）。可报告分部溢利减少主要由于缺少可比年度出售“PONY”业务而计入其他收入及收益之一次性收益。 零售 零售分部包括(i)管理及经营位于中国厦门、沈阳及安阳的奥特莱斯；及(ii)投资物业，包括位于中国香港、北京及上海的商业处所及位于中国重庆及天津的社区商场。投资物业是按中长期租赁持有，并以赚取租赁收入或作资本增值为目的。 年内收入为约223.9百万港元（2022年：约197.3百万港元），增加约13.4%。于年内，分部毛利率为100.0%（2022年：100.0%）。年内零售分部的可报告分部亏损约81.4百万港元（2022年：可报告分部亏损约49.1百万港元）。可报告分部亏损增加主要由于投资物业公平价值减少。 5新沣集团有限公司2023年度报告 管理层讨论及分析 金融服务 金融服务分部继续于香港提供证券经纪、保证金融资、放贷、包销及配售上市证券以及财务咨询服务而产生服务收入或利息收入。 年内收入为约19.8百万港元（2022年：约21.9百万港元）。于年内，分部毛利率为100.0%（2022年：100.0%）。年内可报告分部亏损约22.0百万港元（2022年：可报告分部亏损约10.3百万港元）。可报告分部亏损增加主要由于按公平价值列入损益的金融资产公平价值亏损。 其他收入及收益 其他收入及收益主要包括营运奥特莱斯的偿还收入及利息收入。其他收入及收益由可比年度约174.1百万港元减少至年内约 26.6百万港元，减少约84.7%。该减少主要由于缺少可比年度出售“PONY”业务录得的一次性收益。 分销及销售开支 分销及销售开支主要包括广告及推广开支及雇员成本。分销及销售开支由可比年度约77.6百万港元增加至年内约78.4百万港元，略微增加约1.0%。 行政开支 行政开支主要包括雇员成本、中国税项附加费及征费、专业费用以及水电费。行政开支由可比年度约153.1百万港元减少至年内约148.1百万港元，减少约3.3%。该减少乃由于年内实施成本管控措施。 融资成本 融资成本主要包括银行贷款的利息开支。融资成本由可比年度约74.8百万港元增加至年内约104.0百万港元，增加约 39.0%。该增加主要由于年内香港银行同业拆息上升所致。 金融资产减值亏损拨备 年内金融资产减值亏损拨备为约6.5百万港元，而可比年度为约0.7百万港元。金融资产减值亏损包括贸易及其他应收账款以及应收贷款的减值亏损。 投资物业公平价值减少 年内投资物业公平价值减少为约65.0百万港元，而可比年度减少为约7.0百万港元。该投资物业公平价值亏损增加乃由于年内中国及香港商业地产市场持续疲弱所致。 按公平价值列入损益的金融资产公平价值亏损 年内按公平价值列入损益的金融资产公平价值亏损为约23.7百万港元，而可比年度亏损为约102.8百万港元。该减少主要由于在可比年度出售某一上市证券而产生约85.4百万港元的公平价值亏损。 新沣集团有限公司2023年度报告6 管理层讨论及分析 所得税开支 年内所得税开支为约0.5百万港元，较可比年度的所得税开支约5.2百万港元减少约89.5%。该减少乃由于年内应课税溢利下降。 本公司拥有人应占年度亏损 本集团于年内录得本公司拥有人应占年度亏损约205.9百万港元，而可比年度亏损约81.3百万港元。此乃主要由于(i)投资物业公平价值减少；(ii)按公平价值列入损益的金融资产公平价值亏损；(iii)融资成本因香港银行同业拆息上升而增加；及(iv)缺少可比年度出售“PONY”业务录得的一次性收益。 市场信息 于年内，来自中国、香港及其他亚洲国家的收入占总收入约93.3%（2022年：约91.3%），而余下约6.7%（2022年：约8.7%）则来自美国及其他国家。 流动资金及财务资源 于2023年12月31日，本集团的银行结余及现金为约132.6百万港元（2022年：约98.1百万港元）。本集团获提供的银行融资额度为约1,731.1百万港元（2022年：约1,473.6百万港元）。 于2023年12月31日，本集团的银行贷款为约1,386.8百万港元（2022年：约1,444.0百万港元）。本集团的浮动利率银行贷款的年利率介乎约1.92%至7.87%之间（2022年：约2.51至7.40%）。加权平均实际年利率为约6.2%（2022年：约6.2%）。以本集团尚未偿还净负债总额（即银行贷款总额减银行结余及现金）相对总权益的百分比计算的净负债比率为约49.4%（2022年：约47.3%）。银行贷款约813.8百万港元（2022年：约549.8百万港元）须于一年内偿还，而余款偿还期则为二至十九年（2022年：二至二十年）。 于2023年12月31日，本集团的流动资产及流动负债分别为约1,547.9百万港元（2022年：约1,084.6百万港元）及约1,259.1百万港元（2022年：约880.8百万港元）。因此，以本集团流动资产相对流动负债计算的流动比率为约1.23（2022年：约1.23）。 资产抵押 于2023年12月31日，本集团已抵押：(i)其若干租赁土地及楼宇、奥特莱斯楼宇、投资物业、使用权资产、分类为持作出售之资产及受限制银行存款，其于2023年12月31日之账面值分别为约250.0百万港元、1,532.9百万港元、493.9百万港元、428.3百万港元、759.8百万港元及51.0百万港元（2022年：约277.2百万港元、1,573.7百万港元、825.5百万港元、454.3百万港元、261.5港元及42.8百万港元）；(ii)本公司若干附属公司的股份；(iii)本公司及若干附属公司以及一名关联方提供的公司担保；以及(iv)本公司一名董事提供的个人担保，作为给予本集团银行融资额度的担保