衍生集团二零二二/二零二三年年报

目录 财务摘要2 释义3 公司资料5 公司架构6 主席报告7 管理层讨论及分析10 董事及高级管理层18 环境、社会及管治报告22 企业管治报告52 董事会报告70 独立核数师报告85 综合损益及其他全面收益表91 综合财务状况表93 综合权益变动表95 综合现金流量表96 综合财务报告附注98 五年财务概要172 1二零二二╱二零二三年年报衍生集团（国际）控股有限公司 财务摘要 2022/2023年 2021╱2022年 增加╱（减少） % 经营业绩（千港元）收入 81,460 120,546 (39,086) (32.4) 毛利 38,836 69,075 (30,239) (43.8) 年内亏损 (49,168) (13,105) 36,063 275.2 盈利能力（%）毛利率 47.7 57.3 (9.6) (16.8) 纯利率 (60.4) (10.9) (49.5) (454.1) 股本回报率 (20.5) (4.3) (16.2) (376.7) 总资产回报率 (8.0) (1.9) (6.1) (321.1) 流动资金流动比率（倍） 0.2 0.3 (0.1) (33.3) 速动比率（倍） 0.1 0.2 (0.1) (50.0) 存货周转（天数） 184.6 167.9 16.7 9.9 贸易应收款项周转（天数） 50.1 27.4 22.7 82.8 贸易应付款项周转（天数） 80.4 68.8 11.6 16.9 每股数据每股亏损－基本（港仙） (4.53) (1.09) 3.44 315.6 －摊薄（港仙） (4.53) (1.09) 3.44 315.6 每股股息－中期（港仙） – – – – －末期（港仙） – – – – 二零二二╱二零二三年年报衍生集团（国际）控股有限公司2 释义 于本年报中，除文义另有所指外，下列词汇及词语具以下的涵义。 “审核委员会” 指 本公司审核委员会 “董事会” 指 董事会 “品牌开发及管理分部” 指 本集团主要自品牌拥有人采购个人护理产品以及管理及开发该等产品之品牌的业务分部 “英属维尔京群岛” 指 英属维尔京群岛 “本公司” 指 衍生集团（国际）控股有限公司，于2010年10月28日在开曼群岛注册成立的获豁免有限公司 “控股股东” 指 具上市规则所赋予之涵义，就本公司而言，分别指彭先生、彭太太及衍富 “董事” 指 本公司董事 “丰盛” 指 丰盛控股有限公司，一间于开曼群岛注册成立之有限公司，其已发行股份于联交所上市（股份代号：607） “丰盛集团” 指 丰盛及其附属公司 “衍富” 指 衍富集团控股有限公司，一间于2010年10月5日在英属维尔京群岛注册成立之有限公司，其已发行股份由彭先生及彭太太分别拥有90%及10%，根据上市规则为本公司的控股股东 “GMP” 指 “良好生产规范”乃全球药品生产行业使用之质量保证方法，以确保产品根据适当质量标准贯彻生产及监控。香港已采纳世界卫生组织(WHO)颁布的GMP指引 “本集团” 指 本公司及其附属公司 “健康分部” 指 本集团从事为中国内地的妇婴提供中医保健相关服务的业务分部 “港元” 指 港元，香港法定货币 “香港” 指 中国香港特别行政区 “上市” 指 股份于主板上市 3二零二二╱二零二三年年报衍生集团（国际）控股有限公司 释义 “上市日期” 指 2014年10月16日，即股份于联交所主板首次开始买卖的日期 “上市规则” 指 联交所证券上市规则 “彭先生” 指 彭少衍先生，执行董事兼控股股东 “彭太太” 指 关丽雯女士，执行董事兼控股股东彭先生的配偶 “提名委员会” 指 本公司提名委员会 “中国” 指 中华人民共和国 “首次公开发售前购股权计划” 指 本公司于2014年9月25日采纳之首次公开发售前购股权计划 “产品开发分部” 指 本集团开发以自家品牌出售之自家个人护理产品、保健品及家居产品之业务分部，该等品牌包括但不限于“衍生”、“太和堂”、“千里马”、“私+呵护”及“杀菌王” “薪酬委员会” 指 本公司薪酬委员会 “证券及期货条例” 指 证券及期货条例（香港法例第571章） “股份” 指 本公司股本中每股面值0.10港元之普通股 “股东” 指 股份持有人 “购股权计划” 指 本公司于2014年9月25日采纳之购股权计划 “联交所” 指 香港联合交易所有限公司 “货品买卖分部” 指 本集团从事买卖及分销护肤品、个人护理产品及家居产品的业务分部，该等产品采购自多个授权经销商及独立商家或直接采购自供应商 “本年度” 指 截至2023年3月31日止年度 二零二二╱二零二三年年报衍生集团（国际）控股有限公司4 公司资料 董事会 执行董事 彭少衍先生（主席兼行政总裁）关丽雯女士 非执行董事黄慧玲女士田珊珊女士 独立非执行董事 刘智杰先生李禄兆先生邓声兴博士 审核委员会 李禄兆先生（主席）刘智杰先生 邓声兴博士 薪酬委员会 刘智杰先生（主席）关丽雯女士 李禄兆先生邓声兴博士 提名委员会 邓声兴博士（主席）关丽雯女士 刘智杰先生李禄兆先生 公司秘书 黄铭杰先生（于2022年7月1日获委任） 郭宝琳女士（于2022年7月1日辞任） 授权代表 总办事处及香港主要营业地点香港 香港中环康乐广场1号 科学馆道1号康宏广场香港九龙尖沙咀 法律顾问 翟氏律师行 审计师 国卫会计师事务所有限公司 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司中国银行（香港）有限公司 主要股份过户登记处╱注册办事处 OcorianTrust(Cayman)LimitedWindward3,RegattaOfficePark,POBox1350,GrandCayman, KY1-1108,CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司 公司网站 www.hinsanggroup.com 股份代号 联交所：6893 查询 本公司： 电邮：contact@hinsanggroup.com 彭少衍先生关丽雯女士 5二零二二╱二零二三年年报衍生集团（国际）控股有限公司 公司架构 于2023年3月31日 *英文名称仅供识别 二零二二╱二零二三年年报衍生集团（国际）控股有限公司6 主席报告 本集团已为未来业务发展奠定坚实基础。凭藉我们的核心强项及竞争优势，让我们一直在儿童保健市场上保持庞大的市场份额及稳固地位。 彭少衍先生 主席兼行政总裁 各位股东： 本人谨代表衍生集团（国际）控股有限公司及其附属公司之董事会，提呈本集团于本年度之年报。 年度回顾 持续及长期的COVID-19疫情及其他不利因素对香港零售及旅游业以及本集团过去数年的业绩造成不利影响。然而，凭藉我们的核心强项及竞争优势，让我们一直在儿童保健市场上保持庞大的市场份额及稳固地位。 秉承“追求卓越，创新不断”的信念，本集团一直非常重视产品质量及研发。凭藉远见卓识及洞察力，我们已于中国广东省云浮市创建自有生产厂房及研发中心，即云浮市健康医药产业园（“产业园”）。自2020年6月起，我们在产业园生产大部分本集团的产品，而非依赖外部供应商。除确保严格控制产品质量及产品成本外，产业园亦为本集团提供充足产能以应付未来扩展及广泛的产能。 自成立以来，我们一直重视企业责任及回馈社会。我们相信，我们的成功不仅取决于我们的利润，亦取决于我们对所服务社区的贡献。本集团一直积极参与各种慈善活动，尤其是COVID-19疫情期间，许多人面临困难和挑战。透过衍生义工队，我们为医护人员、前线员工及弱势社群如儿童及长者提供适当支援。我们亦为有需要人士提供必要物资。我们对成为一家能为社会带来正面影响的社会负责企业感到自豪。 7二零二二╱二零二三年年报衍生集团（国际）控股有限公司 主席报告 本集团已为未来业务发展奠定坚实基础。尽管市场竞争激烈，本集团相信此分部为利基市场，长远而言将为本集团产生可持续收益及价值。最重要的是，本集团致力于培育儿童，并深信他们是最宝贵的社会成员，因此照顾儿童是我们的首要任务。 年度业绩 本年度，本集团之总收益约为81.5百万港元，较上年度的120.5百万港元减少约32.4%。本集团录得净亏损 约49.2百万港元，较去年的13.1百万港元增加约275.2%。 股息 董事会并不建议派付本年度之末期股息。 展望 中国政府透过《国民营养计划(2017-2030年)》（《国民营养计划(2017-2030年）及《食品安全风险监测管理规定》等政策鼓励及支持中国儿科保健产品市场。中国家庭对儿童保健市场的重视及需求殷切，特别是鉴于COVID-19疫情的影响，提高了家长对儿童免疫力及健康的意识及关注。 董事会相信，尽管市况充满挑战，但“衍生”在健康补充品市场具有强大的竞争优势。我们致力满足香港消费者及中国内地对优质健康补充品日益增长的需求。于本年度，我们已推出多种新产品，并加大力度拓展中国内地市场。为克服挑战及把握未来机遇，本集团将继续保持审慎态度，并实施以下策略为股东创造价值： (a)积极拓展综合生产及工业观光旅游业务 本集团正积极将产业园打造成一个集生产妇女儿童健康食品、保健医疗设备、工业观光旅游为一体的国际一流重点项目。我们的目标是进军快速增长的养生市场，满足中国人多元化的营养健康生活需求。自古以来，人们一直追求健康及长寿。在中国的历史中，传奇长寿的彭祖拥有超过800岁的历史。彭祖精通各种健康方案，并获世代人认可为中国健康养生实践的先父。本集团将扩展彭祖衍生馆，其为一个以彭祖中医养生技术为基础的服务中心，为人体提供整体调节。此外，本集团致力秉持彭祖的健康保值，以发展工业旅游业务及拓展产业园旅游作为收入来源。结合周边环境及其他旅游资源，彭祖衍生馆将发展为一个涵盖观光、休闲及南药科普基地等综合旅游区的工业旅游地点。产业园于2021年11月获中国文化和旅游部正式认可为云浮市首个国家3A级旅游景区。它不仅是本集团生产基地和研发中心，生产符合药品生产质量管理规范(GMP)要求的优质保健品和食品，也是国家旅游景区，展现了养生文化和药食同源。 二零二二╱二零二三年年报衍生集团（国际）控股有限公司8 主席报告 (b)开发成人医疗保健市场的新产品 为丰富产品组合及扩大客户群，本集团于本年度推出多项针对成人健康护理市场的新产品，包括 “衍生清冠灵颗粒冲剂”、“衍生去感灵颗粒冲剂”、“衍生去热灵颗粒冲剂”及“衍生去湿灵颗粒冲剂”。随着COVID-19疫情及随后对适用于更广泛人群的健康补充品功效的信心增强，本集团已推出新产品以满足更广泛市场不断变化的需求。此扩大产品组合的策略预期将为本集团创造新收入来源。 (c)于中国内地市场发展原设备制造（OEM）业务 为充分利用本集团的现有制造能力，本集团根据OEM客户的规格及要求向其提供保健产品制造服务。该等产品以OEM客户的自有品牌名称注册及出售。此举为本集团带来额外收益，并提升盈利能力。 (d)拓展自家品牌产品的电子商务 随着网上购物成为新常态，本集团非常重视发展蓬勃的电子商务市场。于本年度，本集团官方网站推出新设计，提升整体网上购物体验。我们不仅专注于主要电子商务平台，亦专注于各种社交渠道，透过策略性的直播活动及活动推广销售、提高品牌知名度及市场渗透率。 致谢 本人谨藉此机会感谢董事会成员、管理层及员工对本集团发展作出的宝贵贡献，亦感谢股东、投资者及业务伙伴一直以来的信任及支持。我们相信，尽管面对重重挑战，未来数年仍将充满机遇。衍生集团（国际）控股有限公司将继续致力为股东及投资者创造更大价值。 谨启彭少衍主席 2023年6月29日 9二零二二╱二零二三年年报衍生集团（国际）控股有限公司 管理层讨论及分析 业务回顾 本集团主要从事营销、销售及制造主要针对儿童的保健产品，其中“衍生”为历史悠久的知名品牌。本集团继续透过各种受欢迎及具影响力的网上及流动平台扩展其电子商务业务，以紧贴消费者趋势及把握商机。此外，本集团买卖知名品牌的个人护理产品，以利用现有资源增加溢利。此外，本集团正发展其于中医保健以及诊断及