日上集团：2023年一季度报告

证券代码：002593证券简称：日上集团公告编号：2023-028 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 厦门日上集团股份有限公司2023年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 862,394,843.29 817,125,331.44 5.54% 归属于上市公司股东的净利润（元） 16,249,486.78 14,605,872.51 11.25% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 11,845,127.57 14,551,017.48 -18.60% 经营活动产生的现金流量净额（元） -19,224,913.83 -95,212,358.29 79.81% 基本每股收益（元/股） 0.02 0.02 0.00% 稀释每股收益（元/股） 0.02 0.02 0.00% 加权平均净资产收益率 0.69% 0.62% 0.07% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 5,359,933,736.00 5,021,549,859.40 6.74% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,353,854,417.39 2,339,642,390.39 0.61% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 4,575,140.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 828,037.72 减：所得税影响额 998,819.40 合计 4,404,359.21 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 报表类型 项目 期末余额 上年年末余额 增减比例 原因 资产负债表 应收票据 74,653,690.99 47,105,520.31 58.48% 主要系本期收到商业承兑汇票增加所致。 资产负债表 预付款项 243,473,688.35 95,192,872.88 155.77% 主要系本期新增订单较多，预付原材料款增加所致。 资产负债表 其他应收款 38,646,146.27 29,450,823.68 31.22% 主要系本期出口退税增加所致。 资产负债表 其他流动资产 32,279,311.96 20,311,513.40 58.92% 主要系本期增值税留抵增加所致。 报表类型 项目 期末余额 上年年末余额 增减比例 原因 资产负债表 在建工程 125,478,461.70 189,810,308.33 -33.89% 主要系本期子公司河北日上新建厂房及购买设备部分转固所致。 资产负债表 应付票据 1,150,826,144.93 836,545,767.05 37.57% 主要系本期新增订单较多，购买原材料（钢材）增加所致。 资产负债表 应付职工薪酬 1,886,195.89 7,135,591.15 -73.57% 主要系上年末计提年终奖金已发放所致。 资产负债表 一年内到期的非流动负债 221,462,948.97 157,034,996.00 41.03% 主要系本期一年内到期的长期借款增加所致。 报表类型 项目 本期金额 上年同期金额 增减比例 原因 损益表 其他收益 4,575,140.89 1,901,744.94 140.58% 主要系本期政府补贴增加所致。 损益表 投资收益（损失以“－”号填列） 613,125.00 1,768,033.13 -65.32% 主要系本期远期结汇产品合约到期交割产生的汇兑损益所致。 损益表 信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,231,423.37 470,108.90 -574.66% 主要系本期计提应收账款坏账准备增加所致。 损益表 资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,233,706.57 -3,519.08 34957.64% 主要系本期计提存货跌价准备增加所致。 损益表 资产处置收益（损失以“-”号填列） 937,645.56 -282,306.31 432.14% 主要系本期固定资产处置影响所致。 损益表 所得税费用 2,729,985.88 6,097,682.51 -55.23% 主要系本期递延所得税影响所致。 现金流量表 经营活动产生的现金流量净额 -19,224,913.83 -95,212,358.29 79.81% 主要系本期现金支付原材料费用较上年同期减少所致。 现金流量表 投资活动产生的现金流量净额 -64,173,982.62 -22,717,389.96 -182.49% 主要系本期新建河北日上厂房、购买设备付款增加所致。 现金流量表 筹资活动产生的现金流量净额 4,770,074.88 -8,542,873.95 155.84% 主要系本期银行净贷款金额较上年同期增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 36,796 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 吴子文 境内自然人 35.80% 287,783,400.00 215,837,550.00 吴丽珠 境内自然人 10.25% 82,416,600.00 0.00 吴志良 境内自然人 2.66% 21,375,000.00 16,031,250.00 吴伟洋 境内自然人 1.86% 14,990,700.00 0.00 阮水龙 境内自然人 1.49% 12,000,000.00 0.00 康月凤 境内自然人 0.43% 3,466,499.00 0.00 吴明玉 境内自然人 0.35% 2,847,084.00 0.00 杭州龙蠡投资管理有限公司－台州路桥华瞬健行投资合伙企业（有限合伙） 其他 0.34% 2,746,806.00 0.00 柳晓霞 境内自然人 0.33% 2,665,200.00 0.00 胡艳丽 境内自然人 0.29% 2,324,700.00 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 吴丽珠 82,416,600.00 人民币普通股 82,416,600.00 吴子文 71,945,850.00 人民币普通股 71,945,850.00 吴伟洋 14,990,700.00 人民币普通股 14,990,700.00 阮水龙 12,000,000.00 人民币普通股 12,000,000.00 吴志良 5,343,750.00 人民币普通股 5,343,750.00 康月凤 3,466,499.00 人民币普通股 3,466,499.00 吴明玉 2,847,084.00 人民币普通股 2,847,084.00 杭州龙蠡投资管理有限公司－台州路桥华瞬健行投资合伙企业（有限合伙） 2,746,806.00 人民币普通股 2,746,806.00 柳晓霞 2,665,200.00 人民币普通股 2,665,200.00 胡艳丽 2,324,700.00 人民币普通股 2,324,700.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、吴伟洋为公司的控股股东和实际控制人吴子文、吴丽珠之子；吴志良为吴子文之弟。2、其余公司未知前十名无限售股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 股东胡艳丽通过普通证券账户持有公司股票12,100股，信用担保证券账户持有公司股票2,312,600股，合计持有公司股票2,324,700股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 公司于2023年1月10日召开第五届董事会第七次会议和第五届监事会第七次会议、于2023年2 月3日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更实施主体、增加实施内容、实施地点及延期的议案》，将公司非公开发行股份募集资金计划投资项目“轻量化锻造铝合金轮毂智能制造项目”实施内容、实施主体实施地点及建设期进行了调整，具体详见2023年1月11日披露在巨潮资讯网的《关于部分募集资金投资项目变更实施主体、增加实施内容、实施地点及延期的公告》（公告编号：2023-004）。 2023年4月中旬，公司经越南广宁省计划投资部审核已获得新增实施地点的《投资许可证》，并 完成了新增实施主体日上车轮（越南）有限公司的登记手续。具体详见2023年4月18日披露在巨潮资讯网的《对外投资进展公告》（公告编号：2023-023）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：厦门日上集团股份有限公司 2023年03月31日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 750,366,615.52 756,161,798.19 结算备付金拆出资金交易性金融资产 579,900.00 衍生金融资产应收票据 74,653,690.99 47,105,520.31 应收账款 776,803,710.47 680,302,895.46 应收款项融资 31,855,001.06 34,136,000.54 预付款项 243,473,688.35 95,192,872.88 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 38,646,146.27 29,450,823.68 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 1,450,164,002.70 1,422,445,231.73 合同资产 425,203,454.60 409,554,447.68 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 32,279,311.96 20,311,513.40 流动资产合计 3,823,445,621.92 3,495,241,003.87 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 1,064,712,758.86 1,011,168,192.29 在建工程 125,478,461.70 189,810,308.33 项目 期末余额 年初余额 生产性生物资产油气资产使用权资产 156,333.45 223,333.53 无形资产 175,151,223.76 176,373,291.19 开发支出商誉长期待摊费用 400,671.03 329,777.91 递延所得税资产 81,419,334.69 79,767,921.21 其他非流动资产 89,169,330.59 68,636,031.07 非流动