祥源文旅：祥源文旅2024年第一季度报告

证券代码：600576证券简称：祥源文旅 浙江祥源文旅股份有限公司2024年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王衡、主管会计工作负责人徐中平及会计机构负责人（会计主管人员）魏坤保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 营业收入 136,678,005.46 131,699,792.68 157,233,543.98 -13.07 归属于上市公司股东的净利润 12,059,585.89 24,831,915.34 28,086,441.02 -57.06 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 12,946,242.38 23,132,665.88 23,132,665.88 -44.03 经营活动产生的现金流量净额 -26,556,023.73 31,325,274.20 22,882,984.18 -216.05 基本每股收益（元/股） 0.01 0.02 0.03 -66.67 稀释每股收益（元/股） 0.01 0.02 0.03 -66.67 加权平均净资产收益率（%） 0.44 0.92 0.88 减少0.44个百 分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 3,712,650,800.17 3,693,485,177.3 8 3,801,622,191. 50 -2.34 归属于上市公司股东的所有者权益 2,737,672,170.03 2,728,822,357.3 4 2,782,860,698. 84 -1.62 追溯调整或重述的原因说明 公司分别于2023年7月28日及2023年8月16日召开第八届董事会第十七次会议、第八届监事会第十三次会议、2023年第三次临时股东大会，分别审议通过了《关于公司资产置换暨关联交易的议案》，公司将全资子公司厦门翔通动漫有限公司所持有的厦门翔通信息科技有限公司100%股权与祥源控股集团有限责任公司所持有的黄山市祥源齐云山酒店管理有限公司100%股权、黄山市祥源云谷酒店管理有限公司100%股权、祥源茶业有限责任公司100%股权、杭州祥堃源酒店管理有限公司100%股权的等值部分进行置换，截至2023年8月17日公司已完成了本次交易所涉及的标的股权交割工作，并已在工商行政管理部门完成变更登记。由于本次置换构成同一控制下企业合并，公司对前期财务数据进行了追溯调整。 2024年公司通过全资子公司浙江祥源堃鹏文化旅游发展有限公司收购齐云山投资集团有限 公司持有的黄山齐云山旅游管理有限责任公司100%股权。截至2024年2月6日，公司已完成了资产交割和工商变更登记及备案手续，黄山齐云山旅游管理有限责任公司成为公司全资孙公司，并纳入公司合并报表范围。由于本次收购构成同一控制下企业合并，公司对前期财务数据进行了追溯调整。 (二)非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 1,159,150.01 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -1,116,475.14 公司投资受股票二级市场价格变动，导致公允价值变动收益降低。 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -721,359.74 非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -31,319.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 180,188.06 少数股东权益影响额（税后） -3,536.07 合计 -886,656.49 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 归属于上市公司股东的净利润 -57.06 净利润变动主要原因系：1、公司的主业旅游业务受季节性影响较明显，一季度属于淡季，而成本费用相对固定，收入的减少对利润影响较大。同时，上年同期净利润绝对值较小，导致利润变动比例较大。2、公司投资受股票二级市场价格变动，导致公允价值变动收益降低。3、本期与企业日常活动无关的政府补助同比减少。4、自有货币资金存款利息收入同比降低。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -44.03 基本每股收益（元/股） -66.67 主要系公司本期归属于上市公司股东的净利润降低所致。 稀释每股收益（元/股） -66.67 主要系公司本期归属于上市公司股东的净利润降低所致。 经营活动产生的现金流量净额 -216.05 主要系承债收购黄山齐云山旅游管理有限责任公司支付债务所致。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 35,333 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） — 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 祥源旅游开发有限公司 境内非国有 法人 394,158, 357 36.93 394,158,357 无 — 浙江祥源实业有限公司 境内非国有法人 207,773, 258 19.47 0 质押 187,560, 000 陈发树 境内自然人 37,585,8 93 3.52 0 无 — 徐海青 境内自然人 23,386,8 00 2.19 0 无 — 张杰 境内自然人 21,967,6 00 2.06 0 无 — 朱雀基金－陕西煤业股份有限公司－陕煤朱雀新经济产业单一资产管理计划 境内非国有法人 15,284,8 23 1.43 0 无 — 中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 境内非国有法人 11,405,0 02 1.07 0 无 — 北京天厚地德投资管理中心（有限合伙） 境内非国有 法人 10,589,7 01 0.99 0 无 — 招商银行股份有限公司－朱雀恒心一年持有期混合型证券投资基金 境内非国有法人 10,060,8 53 0.94 0 无 — 上海恒基浦业资产管理有限公司－恒基浦业节节高5号私募证券投资基金 境内非国有法人 9,610,920 0.90 0 无 — 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 浙江祥源实业有限公司 207,773,258 人民币普通股 207,773,258 陈发树 37,585,893 人民币普通股 37,585,893 徐海青 23,386,800 人民币普通股 23,386,800 张杰 21,967,600 人民币普通股 21,967,600 朱雀基金－陕西煤业股份有限公司－陕煤朱雀新经济产业单一资产管理计划 15,284,823 人民币普通股 15,284,823 中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 11,405,002 人民币普通股 11,405,002 北京天厚地德投资管理中心（有限合伙） 10,589,701 人民币普通股 10,589,701 招商银行股份有限公司－朱雀恒心一年持有期混合型证券投资基金 10,060,853 人民币普通股 10,060,853 上海恒基浦业资产管理有限公司－恒基浦业节节高5号私募证券投资基金 9,610,920 人民币普通股 9,610,920 杭州拱墅国投产业发展有限公司 8,960,573 人民币普通股 8,960,573 上述股东关联关系或一致行动的说明 祥源旅开与祥源实业均为祥源控股全资子公司，实际控制人为俞发祥先生，两者为一致行动关系。祥源旅开和祥源实业与上述其他股东不存在关联关系，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 1、股东陈发树通过普通证券帐号持有37,465,893股，通过信用担保账户持有120,000股；2.股东张杰通过普通证券帐号持有4,955,000股，通过信用担保账户持有17,012,600股；3.股东上海恒基浦业资产管理有限公司－恒基浦业节节高5号私募证券投资基金通过普通证券帐号持有7,760,000股，通过信用担保账户持有1,850,920股； 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用√不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用√不适用 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用 四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 编制单位:浙江祥源文旅股份有限公司 合并资产负债表2024年3月31日 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2024年3月31日 2023年12月31日 流动资产： 货币资金 427,512,493.93 524,883,284.05 结算备付金 拆出资金交易性金融资产 2,507,000.00 3,613,300.00 衍生金融资产应收票据应收账款 69,827,466.56 52,343,453.16 应收款项融资预付款项 22,655,130.00 17,513,342.03 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 25,092,411.11 23,207,706.12 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 97,514,921.59 96,501,283.00 其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产 33,666,666.00 37,666,666.00 其他流动资产 21,962,619.18 22,046,478.65 流动资产合计 700,738,708.37 777,775,513.01