ST世茂：世茂股份2023年年度报告

公司代码：600823公司简称：ST世茂债券代码：155391债券简称：19世茂G3债券代码：163216债券简称：20世茂G1债券代码：163644债券简称：20世茂G2债券代码：175077债券简称：20世茂G3债券代码：175192债券简称：20世茂G4 上海世茂股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会及除独立董事俞敏、周到外的董事、监事、高级管理人员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 俞敏、周到无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：独立董事俞敏对于投反对票的说明：1、公司于2023年4月发布公告称将聘请专项调查小组就公司涉诉情况进行调 查，自2023年9月22日履职以来本人多次督促公司尽快提供相关调查结果，但我们于2024年 4月23日才获取正式调查报告。报告审阅显示，尽调截至2023年6月30日，且程序不完备，无法保证专项尽调所涉相关事实、信息和数据的全面完整。2、相关专项也是本年度年报审计的关键事项，自2024年3月5日以来本人多次线上线下（公司现场）与审计师、公司管理层进行口头沟通、书面函件问询，审计师的意见是：所涉关联担保事项审计程序及所获证据不能确保相关事项披露的充分性和准确性。3、中兴财光华会计师事务所对公司2023年度财务报告出具无法表示意见的审计报告、对公司内部控制发表否定意见。基于以上事实，结合专业判断，本人对公司2023年度财务报告内容、2023年度财务决算及2024年度财务预算数据、2024年第一季度期初数的真实性、准确性、完整性不能确证。独立董事周到对于投弃权票的说明：公司于2023年4月发布公告称将聘请专项调查小组就公司涉诉情况进行调查，过程中本人多次督促公 司催促专项调查小组尽快提供相关调查结果，但调查报告于4月23日晚才出具，未给予本人足够的了解和消化时间，后期沟通中，因时间因素，未能获得足够资料信息支持本人作进一步判断，故本人尚无法判断2023年年报的真实性、准确性和完整性。请投资者特别关注。 二、未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事长 许荣茂 因公务出差 许薇薇 三、中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 由于“形成无法表示意见的基础”部分所述事项的重要性及广泛性，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）无法获取充分、适当的审计证据以作为对合并及公司财务报表发表审计意见的基础，出具了无法表示意见的审计报告。 四、公司负责人吴凌华、主管会计工作负责人曹丽君及会计机构负责人（会计主管人员）曹丽君声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年度利润分配、公积金转增股本方案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述（包括但不限于预计、预测、目标、估计、规划、计划及展望）涉及各类各类已知或未知的不确定因素，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义3 第二节公司简介和主要财务指标4 第三节管理层讨论与分析8 第四节公司治理35 第五节环境与社会责任53 第六节重要事项55 第七节股份变动及股东情况91 第八节优先股相关情况97 第九节债券相关情况98 第十节财务报告111 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 本公司、公司 指 上海世茂股份有限公司 世茂房地产、世茂集团 指 世茂集团控股有限公司（0813HK） 峰盈国际 指 PeakGainInternationalLimited（峰盈国际有限公司） 世茂投资 指 上海世茂投资管理有限公司 世茂企业 指 西藏世茂企业发展有限公司 世茂服务 指 世茂服务控股有限公司（0873HK） 伯拉企业 指 上海伯拉企业管理有限公司 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 上海世茂股份有限公司 公司的中文简称 世茂股份 公司的外文名称 ShanghaiShimaoCo.,Ltd 公司的外文名称缩写 SMC 公司的法定代表人 吴凌华 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 曹丽君 联系地址 上海市浦东新区潍坊西路55号上海世茂大厦6楼 电话 021-20203388 传真 021-20203399 电子信箱 600823@shimaoco.com 三、基本情况简介 公司注册地址 上海市黄浦区南京西路268号 公司办公地址 上海市浦东新区潍坊西路55号上海世茂大厦6楼 公司办公地址的邮政编码 200122 公司网址 www.shimaoco.com 电子信箱 600823@shimaoco.com 四、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《上海证券报》、《证券日报》 公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 上海市浦东新区潍坊西路55号上海世茂大厦6楼 公司股票简况 五、公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 世茂股份 600823 万象集团 A股 上海证券交易所 ST世茂 600823 世茂股份 六、其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 上海市嘉定区古猗园路1399弄2号楼3楼 签字会计师姓名 孙国伟、孙玉锋 七、近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2023年 2022年 本期比上年同期增减(%) 2021年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 5,546,606,471.11 5,746,588,415.92 5,746,588,415.92 -3.48 19,391,616,442.61 19,391,616,442.61 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 4,144,873,105.72 5,690,636,034.97 5,690,636,034.97 -27.16 19,210,546,215.43 19,210,546,215.43 归属于上市公司股东的净利润 -8,995,784,4 76.68 -4,526,996,548. 09 -4,530,858,036 .10 -98.71 962,129,920.05 961,016,789.82 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -3,663,226,6 19.55 -3,564,884,783. 85 -3,568,746,271 .86 -2.76 1,038,905,837.80 1,037,792,707.57 经营活动产生的现金流量净额 -385,747,163 .86 604,109,224.16 604,109,224.16 -163.85 -16,112,872,190 .03 -16,112,872,190 .03 2023年末 2022年末 本期末比上年同期末增减（ %） 2021年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 10,517,034,799.86 20,737,640,774.68 20,732,666,156.44 -49.29 25,810,459,875.10 25,809,346,744.87 总资产 122,578,471,836.70 130,450,944,020.99 130,445,892,674.77 -6.03 142,984,633,037.84 142,983,457,047.13 (二)主要财务指标 主要财务指标 2023年 2022年 本期比上年同期增减 (%) 2021年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益（元／股） -2.40 -1.21 -1.21 -98.35 0.26 0.26 稀释每股收益（元／股） -2.40 -1.21 -1.21 -98.35 0.26 0.26 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.98 -0.95 -0.95 -3.16 0.28 0.28 加权平均净资产收益率（%） -55.64 -19.23 -19.24 减少36.41个百分点 3.62 3.61 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -19.45 -15.14 -15.16 减少4.31个百分点 3.90 3.90 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 注1：根据财政部2022年11月30日颁布的《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕 31号)，公司自2023年1月1日起执行前述会计准则的要求，并对比较期间数据进行了追溯调整。 注2：截至2023年12月31日，公司累计回购股份3175万股；在计算2023年每股收益等相关指标时，均考虑了回购股份的影响。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2023年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度（1-3月份） 第二季度（4-6月份） 第三季度（7-9月份） 第四季度（10-12月份） 营业收入 1,112,448,689.60 1,122,445,956.27 1,159,363,523.68 2,152,348,301.56 归属于上市公司股东的净利润 149,056,247.51 -338,593,943.31 -1,936,720,605.28 -6,869,526,175.60 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 332,521.69 -117,374,735.41 -83,536,334.24 -3,462,648,071.59 经营活动产生的现金流量净额 904,434,851.67 -633,671,649.78 -6,205,849.58 -650,304,516.17 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 2023年金额 附注 （如 适用） 2022年金额 2021年金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -151,551,161.23 -9,192,696.96 -1,046,781.64 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 7,297,099.88 31,