百川股份：2022年三季度报告

证券代码：002455证券简称：百川股份公告编号：2022-096 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏百川高科新材料股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 982,617,045.01 1,035,145,276.75 1,035,145,276.75 -5.07% 3,042,840,117.21 3,035,219,438.06 3,035,219,438.06 0.25% 归属于上市公司股东的净利润（元） 11,768,093.55 42,949,632.01 42,949,632.01 -72.60% 119,589,379.49 124,374,603.74 124,374,603.74 -3.85% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 8,486,891.36 38,915,070.72 38,915,070.72 -78.19% 88,769,793.23 117,787,181.18 117,787,181.18 -24.64% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 150,655,175.47 16,073,328.34 16,073,328.34 837.30% 基本每股收益（元/股） 0.02 0.08 0.08 -75.00% 0.20 0.24 0.24 -16.67% 稀释每股收益（元/股） 0.02 0.07 0.07 -71.43% 0.20 0.21 0.21 -4.76% 加权平均净资产收益率 0.53% 2.45% 2.45% -1.92% 5.84% 7.92% 7.92% -2.08% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 9,035,235,153.58 7,199,963,652.87 7,197,297,118.69 25.54% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,128,481,161.96 1,909,154,054.34 1,906,487,520.16 11.64% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号），明确了关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理、关于亏损合同的判断以及关于资金集中管理相关列报问题。其中，“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销 售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行；“关于资金集中管理相关列报”内容自公布 之日起施行。公司于2022年4月28日召开的第六届董事会第六次会议已审议通过《关于会计政策变更的议案》。 （二）关于公司前三季度业绩变动情况的说明 2022年公司前三季度归属于上市公司股东的净利润有所下降，主要是由于精细化工产品毛利的下降，及随着宁夏项目的陆续投产，费用有所增加。2022年以来，公司积极布局新材料板块，随着新材料板块项目的陆续投产，新材料业务增长迅速，毛利增长较快，但由于投产时间较短、业务占比不高，仍未能有效平滑化工板块毛利下降的影响，导致2022年前三季度利润较上年同期有所下降。 2021年，随着国内外疫情形势的稳定，精细化工行业及下游的涂料、油墨等行业需求有所恢复，同时国外宽松货币 政策的实施导致原油等大宗商品价格大幅上涨，带动公司主要产品的价格也在2021年出现显著提高。尤其是多元醇类产品，因短期供需失衡及国外部分装置停产的消息影响，2021年下半年售价和毛利均实现了大幅提升，导致盈利超出正常水平。但2022年第三季度，由于受到疫情反复的影响，国内宏观经济形势及精细化工行业下游需求走弱，部分精细化工 产品原材料和价格大幅回落，因此精细化工产品业务的收入较2021年同期下降幅度明显，在产品价格持续回落的情况下，产品价格的下降幅度大于原材料价格的下降幅度，导致第三季度化工板块毛利较去年同期下降明显。2022年以来多元醇类产品市场供需紧张的情况也有所缓和，市场回归理性，因此产品价格及毛利回落幅度明显。 （三）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 12,321.23 12,321.23 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,346,358.79 3,633,241.56 委托他人投资或管理资产的损益 197,720.12 917,845.90 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 28,301,886.90 系公司签署《咨询服务协议》（详见公司披露的《关于签订<咨询服务协议>的公告》(公告编号：2022-058)），获得相关咨询服务费。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,362,056.13 2,450,643.01 减：所得税影响额 377,090.55 3,306,341.61 少数股东权益影响额 （税后） 260,163.53 1,190,010.73 合计 3,281,202.19 30,819,586.26 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （四）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 合并资产负债表 项目 本报告期末 本报告期初 变动比例 变动说明 应收款项融资 38,668,144.98 107,585,525.50 -64.06% 主要原因是采用票据结算的应收款减少 存货 1,299,636,639.14 727,492,807.23 78.65% 主要原因是公司新建项目逐步投产增加存货 其他流动资产 33,500,760.04 153,696,915.28 -78.20% 主要原因是增值税留抵金额减少 在建工程 2,465,775,891.64 1,521,454,740.22 62.07% 主要原因是宁夏项目的逐步推进工程投入增加 递延所得税资产 36,117,837.78 23,671,918.43 52.58% 主要原因是合并范围内部分公司可抵扣的亏损增加 短期借款 2,545,956,034.56 1,640,382,913.49 55.20% 主要原因是宁夏部分项目投产、试生产，原材料采购需求增加 应付账款 1,066,894,374.67 678,391,396.33 57.27% 主要原因是随着工程项目的推进在建工程相关的应付账款的增加 合同负债 78,984,331.03 44,655,408.53 76.88% 主要原因是采用预收款模式结算的销售增加 应付职工薪酬 18,391,450.20 28,841,685.17 -36.23% 主要原因年末计提的奖金已发放 应交税费 13,064,232.45 21,942,020.74 -40.46% 主要原因是应交所得税的减少 一年内到期的非流动负债 171,570,000.00 106,177,507.71 61.59% 主要原因是一年内到期的长期借款增加 其他流动负债 10,191,599.96 4,304,278.08 136.78% 主要原因是采用预收款模式结算的销售增加对应待转销项税金增加 长期借款 1,187,030,000.00 910,500,000.00 30.37% 主要原因是随着工程项目的推进工程借款增加 应付债券 0.00 138,894,618.78 -100.00% 主要原因是原发行的可转换股票债券已全部转股或赎回 长期应付款 591,221,170.14 400,000,000.00 47.81% 主要原因是海基新能源本年引入明阳智慧混合性投资款 递延收益 42,584,116.98 29,770,233.33 43.04% 主要原因是收到的与资产相关的政府补助增加 其他权益工具 0.00 35,400,601.64 -100.00% 主要原因是原发行的可转换股票债券已全部转股或赎回 合并年初到报告期末利润表 项目 2022年1-9月发生 额 2021年1-9月发生 额 变动比例 变动说明 税金及附加 14,479,617.97 10,186,983.54 42.14% 主要原因是应交城建税和应交教育费附加、应交地方教育费附加的增加 管理费用 44,832,064.29 28,855,385.65 55.37% 主要原因是公司规模扩大，相关费用增加 利息费用 67,929,368.95 46,794,024.59 45.17% 主要原因是短期借款的增加 利息收入 8,775,676.51 3,915,665.25 124.12% 主要原因是开具银行承兑汇票保证金的利息收入增加 其他收益 2,571,967.28 75,496.83 3306.72% 主要原因是前期取得资产相关的政府补助随着相关资产的转固逐步摊销 投资收益 697,974.01 1,569,559.83 -55.53% 主要原因是购买理财取得的收益减少 信用减值损失 -2,188,626.75 -573,072.86 281.91% 主要原因是应收款项坏账准备的增加 资产处置收益 12,321.23 268,873.32 -95.42% 主要原因是处置固定资产取得的收益减少 营业外支出 907,727.18 134,271.56 576.04% 主要原因是捐赠支出的增加 所得税费用 2,120,876.08 8,509,128.07 -75.08% 主要原因是利润总额的减少 少数股东损益 -14,847,470.68 5,988,760.14 -347.92% 主要原因是海基新能源净利润的减少 合并年初到报告期末现金流量表 项目 2022年1-9月发生 额 2021年1-9月发生 额 变动比例 变动说明 收到的税费返还 161,965,438.97 66,914,884.53 142.05% 主要原因是收到的增值税退税增加 收到的其他与经营活动有关的现金 29,327,478.51 15,241,982.04 92.41% 主要原因是收到的政府补助增加 支付给职工以及为职工支付的现金 171,222,534.59 107,108,117.56 59.86% 主要原因是员工数量增加及人均工资增加 支付的各项税费 61,348,781.09 34,207,438.92 79.34% 主要原因是支付的所得税增加 经营活动产生的现金流量净额 150,655,175.47 16,073,328.34 837.30% 主要原因是销售商品取得的现金增加 收