山水比德：2022年三季度报告

证券代码：300844证券简称：山水比德公告编号：2022-064 本公司及董事会除董事孙虎先生外的董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 董事孙虎先生因缺席第二届董事会第十九次会议，未能保证公告内容真实、准确、完整。 广州山水比德设计股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及除孙虎外的董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 67,501,907.54 -45.80% 227,320,514.58 -44.06% 归属于上市公司股东的净利润（元） -37,648,954.21 -1,225.06% -91,751,003.39 -283.79% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -43,231,429.37 -8,269.28% -105,209,610.71 -326.92% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -86,802,881.58 -11.30% 基本每股收益（元/股） -0.58 -1,066.67% -1.42 -254.35% 稀释每股收益（元/股） -0.58 -1,066.67% -1.42 -254.35% 加权平均净资产收益率 -4.21% -4.88% -9.85% -25.01% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,084,339,561.78 1,190,582,890.13 -8.92% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 876,613,646.26 967,895,555.91 -9.43% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 0.00 -200,213.53 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 541,124.95 1,070,634.53 续享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 433,756.30 6,284,500.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -272,169.47 -399,313.94 理财产品投资收益 5,864,906.05 9,078,048.27 减：所得税影响额 985,142.67 2,375,048.35 合计 5,582,475.16 13,458,607.32 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.资产负债表主要会计数据重大变动情况及原因 单位：元 科目 2022.09.30 2021.12.31 变动情况 变动原因 货币资金 140,983,362.96 102,505,121.61 37.54% 主要系本期理财资金到期收回导致 预付款项 5,451,736.50 1,921,920.56 183.66% 主要系本期购买募投项目中的办公场地支付定金导致大幅增加 其他流动资产 536,857.20 -100.00% 主要系本期无未认证进项税额 使用权资产 34,821,761.50 51,207,950.05 -32.00% 主要系本期减少租赁场地导致整体金额有所减少 投资性房地产 1,262,378.10 主要系本期将闲置房产出租导致增加 固定资产 13,042,921.68 43,443,396.78 -69.98% 主要系处置子公司减少的固定资产 长期待摊费用 6,999,807.36 10,036,838.86 -30.26% 主要系分公司减少租赁场地导致本期一次性将剩余装修费摊销导致 其他非流动资产 23,946,117.20 11,900,565.45 101.22% 主要系预付购房款及软件款增加 短期借款 29,008,787.34 主要系受资金周转影响而增加银行贷款 合同负债 93,076,664.85 57,843,788.19 60.91% 主要系客户施工进度减慢，导致确认收入速度减缓，预收设计款增加 应付职工薪酬 20,804,147.99 57,448,740.60 -63.79% 主要系春节前发放上年末计提的年终奖 应交税费 8,051,562.49 18,176,491.23 -55.70% 主要系受收入减少而导致整体应交税费减少 其他应付款 2,537,043.65 10,000,912.16 -74.63% 主要系股权收购项目终止，未付股权收购款项不再支付 一年内到期的非流动负债 10,775,511.35 21,237,656.45 -49.26% 主要系分公司减少租赁场地导致一年内到期的非流动负债减少 其他流动负债 5,584,599.89 3,658,491.05 52.65% 主要系客户施工减慢，导致确认收入速度减缓，预收设计款对应的待转增值税销项税额增加 递延所得税负债 1,787,334.52 908,802.72 96.67% 本期理财产品公允价值变动导致的增加 股本 64,640,000.00 40,400,000.00 60.00% 本期资本公积转增股本2424万股份 未分配利润 89,208,744.55 180,959,747.94 -50.70% 主要系今年利润减少导致 少数股东权益 11,700,000.00 -100.00% 主要系股权收购项目终止，本期不存在少数股东权益 2.利润表主要会计数据重大变动情况及原因 单位：元 科目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动情况 变动原因 总营业收入 227,320,514.58 406,340,121.21 -44.06% 主要系外部环境影响，营业收入整体下降 税金及附加 1,648,202.29 3,076,885.73 -46.43% 主要系本期收入减少导致税费减少 利息收入 -1,122,750.57 -177,585.12 532.23% 主要系本期资金余额高于同期，利息收入整体高于同期 信用减值损失 -9,596,133.17 -20,351,186.70 -52.85% 本期应收账款余额下降 其他收益 1,498,650.10 1,002,810.63 49.44% 本期系收政府增值税退税导致 投资收益 9,078,048.27 - - 本期系收到募集资金购买理财产品到期的理财收益 公允价值变动损益 6,284,500.34 285,978.03 2097.55% 本期系未到期的募集资金购买理财产品公允价值增值收益导致，上年同期购买理财产品时间较短、收益较少 资产处置收益 -200,213.53 - - 主要系变卖处理固定资产导致 营业外收入 113,779.48 3,027,079.83 -96.24% 本期较上期大幅下降，主要系上年同期收到新上市企业政府补助，确认营业外收入较高所致 营业外支出 513,093.42 30,023.11 1608.99% 主要系本期办公用房提前退租押金无法收回导致 所得税费用 75,490.94 6,054,395.66 -98.75% 利润减少，相应所得税费用减少 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 8,242 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 山水比德集团有限公司 境内非国有法 人 40.35% 26,080,000 26,080,000 孙虎 境内自然人 21.04% 13,600,000 13,600,000 珠海山盛投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.95% 3,200,000 3,200,000 广州硕煜投资合伙企业（有 限合伙） 境内非国有法人 3.84% 2,480,000 2,480,000 秦鹏 境内自然人 1.49% 960,000 960,000 利征 境内自然人 1.24% 800,000 800,000 蔡彬 境内自然人 1.11% 720,000 720,000 梅卫平 境内自然人 0.99% 640,000 480,000 朱玮 境内自然人 0.22% 142,498 0 李玉英 境内自然人 0.20% 129,354 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 梅卫平 160,000 人民币普通股 160,000 朱玮 142,498 人民币普通股 142,498 李玉英 129,354 人民币普通股 129,354 庄月娥 105,200 人民币普通股 105,200 王广春 101,460 人民币普通股 101,460 张永周 100,900 人民币普通股 100,900 刘伟 100,180 人民币普通股 100,180 华泰证券股份有限公司 86,113 人民币普通股 86,113 孙立新 80,640 人民币普通股 80,640 李建 74,620 人民币普通股 74,620 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、孙虎、蔡彬为夫妻关系，是公司的实际控制人，并存在一致行动关系。2、孙虎、蔡彬共同控制山水比德集团有限公司（以下简称“山水集团”）、广州硕煜投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“硕煜投资”）以及珠海山盛投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“山盛投资”）。其中，孙虎持有山水集团85.00%的股权，担任山水集团董事长；孙虎、蔡彬分别持有硕煜投资56.45%、3.23%的财产份额，以及山盛投资49.25%、0.50%的财产份额；同时，孙虎担任硕煜投资执行事务合伙人，蔡彬担任山盛投资执行事务合伙人。3、秦鹏持有山水集团6.00%股权，同时担任山水集团董事。4、利征持有山水集团5.00%股权，同时担任山水集团董事。5、梅卫平持有山水集团4.00%股权，同时担任山水集团监事。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东朱玮通过普通证券账户持有54,000股，通过信用证券账户持有88,498股，合计持有142,498股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 山水比德集团有限公司 26,080,000 0 0 26,080,000 首发前限售股，承诺锁定36个月，并延 期6个月。 2025/2/13 孙虎 1