山水比德：2023年一季度报告

证券代码：300844证券简称：山水比德公告编号：2023-031 广州山水比德设计股份有限公司2023年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业收入（元） 63,494,550.01 52,539,990.25 20.85% 归属于上市公司股东的净利润（元） -9,044,838.05 -63,019,696.52 85.65% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -15,709,213.28 -69,541,759.85 77.41% 经营活动产生的现金流量净额（元） 6,087,395.75 -73,084,389.61 108.33% 基本每股收益（元/股） -0.14 -1.56 91.03% 稀释每股收益（元/股） -0.14 -1.56 91.03% 加权平均净资产收益率 -1.07% -6.66% 5.59% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 （%） 总资产（元） 1,017,190,840.27 1,035,599,044.65 -1.78% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 837,535,902.04 846,585,438.51 -1.07% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 177,714.83 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 9,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 754,986.75 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 6,476,353.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,205.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 403,180.62 减：所得税影响额 1,176,066.22 合计 6,664,375.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.资产负债表主要会计数据重大变动情况及原因 单位：元 项目 2023年3月31日 2022年12月31日 变动情况 变动说明 应收票据 31,258,402.47 10,717,718.14 191.65% 本期营业收入增加 预付款项 5,484,025.88 2,364,102.39 131.97% 本期增加主要系预付的成本费用支出增加 固定资产 40,786,756.74 12,939,797.31 215.20% 本期募投项目实施购入上海分公司办公楼 短期借款 18,900,000.00 30,686,356.18 -38.41% 借款到期已经偿还 应付账款 1,483,211.43 19,378,018.84 -92.35% 在本期支付2022年末计提的外协费等 合同负债 104,731,365.04 63,538,143.60 64.83% 客户已付款但未完成相应的履约进度的设计款增多 应付职工薪酬 10,633,625.24 27,702,858.59 -61.62% 2022年末计提的年终奖发完完毕 应交税费 4,989,454.66 8,160,666.27 -38.86% 主要系购进办公楼增加进项税，抵扣后应交增值税减少 其他应付款 1,824,841.38 3,023,679.27 -39.65% 上年员工报销款已经支付 其他流动负债 6,283,881.90 3,823,534.09 64.35% 客户已付款但未完成相应的履约进度的设计款对应的待转销项税额增加 少数股东权益 106,470.45 245,042.91 -56.55% 子公司获利减少 2.利润表主要会计数据重大变动情况及原因 单位：元 项目 2023年1-3月 2022年1-3月 变动情况 变动说明 营业成本 48,268,643.61 76,650,410.73 -37.03% 主要是本期设计及管理人员人工成本支出的减少 研发费用 7,799,322.46 13,343,306.67 -41.55% 主要是研发人员人工成本支出减少 财务费用 141,774.12 340,604.66 -58.38% 本期租赁负债利息费用减少 其他收益 412,180.62 610,813.54 -32.52% 本期各类补贴减少 投资收益（损失 以“－”号填列） 749,459.19 6,241,296.31 -87.99% 本期购买的理财产品到期较少从而收益减少 公允价值变动收 益（损失以“－”号填列） 6,476,353.29 803,966.13 705.55% 本期募集资金购买理财产品的公允价值变动的收益增加 信用减值损失 （损失以“-”号填列） -2,457,451.74 -603,388.57 307.28% 主要系应收金额增加金额较同期升高，应收账款账龄变化导致计提信用减值损失增加 营业外收入 80,941.89 23,545.87 243.76% 本期处置固定资产增加 营业外支出 61,735.93 6,606.17 834.52% 本期对外捐赠支出增加 3.现金流量表主要会计数据重大变动情况及原因 单位：元 项目 2023年1-3月 2022年1-3月 变动情况% 变动说明 销售商品、提供劳务收到的现金 104,792,200.86 77,057,194.68 35.99% 本期回款增加 支付给职工以及为职 工支付的现金 73,128,597.59 122,644,690.86 -40.37% 本期职工薪酬支出减少 支付的各项税费 3,399,260.98 2,403,254.81 41.44% 本期收入增加，支付的各项税费增加 支付其他与经营活动有关的现金 1,801,088.12 5,738,689.30 -68.61% 本期对外支付的保证金减少 收回投资收到的现金 90,217,013.25 375,000,000.00 -75.94% 本期收回理财产品相比上期减少 取得投资收益收到的 现金 754,986.75 6,591,296.31 -88.55% 本期理财产品到期减少，导致收到投资收益相比减少 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 123,980.98 28,839.62 329.90% 本期处置电脑增加 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 20,960,677.66 3,054,751.16 586.17% 支付募投项目实施购入上海分公司办公楼款 投资支付的现金 10,000,000.00 100,000,000.00 -90.00% 本期用募集资金购买理财产品的金额减少 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 8,112 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 山水比德集团有限公司 境内非国有法人 40.35 26,080,000.00 26,080,000.00 孙虎 境内自然人 21.04 13,600,000.00 13,600,000.00 珠海山盛投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.95 3,200,000.00 3,200,000.00 广州硕煜投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.84 2,480,000.00 2,480,000.00 秦鹏 境内自然人 1.49 960,000.00 720,000.00 利征 境内自然人 1.24 800,000.00 600,000.00 蔡彬 境内自然人 1.11 720,000.00 720,000.00 梅卫平 境内自然人 0.99 640,000.00 480,000.00 北京亚群广告有限公司 境内非国有法人 0.67 434,800.00 0.00 宋磊 境内自然人 0.64 411,560.00 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 北京亚群广告有限公司 434,800.00 人民币普通股 434,800.00 宋磊 411,560.00 人民币普通股 411,560.00 李红梅 268,200.00 人民币普通股 268,200.00 秦鹏 240,000.00 人民币普通股 240,000.00 利征 200,000.00 人民币普通股 200,000.00 梅卫平 160,000.00 人民币普通股 160,000.00 中国国际金融香港资产管理有限公司－FT 150,700.00 人民币普通股 150,700.00 李玉英 116,854.00 人民币普通股 116,854.00 李建 101,880.00 人民币普通股 101,880.00 吴绍壮 97,800.00 人民币普通股 97,800.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、孙虎、蔡彬为夫妻关系，是公司的实际控制人，并存在一致行动 关系。2、孙虎、蔡彬共同控制山水集团、硕煜投资以及山盛投资。其中，孙虎持有山水集团85.00%的股权，担任山水集团董事长；孙虎、蔡彬分别持有硕煜投资56.45%、3.23%的财产份额，以及山盛投资49.25%、0.50%的财产份额；同时，孙虎担任硕煜投资执行事务合伙人，蔡彬担任山盛投资执行事务合伙人。3、秦鹏持有山水集团6.00%股权，同时担任山水集团董事。4、利征持有山水集团5.00%股权，同时担任山水集团董事。5、梅卫平持有山水集团4.00%股权，同时担任山水集团监事。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东宋磊通过普通证券账户持有24,900股，通过信用证券账户持有386,660股，合计持有411,560股。公司股东李建通过普通证券账户持有49,060股，通过信用证券账户持有52,820股，合计持有101,880股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 山水比德集团有限公司 26,080,000.00 0.00 0.00 26,080,000.00 首发前限售股，承诺锁定36个月，并延期6个月。 2025/2/13 孙虎 13,600,000.00 0.00 0.00