创源股份：2022年年度报告

宁波创源文化发展股份有限公司2022年年度报告全文 1 宁波创源文化发展股份有限公司 2022年年度报告 2023-014 2023年4月 宁波创源文化发展股份有限公司2022年年度报告全文 2 2022年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人任召国、主管会计工作负责人杜俊伟及会计机构负责人(会计主管人员)王捷声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 2022年度公司营业收入为131,867.29万元，较去年同期下降4.65%，营业成本为93,711.43万元，较去年同期下降11.00%，归属于上市公司普通股股东净利润7,494.33万元，较去年同期提高691.65%，主要影响因素有： 1、营业收入下降主要受美国持续通胀及美元加息等因素影响，美国客户主动去库存，同时欧洲客户订单下滑，欧美市场需求下降导致传统出口贸易收入减少8,537.09万元，同比下降8.61%；中国境内由于市场需求变化，收入减少1,494.82万元，同比下降29.23%；跨境电商版块因消费者对电子商务模式接受程度逐渐提高，同时开拓新产品品类与新销售渠道取得一定成效，销售收入增加4,356.61万元，同比提高21.64%。因此，公司营业收入较上年同期下降4.65%，减少营业收入6,428.87万元。 2、受美元对人民币汇率波动影响，2022年全年产生汇兑收益3,881.77万元，而2021年汇兑损失为969.59万元，增加营业利润4,851.36万元。 宁波创源文化发展股份有限公司2022年年度报告全文 3 3、公司通过严格按照报价模型施行报价，强化成本管理，强化产品线思维，增加产品附加值，使本报告期毛利率同比提高；同时2022年美元对人民币平均汇率为6.7261，2021年平均汇率为6.4896，平均汇率的提高对公司毛利率同比提高有一定的正面影响。因此，使本报告期毛利率较去年同期提高5.07个百分点，增加营业利润6,683.78万元。 4、公司第四季度受客户需求下降的影响，营业收入较去年同期减少6,772.90万元，同比下降19.76%。另由于报告期期末美元对人民币汇率波动，使得第四季度产生汇兑损失597.06万元。因此，第四季度归属于上市公司普通股股东净利润为-1,417.33万元。 风险提示及应对措施： 1、海外市场依存度较高的风险 公司的产品以出口为主， 2020年度、2021年度与2022年度，公司出口销售额占主营业务收入的比例分别为97.62%、97.14%与98.43%，其中对北美地区的销售收入占比分别为83.19%、85.69%与89.31%，未来一段时间内对海外市场尤其是北美地区市场的依存度仍然较高。如果海外市场发生较大波动，或产品主要进口国发生政治、经济、贸易政策等重大不利变化，或公司在产品研发设计、质量控制、响应速度等方面不能满足客户的需求导致主要客户转向其他厂商采购，公司将面临销售收入增长放缓甚至下滑的风险。针对海外市场依存度较高的风险，公司逐步完善市场布局，利用国外市场积累的研发设计优势和制造优势，进入国内文化用品市场，积极开拓国内市场。 宁波创源文化发展股份有限公司2022年年度报告全文 4 2、中美贸易摩擦的风险 中美贸易摩擦，客户主动地策略性转移订单至别国；客户要求公司全部、部分承担关税成本，谈判不成转移别国。这种外部宏观环境变化导致的规模下降或成本增加将对公司经营利润产生影响。公司布局越南基地，积极拓展越南基地产能，同时公司积极开拓国内市场；积极开发欧洲市场及东南亚市场，来应对中美贸易摩擦的风险。 3、汇率波动风险 公司产品销售收入中外销收入一直是公司主要的收入来源并持续增长。由于公司境外销售以美元为主进行定价和结算，美元对人民币汇率波动会对公司收入和汇兑损益产生影响，从而对公司经营业绩带来一定程度的不确定性。2020年度、2021年度和2022年度，公司发生的汇兑损益分别为1,366.80万元、969.59万元与-3,881.77万元，绝对值分别占当期利润总额的20.87%、174.61%与43.09%。针对汇率波动风险，公司将实施外汇套期保值管理制度，以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率变动风险。 4、人才资源满足不了公司长期快速发展目标的需要风险 公司的竞争实际是人才的竞争，针对人才资源满足不了公司长期快速发展目标的需要风险。针对人才资源满足不了公司长期快速发展目标的需要风险，在公司创新体系的建设过程中，我们将把人力资源的规划和政策放在首 宁波创源文化发展股份有限公司2022年年度报告全文 5 位，把人才工程作为第一大工程，引进技术人员与创新人才，建设公司人才梯队，打造一支高效、及时、快速、应变的经营管理团队。 5、研发设计创新不能持续满足市场需求的风险 公司以研发设计为驱动，坚持差异化的发展战略，将设计与创意应用于以纸质品为主的多种载体，用差异化的产品和快速的研发设计创新来迅速满足客户的个性化需求。在信息时代，受流行趋势变化加快、电子化趋势等因素影响，公司可能面临因产品和设计更新速度慢，不能及时满足市场需求，从而导致增长速度放缓的风险。针对研发设计创新不能持续满足市场需求的风险，公司制定中长期产品研发和年度目标与计划，从材料、结构、工艺、图案四个方面，对产品进行破旧立新或迭代更新的研发，建立产品的标准，通过标准的不停优化来保持竞争优势。 6、宏观环境不确定性风险 全球产业链和供应链重新调整、贸易保护主义叠加，加上全球性、地域性政经摩擦和冲突导致的不确定性急剧上升，加剧了经济下行的压力。未来经济形势复杂严峻，对关乎企业命运的各项重大决策是艰难的挑战。针对宏观环境的不确定性，公司以市场为导向，加强产品研发，优化产品结构，建立更加完善的质量管控体系，通过市场调研、大数据分析和管理层讨论制定公司的市场策略，确保供应链、产业链、资金链安全。 7、原材料价格波动的风险 宁波创源文化发展股份有限公司2022年年度报告全文 6 公司所采购的原材料主要由双胶纸、灰板、铜版纸、纸箱、白卡等各类纸张、纸板和塑胶类物品构成，公司主要客户为全球知名的手工艺品和文具品牌商及零售商，公司产品销售价格在客户下单时基本锁定，从客户下单到实现销售期间，原材料价格的波动会对公司毛利率产生短暂影响。如果主要原材料价格大幅波动，对公司产品成本和利润将产生一定影响。公司推进供应商协同管理系统，扩大供应商资源导入，平衡优选，以控制原材料价格波动影响。 8、应收账款回收风险 随着公司业务规模的进一步扩大，应收账款规模可能还将相应扩大，如果发生大额应收账款未能及时收回的情况，将会给公司带来不利影响。宏观经济不确定，客户经营风险加大。针对应收账款未能及时回收的风险，公司向中国出口信用保险公司办理中国出口信用保险，以规避和防范应收账款未能及时收回的风险，同时完善客户信用管理体系，优化客户资源。 控制权变更重要事项： 2021年12月28日，宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）控股股东宁波市北仑合力管理咨询有限公司（以下简称“合力管理咨询”）与任召国先生签订了《股权转让协议》、其全体股东与宁波市文化旅游投资集团有限公司（以下简称“宁波文旅投”）签订了《任召国等与宁波市文化旅游投资集团有限公司关于宁波市北仑合力管理咨询有限公司、宁波 宁波创源文化发展股份有限公司2022年年度报告全文 7 创源文化发展股份有限公司的股权转让协议》，就合力管理咨询股权转让事宜达成一揽子协议，具体内容详见巨潮资讯网披露的相关公告。 2022年3月22日，公司收到合力管理咨询的通知，合力管理咨询已于2022年3月22日完成了工商变更登记手续，合力管理咨询股东已由任召国先生等14名自然人股东变更为宁波市文化旅游投资集团有限公司，并取得了宁波市北仑区市场监督管理局颁发的企业法人营业执照。本次合力管理咨询工商变更登记完成后，合力管理咨询仍为创源股份控股股东不变。公司实际控制人变更为宁波国资委。详见巨潮资讯网发布的《关于控股股东股权变更完成工商登记暨控制权变更完成公告》（公告编号：2022-020）。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以180391840为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 宁波创源文化发展股份有限公司2022年年度报告全文 8 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................................................. 13 第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................................. 17 第四节 公司治理 ....................................................................................................................................................................... 43 第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................................... 61 第六节 重要事项 ....................................................................................................................................................................... 63 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................. 86 第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................................... 93 第九节 债券相关情况 ................................................................................