润禾材料：2022年三季度报告

证券代码：300727证券简称：润禾材料公告编号：2022-099 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 宁波润禾高新材料科技股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 292,265,825.40 -1.92% 927,234,928.62 15.63% 归属于上市公司股东的净利润（元） 23,397,276.82 -26.77% 71,358,855.31 0.15% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 23,372,200.26 -24.09% 69,788,721.17 1.98% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 12,951,315.75 -83.26% 基本每股收益（元/股） 0.18 -28.00% 0.56 0.00% 稀释每股收益（元/股） 0.18 -28.00% 0.56 0.00% 加权平均净资产收益率 3.28% -1.69% 10.11% -1.27% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,510,910,645.88 1,190,206,022.10 26.95% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 801,767,031.75 677,581,274.29 18.33% 注：年初至报告期末股份支付费用列支1,321.82万元，对归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润产生一定的影响。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 141,784.73 122,379.24 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 697,276.74 4,763,776.98 收到政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -796,534.20 -3,181,405.11 远期锁汇损失 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -111,909.74 -226,049.33 减：所得税影响额 -94,459.03 -91,432.36 合计 25,076.56 1,570,134.14 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一)资产负债表主要变动项目 1、报告期末，货币资金比上年度期末增加113.29%，主要原因系本报告期内公司向不特定对象发行可转债，收到募集资金所致。 2、报告期末，交易性金融资产比上年度期末增加29650.42%，主要原因系本报告期内公司使用自有资金购买的理财产品及使用募集资金购买的结构性存款未到期所致。 3、报告期末，应收账款比上年度期末增加32.17%，主要原因系销售额增加所致。 4、报告期末，其他应收款比上年度期末减少44.10%，主要原因系应收出口退税款减少所致。 5、报告期末，存货比上年度期末增加47.25%，主要原因系公司生产规模扩大所致。 6、报告期末，使用权资产比上年度期末增加37.67%，主要原因系公司业务发展需要，租赁业务增加所致。 7、报告期末，递延所得税资产比上年度期末增加39.17%，主要原因系收到与资产相关的政府补助增加所致。 8、报告期末，其他非流动资产比上年度期末减少64.39%，主要原因系预付工程款减少所致。 9、报告期末，短期借款比上年度期末减少99.97%，主要原因系归还了银行借款所致。 10、报告期末，合同负债比上年度期末减少42.2%，主要原因系预收款项减少所致。 11、报告期末，租赁负债比上年度期末增加137.29%，主要原因系公司业务发展需要，租赁业务增加所致。 12、报告期末，递延收益比上年度期末增加59.44%，主要原因系收到与资产相关的政府补助增加所致。 （二）利润表主要变动项目 1、年初至报告期末，税金及附加累计发生比上年同期增加31.46%，主要原因系销售收入增加，应交增值税增加，计提的税金及附加增加所致。 2、年初至报告期末，销售费用累计发生比上年度同期增加34.42%，主要原因系销售人员薪酬及股份支付费用增加所致。 3、年初至报告期末，管理费用累计发生比上年度同期增加31.35%，主要原因系管理人员薪酬及股份支付费用增加所致。 4、年初至报告期末，研发费用累计发生比上年度同期增加41.94%，主要原因系公司为促进技术创新，公司不断加大研发投入所致。 5、年初至报告期末，财务费用累计发生比上年度同期减少584.06%，主要原因系汇兑收益增加所致。 6、年初至报告期末，其他收益累计发生比上年度同期增加93.63%，主要原因系政府补助增加所致。 7、年初至报告期末，投资收益累计发生比上年度同期减少270.49%，主要原因系到期远期锁汇业务产生的亏损增加所致。 8、年初至报告期末，公允价值变动收益累计发生比上年度同期增加84.76%，主要原因系报告期末外汇套期保值业务的远期汇率变动影响所致。 9、年初至报告期末，信用减值损失累计发生比上年度同期增加98.08%，主要原因系计提的坏账损失增加所致。 （三）现金流量表主要变动项目 1、年初至报告期末，经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少83.26%，主要原因系应付票据到期兑付增加所致。 2、年初至报告期末，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加4874.21%，主要原因系本报告期内公司向不特定对象发行可转债，收到募集资金所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,831 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 浙江润禾控股有限公司 境内非国有法人 41.45% 52,591,630 0 叶剑平 境内自然人 11.49% 14,582,906 10,937,179 宁海协润投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 7.75% 9,830,729 0 俞彩娟 境内自然人 2.85% 3,614,385 2,710,789 中国工商银行股份有限公司-信澳周期动力混合型证券投资基金 其他 2.04% 2,593,635 0 宁海咏春投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.99% 2,529,271 0 前海人寿保险股份有限公司-分红保险产品 其他 1.62% 2,056,910 0 中国建设银行股份有限公司-信澳匠心臻选两年持有期混合型证券投资基金 其他 1.01% 1,287,420 0 麻金翠 境内自然人 0.82% 1,041,690 0 青岛幂加和私募基金管理有限责任公司-幂加和价值成长私募证券投资基金 其他 0.51% 650,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 浙江润禾控股有限公司 52,591,630 人民币普通股 52,591,630 宁海协润投资合伙企业（有限合伙） 9,830,729 人民币普通股 9,830,729 叶剑平 3,645,727 人民币普通股 3,645,727 中国工商银行股份有限公司-信澳周期动力混合型证券投资基金 2,593,635 人民币普通股 2,593,635 宁海咏春投资合伙企业（有限合伙） 2,529,271 人民币普通股 2,529,271 前海人寿保险股份有限公司-分红保险产品 2,056,910 人民币普通股 2,056,910 中国建设银行股份有限公司-信澳匠心臻选两年持有期混合型证券投资基金 1,287,420 人民币普通股 1,287,420 麻金翠 1,041,690 人民币普通股 1,041,690 俞彩娟 903,596 人民币普通股 903,596 青岛幂加和私募基金管理有限责任公司-幂加和价值成长私募证券投资基金 650,000 人民币普通股 650,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 叶剑平与俞彩娟为夫妻关系；麻金翠与叶剑平为母子关系；叶剑平与俞彩娟夫妇是浙江润禾控股有限公司、宁海协润投资合伙企业（有限合伙）、宁海咏春投资合伙企业（有限合伙）的实际控制人。其他股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 截至本报告期末，公司股东青岛幂加和私募基金管理有限责任公司-幂加和价值成长私募证券投资基金通过信用交易担保证券账户持股650,000股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 叶剑平 10,937,179 0 0 10,937,179 高管锁定股 每年的第一个交易日以其上年最后一个交易日登记在其名下的股数为基数，按25%计算其本年度可转让股份的法定额度 俞彩娟 2,710,789 0 0 2,710,789 高管锁定股 每年的第一个交易日以其上年最后一个交易日登记在其名下的股数为基数，按25%计算其本年度可转让股份的法定额度 合计 13,647,968 0 0 13,647,968 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 （一）润禾材料向不特定对象发行可转换公司债券 2021年10月18日，公司召开了第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十七次会议，审议通过了《润禾材料 关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案》等议案。以上议案已经2021年11月4日召开的2021年第四次临时股东大会审议通过。 公司于2022年1月18日收到深圳证券交易所出具的《关于受理宁波润禾高新材料科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的通知》（深证上审〔2022〕14号）。 2022年1月25日，公司收到深交所出具的《关于宁波润禾高新材料科技股份有限公司申请向不特定对象发行可转 换公司债券的审核问询函》（审核函〔2022〕020020号），并分别于2022年2月17日、2月25日发布了《宁波润禾高新材料科技股份有限公司与国泰君安证券股份有限公司关于申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函的回复》及其修订稿。 2022年2月22日，公司召开了第二届董事会第二十四次会议和第二届监事会第二十一次会议，审议通过了《润禾材料关于调整公司向不特定对象发行可转换公