润禾材料：2024年三季度报告
证券代码：300727证券简称：润禾材料公告编号：2024-106 债券代码：123152债券简称：润禾转债 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 宁波润禾高新材料科技股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 341,945,496.76 10.52% 993,651,923.06 16.30% 归属于上市公司股东的净利润（元） 28,231,330.27 21.74% 69,892,765.56 14.58% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 26,355,616.59 22.01% 63,163,644.19 11.37% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 53,355,057.53 -61.07% 基本每股收益（元/股） 0.22 22.22% 0.55 14.58% 稀释每股收益（元/股） 0.23 21.05% 0.58 11.54% 加权平均净资产收益率 2.94% 0.30% 7.47% 0.38% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,692,323,602.53 1,605,170,803.30 5.43% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 948,458,176.43 895,348,726.76 5.93% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.2210 0.5472 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -99,340.65 -2,980,503.04 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,556,291.83 8,735,322.90 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金 1,069,652.33 2,561,860.63 融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 66,554.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -229,408.31 -314,973.61 其他符合非经常性损益定义的损益项目 131,482.50 减：所得税影响额 421,481.52 1,470,622.88 合计 1,875,713.68 6,729,121.37 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一)资产负债表主要变动项目 1、报告期末，在建工程比上年度期末增加96.63%，主要原因系工程项目投入增加所致。 2、报告期末，其他非流动资产比上年度期末增加346.90%，主要原因系预付工程设备款增加所致。 （二）利润表主要变动项目 1、年初至报告期末，其他收益累计发生比上年度同期增加102.16%，主要原因系享受先进制造业增值税加计抵减政策的时间性差异所致。 2、年初至报告期末，投资收益累计发生比上年度同期增加1,564.86%，主要原因系去年同期远期锁汇业务产生损益所致。 3、年初至报告期末，公允价值变动收益累计发生比上年度同期减少114.73%，主要原因系本报告期末未到期的结构性存款减少所致。 4、年初至报告期末，信用减值损失累计发生比上年度同期减少46.35%，主要原因系计提的坏账损失减少所致。 5、年初至报告期末，资产减值损失累计发生比上年度同期减少150.09%，主要原因系计提的存货跌价减少所致。 6、年初至报告期末，营业外支出累计发生比上年度同期增加167.16%，主要原因系固定资产更新改造报废增加所致。 7、年初至报告期末，所得税费用累计发生比上年度同期增加40.44%，主要原因系利润总额增加及今年享受的股权激励行权股份支付费用抵减应税所得额较去年减少所致。 （三）现金流量表主要变动项目 1、年初至报告期末，经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少61.07%，主要原因系销售规模扩大，营运资金增加所致。 2、年初至报告期末，投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加73.84%，主要原因系本报告期到期的结构性存款增加所致。 3、年初至报告期末，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少88.07%，主要原因系去年同期收到股权激励行权出资款所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 14,861 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 浙江润禾控股有限公司 境内非国有法人 41.18% 52,591,630 0 不适用 0 叶剑平 境内自然人 11.42% 14,582,906 10,937,179 不适用 0 宁海协润投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.69% 7,269,529 0 不适用 0 俞彩娟 境内自然人 2.83% 3,614,385 2,710,789 不适用 0 宁海咏春投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.44% 1,837,371 0 不适用 0 袁云飞 境内自然人 0.49% 630,160 0 不适用 0 麻金翠 境内自然人 0.47% 606,470 0 不适用 0 刘燕 境内自然人 0.21% 270,000 0 不适用 0 郭亚军 境内自然人 0.21% 268,000 0 不适用 0 洪亮 境内自然人 0.17% 220,000 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 浙江润禾控股有限公司 52,591,630 人民币普通股 52,591,630 宁海协润投资合伙企业（有限合伙） 7,269,529 人民币普通股 7,269,529 叶剑平 3,645,727 人民币普通股 3,645,727 宁海咏春投资合伙企业（有限合伙） 1,837,371 人民币普通股 1,837,371 俞彩娟 903,596 人民币普通股 903,596 袁云飞 630,160 人民币普通股 630,160 麻金翠 606,470 人民币普通股 606,470 刘燕 270,000 人民币普通股 270,000 郭亚军 268,000 人民币普通股 268,000 洪亮 220,000 人民币普通股 220,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 叶剑平与俞彩娟为夫妻关系；麻金翠与叶剑平为母子关系；叶剑平与俞彩娟夫妇是浙江润禾控股有限公司、宁海协润投资合伙企业（有限合伙）、宁海咏春投资合伙企业（有限合伙）的实际控制人。其他股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 不适用 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 叶剑平 10,937,179 0 0 10,937,179 高管锁定股 每年的第一个交易日以其上年最后一个交易日登记在其名下的股数为基数，按25%计算其本年度可转让股份的法定额度。 俞彩娟 2,710,789 0 0 2,710,789 高管锁定股 每年的第一个交易日以其上年最后一个交易日登记在其名下的股数为基数，按25%计算其本年度可转让股份的法定额度。 徐小骏 22,500 0 0 22,500 高管锁定股 每年的第一个交易日以其上年最后一个交易日登记在其名下的股数为基数，按25%计算其本年度可转让股份的法定额度。 柴寅初 0 0 22,500 22,500 高管锁定股 上市已满一年的公司的董事、高级管理人员年内新增的本公司股份，按75%自动锁定。 刘丁平 0 0 20,250 20,250 高管锁定股 上市已满一年的公司的董事年内新增的本公司股份，按75%自动锁定。 许银根 0 0 60,000 60,000 高管锁定股 上市公司董事、高级管理人员在离任后六个月内不得减持本公司股份 李勉 0 0 33,000 33,000 高管锁定股 上市公司高级管理人员在离任后六个月内不得减持本公司股份 陈昱 0 0 8,100 8,100 高管锁定股 年初至报告期末新任高级管理人员所持有的本公司股份，按75%自动锁定。 朱润民 0 0 22,500 22,500 高管锁定股 年初至报告期末新任高级管理人员所持有的本公司股份，按75%自动锁定。 合计 13,670,468 0 166,350 13,836,818 -- -- 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 （1）润禾材料向不特定对象发行可转换公司债券 2024年1月17日，公司披露了《润禾材料关于可转换公司债券转股价格调整的公告》，由于公司为限制性股票激 励计划的激励对象办理归属限制性股票共计199,500股，上述股份于2024年1月17日完成登记并于2024年1月18日 在深交所上市流通。2024年1月15日收市后，公司总股本为127,519,370股。本次新增股份登记完成后，公司总股本 由127,519,370股增加至127,718,870股。“润禾转债”的转股价格由29.03元/股调整为29.01元/股，调整后的转股 价格自2024年1月18日起生效。 2024年2月2日，公司披露了《润禾材料关于润禾转债预计触发转股价格向下修正条件的提示性公告》；2024年2 月19日，公司召开第三届董事会第二十次会议审议《润禾材料关于不向下修正润禾转债转股价格的议案》，公司董事会决定本次不向下修正“润禾转债”转股价格。 2024年5月16日，公司披露了《润禾材料关于可转换公司债券转股价格调整的公告》，由于公司同日披露了《润 禾材料2023年年度权益分派实施公告》，根据《宁波润禾高新材料科技股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换
