润禾材料：2023年三季度报告

证券代码：300727证券简称：润禾材料公告编号：2023-096 债券代码：123152债券简称：润禾转债 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 宁波润禾高新材料科技股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 309,392,799.85 5.86% 854,416,927.45 -7.85% 归属于上市公司股东的净利润（元） 23,189,421.25 -0.89% 60,999,804.48 -14.52% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 21,600,601.71 -7.58% 56,717,646.60 -18.73% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 137,062,388.10 958.29% 基本每股收益（元/股） 0.18 0.00% 0.48 -14.29% 稀释每股收益（元/股） 0.19 5.56% 0.52 -7.14% 加权平均净资产收益率 2.64% -0.64% 7.09% -3.02% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,556,514,955.87 1,443,821,168.31 7.81% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 880,740,790.81 823,786,976.56 6.91% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -69,015.91 -989,659.49 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,201,818.32 4,928,454.28 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,012,012.09 1,367,418.74 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 38,372.90 38,372.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -161,547.98 -115,470.14 减：所得税影响额 432,819.88 946,958.41 合计 1,588,819.54 4,282,157.88 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一)资产负债表主要变动项目 1、报告期末，预付款项比上年度期末增加129.92%，主要原因系预付的货款增加所致。 2、报告期末，在建工程比上年度期末增加105.85%，主要原因系募投项目投入增加所致。 3、报告期末，交易性金融资产比上年度期末增加1,310.60%，主要原因系本报告期内公司使用募集资金购买的结构性存款未到期所致。 4、报告期末，其他非流动资产比上年度期末减少77.06%，主要原因系预付工程款减少所致。 5、报告期末，短期借款比上年度期末减少100.00%，主要原因系归还了银行借款所致。 6、报告期末，应付票据比上年度期末增加46.58%，主要原因系应付票据到期兑付减少所致。 （二）利润表主要变动项目 1、年初至报告期末，财务费用累计发生比上年度同期增加187.38%，主要原因系可转债利息调整分摊的财务费用增加所致。 2、年初至报告期末，投资收益累计发生比上年度同期增加105.85%，主要原因系到期远期锁汇业务产生的影响所致。 3、年初至报告期末，公允价值变动收益累计发生比上年度同期增加272.24%，主要原因系外汇套期保值业务的汇率变动影响所致。 4、年初至报告期末，信用减值损失累计发生比上年度同期增加104.41%，主要原因系计提的坏账损失增加所致。 5、年初至报告期末，营业外支出累计发生比上年度同期增加208.19%，主要原因系处置报废的固定资产损失增加所致。 （三）现金流量表主要变动项目 1、年初至报告期末，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加958.29%，主要原因系应付票据到期兑付减少所致。 2、年初至报告期末，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少107.36%，主要原因系上年度报告期内公司向不特定对象发行可转债，收到募集资金所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 13,823 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 浙江润禾控股有限公司 境内非国有法人 41.24% 52,591,630 0 叶剑平 境内自然人 11.44% 14,582,906 10,937,179 宁海协润投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.70% 7,269,529 0 俞彩娟 境内自然人 2.83% 3,614,385 2,710,789 宁海咏春投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.44% 1,837,371 0 量桥投资管理（上海）有限公司－量桥投资兴泰一号私募证券投资基金 其他 0.71% 900,000 0 谭永和 境内自然人 0.54% 688,800 0 中国工商银行股份有限公司－申万菱信乐同混合型证券投资基 其他 0.53% 679,000 0 金上海稳博投资管理有限公司－行知星享稳博灵泰1号私募证券投资基金 其他 0.50% 640,000 0 麻金翠 境内自然人 0.48% 606,470 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 浙江润禾控股有限公司 52,591,630 人民币普通股 52,591,630 宁海协润投资合伙企业（有限合伙） 7,269,529 人民币普通股 7,269,529 叶剑平 3,645,727 人民币普通股 3,645,727 宁海咏春投资合伙企业（有限合伙） 1,837,371 人民币普通股 1,837,371 俞彩娟 903,596 人民币普通股 903,596 量桥投资管理（上海）有限公司－量桥投资兴泰一号私募证券投资基金 900,000 人民币普通股 900,000 谭永和 688,800 人民币普通股 688,800 中国工商银行股份有限公司－申万菱信乐同混合型证券投资基金 679,000 人民币普通股 679,000 上海稳博投资管理有限公司－行知星享稳博灵泰1号私募证券投资基金 640,000 人民币普通股 640,000 麻金翠 606,470 人民币普通股 606,470 上述股东关联关系或一致行动的说明 叶剑平与俞彩娟为夫妻关系；麻金翠与叶剑平为母子关系；叶剑平与俞彩娟夫妇是浙江润禾控股有限公司、宁海协润投资合伙企业（有限合伙）、宁海咏春投资合伙企业（有限合伙）的实际控制人。其他股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 截至本报告期末，公司股东量桥投资管理（上海）有限公司－量桥投资兴泰一号私募证券投资基金通过信用交易担保证券账户持股900,000股；公司股东谭永和通过信用交易担保证券账户持股688,800股；公司股东上海稳博投资管理有限公司－行知星享稳博灵泰1号私募证券投资基金通过信用交易担保证券账户持股640,000股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 叶剑平 10,937,179 0 0 10,937,179 高管锁定股 每年的第一个交易日以其上年最后一个交易日登记在其名下的股数为基数，按25%计算其本年度可转让股份的法定额度 俞彩娟 2,710,789 0 0 2,710,789 高管锁定股 每年的第一个交易日以其上年最后一个交易日登记在其名下的股数为基数，按25%计算其本年度可转让股份的法定额度 徐小骏 0 0 22,500 22,500 高管锁定股 上市已满一年的公司的高级管理人员年内新增的本公司股份，按75%自动锁定 合计 13,647,968 0 22,500 13,670,468 -- -- 注：徐小骏先生为公司副总经理、董事会秘书，2023年上半年度，公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件已成就，徐小骏先生获授并已归属的限制性股票数量为30,000股，根据相关规定，其年内新增股份按照75%自动锁定。 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 （1）润禾材料向不特定对象发行可转换公司债券 2023年1月18日，公司披露了《润禾材料关于润禾转债开始转股的提示性公告》，本次发行的可转债转股期自可 转债发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至本次可转债到期日止，即2023年1月30日至2028年7月20日止。 2023年6月8日，公司披露了《润禾材料关于可转换公司债券转股价格调整的公告》，由于公司为限制性股票激励 计划的激励对象办理归属限制性股票共计636,000股，上述股份于2023年6月8日完成登记并于2023年6月9日在深 交所上市流通，本次新增股份登记完成后，公司总股本由126,883,089股增加至127,519,089股。“润禾转债”的转股 价格由29.27元/股调整为29.19元/股，调整后的转股价格自2023年6月9日起生效。 2023年7月3日，公司披露了《润禾材料关于可转换公司债券转股价格调整的公告》，由于公司同日披露了《润禾 材料2022年年度权益分派实施公告》，根据《宁波润禾高新材料科技股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司 债券募集说明书》以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，“润禾转债”的转股价格由29.19元/股调整为 29.03元/股。调整后的转股价格自2023年7月10日（除权除息日）起生效。 （2）润禾材料2022年限制性股票激励计划 2023年5月8日，公司召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于2022年 限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》和《关于作废2022年限制性股票激励计划部分已 授予尚未归属的限制性股票的议案》，董事会认为公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期规定的归 属条件已成就，由于首次授予的1名激励对象、预留授予的1名激励对象因个人原因离职，首次授予的2名激励对象因 个人原因放弃已获授但尚未归属的全部限制性股票，不