维康药业：2023年三季度报告

证券代码：300878证券简称：维康药业公告编号：2023-038 浙江维康药业股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 115,563,051.29 -35.34% 432,001,715.94 -8.93% 归属于上市公司股东的净利润（元） 4,729,980.10 -87.20% 69,350,633.99 -26.17% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 6,876,303.54 -80.92% 64,109,681.71 -19.76% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 26,982,615.30 -52.67% 基本每股收益（元/股） 0.0327 -87.20% 0.4790 -26.16% 稀释每股收益（元/股） 0.0327 -87.20% 0.4790 -26.16% 加权平均净资产收益率 0.32% -2.26% 4.84% -1.75% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,084,644,058.91 1,913,773,127.42 8.93% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,467,668,858.03 1,398,318,224.04 4.96% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -494,597.09 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 119,896.35 325,640.36 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,128,075.58 4,815,525.28 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 7,203,488.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,578,489.40 -4,597,778.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 115,895.01 减：所得税影响额 -381,360.12 1,729,247.20 少数股东权益影响额 （税后） 197,166.09 397,973.44 合计 -2,146,323.44 5,240,952.28 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 单位：元 项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因 交易性金融资产 241,000,000.00 100.00% 主要系本报告期购买可转让大额存单所致 应收款项融资 15,295,899.57 62,262,632.21 -75.43% 主要系报告本期期末尚未背书的应收票据大幅减少所致 其他应收款 6,365,726.39 226,923,733.62 -97.19% 主要系本报告期收回融资性贸易款项所致 存货 158,871,664.81 116,110,625.18 36.83% 主要系本报告期子公司备货增加所致 其他流动资产 13,559,291.26 24,598,316.03 -44.88% 主要系本报告期增值税进项税留抵减少所致 在建工程 439,249,456.63 323,091,620.70 35.95% 主要系本报告期公司医药大健康产业园二期项目持续投入所致 应付票据 21136939.9 11,020,476.53 91.80% 主要系本报告期供应商办理银行承兑汇票支付增加所致 应交税费 2,038,772.68 4,245,064.20 -51.97% 主要系本报告期项目建设进项税额增加及当期利润同比减少所致 其他应付款 6,963,671.83 16,053,036.28 -56.62% 主要系本报告期尚未支付的费用减少所致 长期借款 124,589,474.13 33,393,350.16 273.10% 主要系本报告期医药大健康产业园二期项目银行借款增加所致 租赁负债 6,133,221.42 16,705,265.70 -63.29% 主要系本报告期办公楼及门店房租支付导致租赁负债减少 2、利润表项目大幅变动情况与原因说明 单位：元 项目 本期发生数 上年同期数 变动幅度 变动原因 其他收益 5,260,280.75 14,585,476.39 -63.93% 主要系本报告期收到与收益相关的政府补助减少所致 投资收益 7,203,488.32 2,083,670.00 245.71% 主要系融资性贸易业务本期确认收益所致 信用减值损失 9,266,986.46 657,817.93 1308.75% 主要系本报告期子公司原计提的信用减值损失转回所致 营业外收入 53,562.01 452,598.45 -88.17% 主是系本报告期非日常经营活动产生 的利得减少所致 营业外支出 5,161,588.04 459,958.69 1022.19% 主要系本报告期滞纳金增加所致 3、现金流量表项目大幅变动情况与原因说明 单位：元 项目 本期发生数 上年同期数 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 26,982,615.30 57,006,680.59 -52.67% 主要系本报告期回款减少所致 投资活动产生的现金流量净额 -112,332,343.13 -276,850,692.98 59.42% 主要系本报告期收回融资性贸易款项所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 11,850 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 刘忠良 境内自然人 60.89% 88,160,400 66,122,175.00 刘忠姣 境内自然人 6.82% 9,872,030 0 质押 9,872,000 丽水顺泽投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.09% 5,923,215 0 孔晓霞 境内自然人 0.61% 888,484 666,363.00 庄毅智 境内自然人 0.53% 767,880 0 毛向阳 境内自然人 0.42% 600,900 0 黄惠娥 境内自然人 0.40% 579,100 0 严峰 境内自然人 0.38% 548,760 0 UBSAG 境外法人 0.32% 461,957 0 何仁财 境内自然人 0.32% 457,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 刘忠良 22,038,225 人民币普通股 22,038,225 刘忠姣 9,872,030 人民币普通股 9,872,030 丽水顺泽投资管理合伙企业（有限合伙） 5,923,215 人民币普通股 5,923,215 庄毅智 767,880 人民币普通股 767,880 毛向阳 600,900 人民币普通股 600,900 黄惠娥 579,100 人民币普通股 579,100 严峰 548,760 人民币普通股 548,760 UBSAG 461,957 人民币普通股 461,957 何仁财 457,000 人民币普通股 457,000 李杭铭 423,000 人民币普通股 423,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，刘忠良先生与刘忠姣女士为兄妹关系；刘忠良先生为丽水顺泽投资管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人。除上述关联关系外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 1、公司股东庄毅智通过普通账户持有2,880股，通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有765,000股，合计持 767,880股。 2、公司股东毛向阳通过普通账户持有312,000股，通过光大证券股 份有限公司客户信用交易担保证券账户持有288,900股，合计持有 600,900股； 3、公司股东黄惠娥通过普通账户持有229,100股，通过国泰君安证 券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有350,000股，合计 持有579,100股； 4、公司股东李杭铭通过普通账户持有63,000股，通过国泰君安证 券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有360,000股，合计 持有423,000股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 刘忠良 88,058,500 21,936,325 66,122,175 高管锁定股 任职期内执行董监高限售规定 刘忠姣 9,872,030 9,872,030 0 首发前限售股及权益分派导致限售股份变动 已于2023年9月19日解除限售 丽水顺泽投资管理合伙企业（有限合伙） 5,923,215 5,923,215 0 首发前限售股及权益分派导致限售股份变动 已于2023年9月19日解除限售 孔晓霞 666,363 666,363 高管锁定股 任职期内执行董监高限售规定 戴德雄 444,241 111,060 333,181 高管锁定股 任职期内执行董监高限售规定 合计 104,964,349 37,842,630 0 67,121,719 -- -- 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：浙江维康药业股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 195,805,987.76 162,740,657.58 结算备付金拆出资金交易性金融资产 241,000,000.00 衍生金融资产应收票据应收账款 325,819,997.66 275,185,566.29 应收款项融资 15,295,899.57 62,262,632.21 预付款项 25,837,114.86 31,494,504.58 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 6,365,726.39 226,923,733.62 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 158,871,664.81 116,110,625.18 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 13,559,291.26 24,598,316.03 流动资产合计 982,555