达嘉维康：2023年三季度报告

证券代码：301126证券简称：达嘉维康公告编号：2023-090 湖南达嘉维康医药产业股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,007,681,363.54 19.34% 2,777,114,434.54 23.99% 归属于上市公司股东的净利润（元） 5,630,227.09 -61.60% 23,816,976.07 -54.96% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 4,554,928.88 -67.62% 20,901,593.48 -60.11% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -250,035,399.99 2.57% 基本每股收益（元/股） 0.03 -57.14% 0.12 -53.85% 稀释每股收益（元/股） 0.03 -57.14% 0.12 -53.85% 加权平均净资产收益率 0.32% -0.53% 1.37% -1.73% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,456,171,011.06 3,931,417,218.63 38.78% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,741,071,282.96 1,723,242,970.64 1.03% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 745,503.93 904,351.97 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 598,378.20 1,212,100.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -130,200.00 -365,278.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,593,822.62 3,554,476.00 减：所得税影响额 1,013,602.05 1,238,695.11 少数股东权益影响额（税后） 718,604.49 1,151,572.55 合计 1,075,298.21 2,915,382.59 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 主要系公司代缴个税返还的手续费及增值税减免。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动幅度 变动说明 应收票据 210,750,514.68 114,380,178.64 84.25% 主要系本年客户新增承兑回款。 其他应收款 199,163,300.46 118,060,402.83 68.70% 主要系去年收回保证金，本期支付本年保证金所致。 存货 650,419,380.60 433,209,490.63 50.14% 主要系本期新增并购银川美合泰医药连锁有限公司及海南鸿春堂药房连锁有限公司所致。 在建工程 96,986,250.93 26,403,563.64 267.32% 主要系本期新建物流基地、装修增加所致。 使用权资产 183,650,668.82 121,071,524.99 51.69% 主要系本期新增并购银川美合泰医药连锁有限公司及海南鸿春堂药房连锁有限公司所致。 商誉 489,057,334.25 174,410,008.40 180.41% 主要系本期新增并购银川美合泰医药连锁有限公司及海南鸿春堂药房连锁有限公司所致。 递延所得税资产 22,243,527.96 13,764,219.90 61.60% 主要系本期坏账准备增加所致。 其他应付款 542,411,557.95 57,759,314.17 839.09% 主要系本期支付湖南天济草堂制药股份有限公司等股权收购款所致。 短期借款 1,585,505,386.55 1,198,109,033.37 32.33% 主要系本期支付山西思迈乐药业连锁有限公司等并购贷。 应付票据 145,348,777.20 52,456,906.87 177.08% 主要系本期减少资金占用比例，增加承兑付款。 应付账款 429,875,740.58 315,182,376.78 36.39% 主要系本期新增并购银川美合泰医药连锁有限公司及海南鸿春堂药房连锁有限公司所致。 长期借款 678,046,550.03 211,456,044.44 220.66% 主要系本期支付山西思迈乐药业连锁有限公司等并购贷。 2、利润表项目 单位：元 项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动说明 税金及附加 10,254,772.34 6,796,421.67 50.88% 主要系本期销售收入增加所致。 销售费用 197,830,092.62 117,300,360.86 68.65% 主要系公司新开门店，租赁门店的使用权资产折旧和人员工资增加所致。 管理费用 67,945,923.08 45,233,984.56 50.21% 主要系本期收购和并购了新的企业，管理人员薪酬增加所致。 财务费用 49,064,507.25 25,382,418.06 93.30% 主要系本期新增贷款利息增加导致。 3、现金流量表项目 单位：元 项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动说明 投资活动产生的现金流量净额 -576,691,466.67 -282,512,539.65 -104.13% 主要系本期投资其他公司股权款所致。 筹资活动产生的现金流量净额 803,250,230.99 306,335,066.71 162.21% 主要系本期借款增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 17,605 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 王毅清 境内自然人 33.97% 70,144,219 70,144,219 钟雪松 境内自然人 9.34% 19,288,356 15,366,267 长沙同嘉投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.75% 9,800,000 9,800,000 宁波梅山保税港区量吉股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.80% 7,855,294 0 桐乡稼沃云枫股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.77% 5,714,285 0 农银（湖南）壹号股权投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.27% 4,693,200 0 宁波梅山保税港区淳康股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.03% 4,190,421 0 刘建强 境内自然人 1.64% 3,396,453 0 明晖 境内自然人 0.68% 1,400,000 1,400,000 胡郑楠 境内自然人 0.65% 1,350,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 宁波梅山保税港区量吉股权投资合伙企业（有限合伙） 7,855,294 人民币普通股 7,855,294 桐乡稼沃云枫股权投资合伙企业（有限合伙） 5,714,285 人民币普通股 5,714,285 农银（湖南）壹号股权投资企业（有限合伙） 4,693,200 人民币普通股 4,693,200 宁波梅山保税港区淳康股权投资合伙企业（有限合伙） 4,190,421 人民币普通股 4,190,421 钟雪松 3,922,089 人民币普通股 3,922,089 刘建强 3,396,453 人民币普通股 3,396,453 胡郑楠 1,350,000 人民币普通股 1,350,000 熊燕 1,179,600 人民币普通股 1,179,600 国金证券股份有限公司 1,046,700 人民币普通股 1,046,700 廖鲲 1,037,000 人民币普通股 1,037,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 王毅清担任长沙同嘉投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人。王毅清与明晖为夫妻关系。除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 王毅清 70,144,219 0 0 70,144,219 首发前限售 2024-12-07 钟雪松 15,816,267 450,000 0 15,366,267 高管锁定股 高管锁定股根据高管锁定股份相关规定解除限售 长沙同嘉投资管理合伙企业（有限合伙） 9,800,000 0 0 9,800,000 首发前限售 2024-12-07 明晖 1,400,000 0 0 1,400,000 首发前限售 2024-12-07 王孟君 300,000 0 0 300,000 首发前限售 2024-12-07 王慧君 226,000 0 0 226,000 首发前限售 2024-12-07 李玉兰 150,000 0 0 150,000 高管锁定股 高管锁定股根据高管锁定股份相关规定解除限售 陈珊瑚 150,000 0 0 150,000 高管锁定股 高管锁定股根据高管锁定股份相关规定解除限售 唐娟 150,000 0 0 150,000 高管锁定股 高管锁定股根据高管锁定股份相关规定解除限售 合计 98,136,486 450,000 0 97,686,486 -- -- 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表1、合并资产负债表 编制单位：湖南达嘉维康医药产业股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 520,987,407.43 542,999,989.85 结算备付金拆出资金交易性金融资产 100,000,000.00 衍生金融资产应收票据 210,750,514.68 114,380,178.64 应收账款 1,603,534,921.79 1,399,682,875.49 应收款项融资 23,468,304.98 23,561,290.17 预付款项 213,316,863.19 261,803,938.14 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 199,163,300.46 118,060,402.83 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 650,419,380.60 433,