恒拓开源：2023年三季度报告
恒拓开源 证券代码:834415 恒拓开源信息科技股份有限公司2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人武洲、主管会计工作负责人刘瑾及会计机构负责人（会计主管人员）宋鑫鑫保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末（2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 602,571,309.58 596,966,227.51 0.94% 归属于上市公司股东的净资产 508,304,252.08 515,965,593.99 -1.48% 资产负债率%（母公司） 9.68% 4.40% - 资产负债率%（合并） 15.64% 13.57% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9 月） 上年同期 （2022年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 122,735,318.49 134,850,246.40 -8.98% 归属于上市公司股东的净利润 11,105,206.19 8,366,671.33 32.73% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,169,632.04 3,857,693.22 -17.84% 经营活动产生的现金流量净额 5,656,352.77 -5,948,837.54 - 基本每股收益（元/股） 0.08 0.06 33.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.14% 1.63% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.61% 0.75% - 项目 本报告期 （2023年7-9 月） 上年同期 （2022年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 42,459,649.89 38,394,232.87 10.59% 归属于上市公司股东的净利润 3,481,455.85 1,711,017.03 103.47% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,808,918.99 139,734.04 1,194.54% 经营活动产生的现金流量净额 7,640,418.42 3,186,763.40 139.75% 基本每股收益（元/股） 0.02 0.01 - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.69% 0.33% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.36% 0.03% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 13,609,123.74 -73.72% 主要原因为本期支付亿迅信息技术有限公司股权收购款 应收票据 0 -100.00% 主要原因为本期银行承兑汇票到期承 兑 其他应收款 3,078,661.77 42.51% 主要原因为本期支付的往来款、押金及保证金有所增加 预付账款 6,259,744.49 128.01% 主要原因为本期因业务需要，预付的采购支出有所增加 存货 39,645,639.50 42.96% 主要原因为2023年9月末存货对应的项目未验收 长期股权投资 83,032,936.37 - 增加原因为本期收购了亿迅信息技术有限公司40%的股权 开发支出 283,845.68 -81.91% 主要原因为本期末部分研发资本化项目验收，转入无形资产 无形资产 7,872,580.85 48.76% 主要原因为本期末部分研发资本化项目验收，转入无形资产 长期待摊费用 0 -100.00% 减少原因主要为本期的装修费摊销完 毕 合同负债 23,107,275.32 49.81% 主要原因为公司本期收到了较多的合同预付款 应交税费 12,194,798.27 33.99% 主要原因为期末应交增值税、企业所得税增加 其他应付款 2,049,292.11 85.12% 主要原因为部分中介服务费暂未支付 租赁负债 2,738,524.04 -34.71% 主要原因是本期支付了租金 长期应付款 18,634,878.21 123.44% 主要原因为期末金额中含应付亿迅信息技术有限公司投资款1,262.41万元 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 -187,057.15 -39.44% 主要原因为银行存款减少导致利息收入降低 信用减值损失 1,234,915.62 62.84% 主要原因为本期销售回款增加 其他收益 2,879,657.35 52.79% 主要原因为本期收到开办费补贴 150.00万元、高新技术企业专项补贴 50.00万元。 投资收益 6,946,818.30 253.10% 主要原因是本期交易性金融资产收益增加、长期股权投资收益增加 营业外收入 9,819.99 738,245.11% 主要原因是收到退租补偿金 营业外支出 129,599.39 644.78% 本期发生额为资产报废支出12.96万元 净利润 11,105,206.19 32.73% 主要原因是其他收益和投资收益增加 税金及附加 480,186.93 -74.36% 主要原因为本期缴纳城市维护建设税 及教育费附加减少 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的 现金流量净额 5,656,352.77 - 主要原因是本期销售商品、提供劳务收到的现金增加 投资活动产生的 现金流量净额 -22,423,652.81 -83.48% 主要原因是本期进行了理财赎回及支付亿迅信息技术有限公司收购款 筹资活动产生的 现金流量净额 -21,322,295.32 141.86% 主要为股票回购支出 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 203,814.30 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,020,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费公司取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益 4,959,911.54 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 2,111,529.90 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -119,779.40 其他符合非经常性损益定义的损益项目 76,627.00 非经常性损益合计 9,252,103.34 所得税影响数 1,316,529.19 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 7,935,574.15 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 递延所得税资产 7,759,421.83 8,743,906.97 7,338,637.99 8,208,637.88 非流动资产合计 98,254,079.15 99,238,564.29 116,244,885.24 117,114,885.13 资产合计 595,981,742.37 596,966,227.51 600,795,514.23 601,665,514.12 递延所得税负债 86,687.41 1,076,767.05 310,018.40 1,057,895.85 非流动负债合计 12,620,893.51 13,610,973.15 12,589,137.84 13,337,015.29 负债合计 80,010,553.88 81,000,633.52 91,750,734.53 92,498,611.98 未分配利润 58,224,743.64 58,219,149.14 58,471,689.11 58,593,811.55 归属于母公司所有者权益合计 515,971,188.49 515,965,593.99 509,044,779.70 509,166,902.14 所有者权益合计 515,971,188.49 515,965,593.99 509,044,779.70 509,166,902.14 负债和所有者权益总计 595,981,742.37 596,966,227.51 600,795,514.23 601,665,514.12 所得税费用 1,868,127.95 1,990,250.39 2,440,955.82 2,427,038.78 净利润 8,488,793.77 8,366,671.33 14,865,573.66 14,879,490.70 归属于母公司所有者的净利润 8,488,793.77 8,366,671.33 14,854,229.51 14,868,146.55 综合收益总额 8,488,793.77 8,366,671.33 14,865,573.66 14,879,490.70 归属于母公司所有者的综合收益总额 8,488,793.77 8,366,671.33 14,854,229.51 14,868,146.55 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 137,886,914 98.13% 0 137,886,914 98.13% 其中：控股股东、实际控制人 9,891,882 7.04% 0 9,891,882 7.04% 董事、监事、高管 874,857 0.62% 0 874,857 0.62% 核心员工 1,716,881 1.22% -306,931 1,409,950 1.00% 有限售 有限售股份总数 2,624,573 1.87% 0 2,624,573 1.87% 条件股份 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 2,624,573 1.87% 0 2,624,573 1.87% 核心员工 0 0% 0 0
