开特股份：2023年三季度报告

开特股份 证券代码:832978 湖北开特汽车电子电器系统股份有限公司2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人郑海法、主管会计工作负责人余雄兵及会计机构负责人（会计主管人员）余雄兵保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 896,923,553.71 706,094,022.39 27.03% 归属于上市公司股东的净资产 594,431,531.95 401,623,102.76 48.01% 资产负债率%（母公司） 40.71% 51.59% - 资产负债率%（合并） 33.66% 43.00% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 457,478,656.04 350,533,338.85 30.51% 归属于上市公司股东的净利润 78,930,910.46 52,231,737.73 51.12% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 73,279,560.75 45,593,911.57 60.72% 经营活动产生的现金流量净额 14,824,999.58 11,898.23 124498.36% 基本每股收益（元/股） 0.50 0.33 51.52% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 17.89% 14.56% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 16.61% 12.71% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 171,345,835.24 140,864,694.44 21.64% 归属于上市公司股东的净利润 28,084,428.72 21,043,403.50 33.46% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,919,670.72 19,724,383.56 31.41% 经营活动产生的现金流量净额 6,515,748.45 -15,580,468.17 141.82% 基本每股收益（元/股） 0.18 0.13 38.46% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 5.99% 5.90% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.52% 5.53% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 154,361,274.39 382.75% 主要原因系公司公开发行股票募集资金所致。 应收款项融资 53,057,713.49 139.11% 主要原因系本期公司收到的信用等级较高的银行承兑汇票增加所致。 其他流动资产 4,048,462.71 -52.69% 主要原因系前期支付的上市发行费用在本期冲减资本公积所致。 其他非流动资产 10,729,231.99 168.45% 主要原因系本期预付工程及设备款增加所致。 短期借款 27,000,000.00 -46.66% 主要原因系本期归还短期银行借款所致。 合同负债 4,690,372.60 47.47% 主要原因系本期预收货款增加所致。 应交税费 7,872,151.28 -59.19% 主要原因系根据国家税收政策上年缓缴的应缴增值税及企业所得税在本期实际缴纳所致。 一年内到期的非流动负债 1,681,153.25 35.72% 主要原因系本期新增长期借款中需要在未来一年偿还部分增加所致。 其他流动负债 51,170,309.44 36.13% 主要原因系期末未终止确认的应收票据和应收账款增加所致。 长期借款 17,900,000.00 98.89% 主要原因系本期新增长期借款所致。 递延所得税负债 1,924,127.42 47.82% 主要是原因系本期加计扣除的固定资产折旧导致的递延所得税负债增加。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 457,478,656.04 30.51% 主要原因系：①国内汽车销量增加，下游行业需求回暖；②公司执行器类新产品出风口电机执行器和水阀电机执行器的销量增加。 财务费用 543,316.94 -128.27% 主要原因系：①本期人民币对美元的汇率波动比率较上年同期收窄，汇兑收益下降；②本期 公司取得政府纾困专项贷款贴息资金减少。 投资收益 107,328.81 -72.48% 主要原因系本期联营企业湖北开特启泰传感科技有限公司亏损所致。 营业利润 89,258,048.36 49.89% 主要原因系：①销售规模扩大，导致营业收入增长；②汇率变动、产品销售结构变化及原材料价格下降等原因导致毛利率提高；③期间费用未随营业收入同比例增长。 营业外收入 114,013.92 40.60% 主要原因系2023年上半年原子公司范示德完成注销，无法支付的应付 款项计入营业外收入。 净利润 78,656,111.68 51.09% 主要原因系：①销售规模扩大，导致营业收入增长；②汇率变动、产品销售结构变化及原材料价格下降等原因导致毛利率提高；③期间费用未随营业收入同比例增长。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 14,824,999.58 124498.36% 主要原因系公司持有的银行承兑汇票及电子确权凭证在本期到期结算增加所致。 投资活动产生的现金流 量净额 -20,553,939.24 8.57% 主要原因系本期购买机器设备增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 135,910,826.92 5528.79% 主要原因系本期公司公开发行股票募集资金所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -99,195.83 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 6,722,111.77 续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和债权投资取得的投资收益 325,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -291,158.86 非经常性损益合计 6,656,757.08 所得税影响数 1,002,046.96 少数股东权益影响额（税后） 3,360.41 非经常性损益净额 5,651,349.71 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 递延所得税资产 11,433,091.98 11,602,326.52 10,901,667.39 11,109,040.46 递延所得税负债 1,139,781.97 1,301,640.18 1,988,243.74 2,191,065.22 未分配利润 171,414,226.68 171,421,603.01 118,758,293.24 118,762,844.83 所得税费用 9,246,257.51 9,243,432.77 7,220,097.68 7,215,546.09 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》规定：“关于单项交易产生的资产 和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，公司自2023年1月1日起执行该规定。 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 72,575,995 46.07% 14,622,000 87,197,995 49.67% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 84,962,005 53.93% 3,378,000 88,340,005 50.33% 其中：控股股东、实际控制人 45,251,489 28.72% 0 45,251,489 25.78% 董事、监事、高管 18,852,200 11.97% 0 18,852,200 10.74% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 157,538,000 - 18,000,000 175,538,000 - 普通股股东人数 10,529 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 郑海法 境内自然 人 45,251,489 0 45,251,489 25.78% 45,251,489 0 2 王惠聪 境内自然 人 16,068,800 0 16,068,800 9.15% 16,068,800 0 3 胡连清 境内自然 人 11,294,200 0 11,294,200 6.43% 11,294,200 0 4 黄健明 境内自然 人 6,447,000 0 6,447,000 3.67% 0 6,447,000 5 孙勇 境内自然 人 4,960,000 0 4,960,000 2.83% 4,960,000 0 6 李荣汉 境内自然 人 4,510,000 0 4,510,000 2.57% 0 4,510,000 7 郑冰心 境内自然 人 3,440,516 0 3,440,516 1.96% 3,440,516 0 8 农林英 境内自然 人 3,200,000 0 3,200,000 1.82% 0 3,200,000 9 深圳市惠友创嘉创业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法 人 3,125,000 0 3,125,000 1.78% 0 3,125,000 10 苏州华研私募基金管理合伙企业（有限合伙）－苏州清源华擎创业投资企业（有 境内非国有法 人 3,000,000 0 3,000,000 1.71% 0 3,000,000 限合伙） 合计 - 101,297,005 0 101,297,005 57.70% 81,015,005 20,282,000 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：股东郑海法，股东王惠聪：夫妻关系；股东郑海法，股东郑冰心：兄弟关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合