海南高速：2023年三季度报告

海南高速公路股份有限公司2023年第三季度报告 证券代码：000886证券简称：海南高速公告编号：2023-041 海南高速公路股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 —1— 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 14,215,857.89 41,008,893.70 41,008,893.70 -65.33% 60,733,027.85 113,503,368.25 113,503,368.25 -46.49% 归属于上市公司股东的净利润（元） 4,205,275.82 101,983,663.77 102,009,225.03 -95.88% 46,647,772.61 129,235,770.67 129,155,834.34 -63.88% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -18,948,115.15 1,094,371.67 1,119,932.93 -1,791.90% -17,057,671.12 -20,985,610.94 -21,065,547.27 19.03% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — -213,989,563.63 -13,764,850.44 -13,764,850.44 -1,454.61% 基本每股收益（元/股） 0.004 0.103 0.103 -96.12% 0.047 0.131 0.131 -64.12% 稀释每股收益（元/股） 0.004 0.103 0.103 -96.12% 0.047 0.131 0.131 -64.12% 加权平均净资产收益率 0.14% 3.58% 3.58% -3.44% 1.55% 4.51% 4.51% -2.96% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 3,326,841,663.19 3,374,327,799.18 3,374,400,499.25 -1.41% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,010,502,139.61 3,024,462,795.30 3,024,182,641.81 -0.45% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），解释16号三 个事项的会计处理中：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照本解释和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 12,741,831.98 58,579,938.79 主要是减持海南海汽运输集团股份有限公司股份投资收益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 13,293.00 145,462.05 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 9,306,854.79 17,580,953.42 结构性存款收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 80,405.83 98,381.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -118,875.24 -798,675.61 其他符合非经常性损益定义的损益项目 26,745.11 208,272.32 减：所得税影响额 -1,105,365.35 12,089,860.88 少数股东权益影响额（税后） 2,229.85 19,027.56 合计 23,153,390.97 63,705,443.73 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常 性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）资产负债构成变动情况 报表项目 期末数（元） 期初数（元） 同比增减 变动原因 货币资金 692,250,336.05 1,556,173,914.20 -55.52% 主要是报告期购买结构性存款。 交易性金融资产 731,561,046.58 130,354,739.72 461.21% 主要是报告期购买结构性存款。 应收账款 17,059,792.47 39,569,899.74 -56.89% 主要是报告期收到商品房销售款。 预付款项 97,207,701.09 5,826,765.57 1568.30% 主要是报告期增加预付工程款。 其他应收款 39,794,617.57 29,703,898.68 33.97% 主要是报告期增加应收押金及保证金款。 其他流动资产 40,089,004.75 8,484,644.13 372.49% 主要是增加增值税留抵扣额。 长期应收款 0.00 17,262,195.33 -100.00% 主要是将一年内到期长期应收款重分类至一年内到期的非流动资产。 使用权资产 33,914,114.74 1,555,511.68 2080.25% 主要是报告期内使用权资产增加。 其他非流动资产 7,818,637.58 98,449,826.45 -92.06% 主要是报告期将预付的购置联合大厦款转至在建工程核算。 预收款项 2,010,668.82 1,263,769.07 59.10% 主要是报告期预收租赁款增加。 合同负债 5,885,213.73 4,397,259.88 33.84% 主要是报告期收到购房款。 应付职工薪酬 13,650,978.35 33,836,128.90 -59.66% 主要是报告期支付了上年末计提的应付职工薪酬。 一年内到期的非流动负债 9,647,129.55 630,934.66 1429.02% 1.将一年内到期的租赁负债重分类至一年内到期的非流动负债；2.报告期增加租赁付款额。 其他流动负债 317,955.46 239,654.33 32.67% 主要是预收购房款对应的待转销项税额。 租赁负债 17,175,306.25 775,649.59 2114.31% 主要是报告期增加租赁付款额。 递延所得税负债 8,283,619.98 361,418.48 2191.97% 主要是报告期确认使用权资产对应的递延所得税负债。 (二)利润构成变动情况 报表项目 2023年1-9月（元） 上年同期数（元） 同比增减 变动原因 营业收入 60,733,027.85 113,503,368.25 -46.49% 主要是报告期房地产销售减少。 营业成本 27,621,133.10 47,235,076.07 -41.52% 主要是报告期房地产销售减少。 税金及附加 14,000,827.65 22,250,228.83 -37.08% 主要是报告期房地产销售减少。 销售费用 12,379,895.48 19,159,448.29 -35.38% 主要是报告期房地产销售减少。 财务费用 -14,651,218.23 -40,707,099.69 64.01% 主要是上年同期收到琼海蛟龙园项目投资款返还利息收入。 其他收益 353,734.37 903,671.45 -60.86% 主要是报告期收到的稳岗补贴减少。 信用减值损失 -1,252,310.75 17,498,560.79 -107.16% 主要是上年同期收回其他应收款，转回信用减值损失。 营业外收入 608,310.56 11,011,236.20 -94.48% 主要是上年同期确认琼海蛟龙园项目投资款返还收入。 利润总额 62,613,000.99 164,236,712.09 -61.88% 1.上年同期确认琼海蛟龙园项目投资款返还收入；2.本报告期房地产销售利润较上年同期减少；3.本报告期海汽股票减持收益较上年同期减少。 所得税费用 15,935,979.64 35,323,070.01 -54.89% 报告期利润总额减少。 （三）现金流量变动情况 报表项目 2023年1-9月（元） 上年同期数（元） 同比增减 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -213,989,563.63 -13,764,850.44 -1454.61% 1.报告期支付工程相关款项；2.报告期收到的商品房销售款较上期减少。 投资活动产生的现金流量净额 -416,194,064.69 -26,886,868.13 -1447.95% 1.报告期支付购置联合大厦款项； 2.报告期公司购买结构性存款和存入定期存款。 筹资活动产生的现金流量净额 -65,931,431.76 -49,628,975.48 -32.85% 主要是报告期支付租赁租金及押金。 现金及现金等价物净增加额 -696,115,060.08 -90,280,694.05 -671.06% 上述原因所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 59,152 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况股份状态 数量 海南省交通投资控股有限公司 国有法人 25.36% 250,731,536 0 罗瑞云 境内自然人 2.15% 21,255,000 0 林盛理 境内自然人 2.01% 19,922,769 0 海南海钢集团有限公司 国有法人 1.82% 17,951,878 0 WANMING 境外自然人 1.10% 10,924,060 0 沈盛 境内自然人 0.84% 8,348,700 0 林祥 境内自然人 0.79% 7,800,000 0 中国工商银行股份有限公司－南方中证全指房地产交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.68% 6,771,800 0 王之建 境内自然人 0.68% 6,756,400 0 张鑫艺 境内自然人 0.65% 6,468,900 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 海南省交通投资控股有限公司 250,731,536 人民币普通股