鸥玛软件：2023年三季度报告

证券代码：301185证券简称：鸥玛软件公告编号：2023-049 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东山大鸥玛软件股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 25,165,884.80 -46.66% 142,243,425.74 38.35% 归属于上市公司股东的净利润（元） 3,508,640.41 -83.77% 48,254,052.87 34.61% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 2,044,540.14 -80.91% 45,559,851.50 90.00% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 3,483,035.59 397.75% 基本每股收益（元/股） 0.02 -85.71% 0.31 34.78% 稀释每股收益（元/股） 0.02 -85.71% 0.31 34.78% 加权平均净资产收益率 0.35% -1.93% 4.87% 1.14% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,033,607,713.15 995,408,703.44 3.84% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,004,481,001.86 971,568,708.99 3.39% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 250,000.00 1,131,819.43 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,371,178.08 1,855,123.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,600.00 6,614.36 减：所得税影响额 162,677.81 299,355.71 合计 1,464,100.27 2,694,201.37 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表主要项目变动分析 单位：元 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 增减比例 变动原因 应收账款 78,139,001.76 34,741,952.00 124.91% 主要受项目结算周期等因素影响，部分款项尚未收回。 预付款项 1,294,947.10 2,388,738.72 -45.79% 主要是预付的技术开发费本期转销。 存货 20,494,959.82 8,092,256.96 153.27% 主要是项目尚未履约完成，归集的项目成本尚未结转。 合同资产 61,788.50 96,364.25 -35.88% 主要是项目质保金到期收回。 递延所得税资产 1,301,485.94 910,564.50 42.93% 主要是报告期内公司相关递延所得税资产抵扣项目有所增加。 其他非流动资产 919,000.00 24,900.00 3,590.76% 主要是预付机房升级改造费、设备款等增加。 应付账款 8,261,214.31 1,647,752.52 401.36% 主要是本期收入增加，应付的项目成本有所增加。 应交税费 1,585,617.35 2,557,638.87 -38.00% 主要是本期缴纳了前期计提的增值税 等相关税费，应交税费余额减少。 一年内到期的非流动负债 602,349.71 1,022,879.13 -41.11% 主要是本期按合同约定支付了房屋租赁费，相应负债减少。 2、利润表主要项目变动分析 单位：元 项目 2023年1月-9月 2022年1月-9月 增减比例 变动原因 营业收入 142,243,425.74 102,812,587.42 38.35% 主要是本期各项考试按期进行、拓展市场获得新业务等，收入增加。 营业成本 49,810,609.46 37,561,709.13 32.61% 主要是本期营业收入增加，相应结转成本增加。 管理费用 22,018,416.70 19,812,698.76 11.13% 研发费用 22,443,983.73 19,989,807.74 12.28% 财务费用 -9,476,426.74 -5,543,129.73 -70.96% 主要是本期资金收益增加。 其他收益 1,308,092.75 5,514,141.11 -76.28% 主要是本期收到的政府补助减少。 投资收益 1,855,123.29 6,594,383.56 -71.87% 主要是本期购买结构性存款的收益减少。 公允价值变动收益 - 1,227,397.26 主要是本期交易性金融资产到期，确认的公允价值变动收益结转到投资收益。 信用减值损失 -3,612,884.69 -1,577,020.27 -129.10% 主要是应收账款余额增加，计提的减值损失增加。 所得税费用 3,386,710.75 1,912,071.16 77.12% 主要是受本期利润增加影响。 3、现金流量表主要项目变动分析 单位：元 项目 2023年1月-9月 2022年1月-9月 增减比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 3,483,035.59 -1,169,766.16 397.75% 主要是由于本期经营活动现金流入有所增加。 投资活动产生的现金流量净额 -2,160,729.15 -444,082,777.86 99.51% 主要是本期购买的结构性存款已到期收回。 筹资活动产生的现金流量净额 -16,697,955.46 -32,846,500.46 49.16% 主要是本期支付的现金股利减少。 现金及现金等价物净增加额 -15,375,649.02 -478,099,044.48 96.78% 主要是本期购买结构性存款已到期收回，且本期经营活动现金流入有所增加，使得现金净流出减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 11,527 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 山东山大资本运营有限公司 国有法人 30.81% 47,263,944 47,263,944 马磊 境内自然人 3.49% 5,347,566 5,347,566 张立毅 境内自然人 2.32% 3,565,532 2,860,674 唐伟 境内自然人 1.87% 2,864,961 2,333,671 王景刚 境内自然人 1.81% 2,772,836 2,264,127 袁峰 境内自然人 1.77% 2,707,857 2,211,268 张华英 境内自然人 1.70% 2,606,097 2,047,273 陈义学 境内自然人 1.61% 2,476,441 2,025,336 林春玲 境内自然人 1.42% 2,174,065 0 青岛海都青松创业投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.21% 1,863,400 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 林春玲 2,174,065 人民币普通股 2,174,065 青岛海都青松创业投资基金合伙企业（有限合伙） 1,863,400 人民币普通股 1,863,400 中国建设银行股份有限公司－中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金 1,695,093 人民币普通股 1,695,093 宋华 1,677,968 人民币普通股 1,677,968 曹一鸣 1,509,560 人民币普通股 1,509,560 中信证券股份有限公司 1,262,332 人民币普通股 1,262,332 上海歌汝私募基金管理有限公司－歌汝酋长一号私募证券投资基金 1,213,700 人民币普通股 1,213,700 建信基金－建设银行－中国人寿－中国人寿委托建信基金公司股票型组合 1,161,904 人民币普通股 1,161,904 中国银行股份有限公司－华夏移动互联灵活配置混合型证券投资基金（QDII） 1,085,448 人民币普通股 1,085,448 中国光大银行股份有限公司－华夏科技龙头两年持有期混合型证券投资基金 996,800 人民币普通股 996,800 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东中间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 马磊 4,010,674 0 1,336,892 5,347,566 董监高任职届满后锁定 2023年10月10日 合计 4,010,674 0 1,336,892 5,347,566 -- -- 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：山东山大鸥玛软件股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 715,103,942.52 730,479,450.39 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 78,139,001.76 34,741,952.00 应收款项融资预付款项 1,294,947.10 2,388,738.72 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 643,732.35 735,015.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 20,494,959.82 8,092,256.96 合同资产 61,788.50 96,364.25 持有待售资产一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,609,394.79 1,351,406.68 流动资产合计 817,347,766.84 777,885,184.00 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 41,909,820.38 42,729,762.49 在建工程 1,467,904.72 生产性生物资产油气资产使用权资产 1,330,019.51 1,474,340.00 无形资产 169