鸥玛软件：2023年一季度报告
证券代码：301185证券简称：鸥玛软件公告编号：2023-027 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东山大鸥玛软件股份有限公司2023年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 37,330,532.10 21,188,959.70 76.18% 归属于上市公司股东的净利润（元） 14,399,368.96 4,871,356.76 195.59% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 13,636,331.47 3,971,356.76 243.37% 经营活动产生的现金流量净额（元） -15,052,054.22 -17,186,727.98 12.42% 基本每股收益（元/股） 0.09 0.03 200.00% 稀释每股收益（元/股） 0.09 0.03 200.00% 加权平均净资产收益率 1.47% 0.51% 0.96% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 1,003,448,341.23 995,408,703.44 0.81% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 985,968,077.95 971,568,708.99 1.48% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 847,819.43 减：所得税影响额 84,781.94 合计 763,037.49 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、应收账款期末余额5,898.29万元，较期初增加2,424.10万元，增长69.77%，主要是受项目结算周期等因素影响，部分款项尚未收回。 2、其他应收款期末余额116.85万元，较期初增加43.35万元，增长58.98%，主要是本期支付的投标保证金、磋商保证金等增加。 3、其他非流动资产期末余额0.48万元，较期初减少2.01万元，降低80.72%，主要是本期设备采购预付款减少。 4、应付账款期末余额229.70万元，较期初增加64.93万元，增长39.40%，主要是本期收入增加，应付的项目成本有所增加。 5、应付职工薪酬期末余额480.04万元，较期初减少474.23万元，降低49.70%，主 要是本期发放2022年度职工绩效，从而应付职工薪酬余额减少。 6、一年内到期的非流动负债期末余额50.54万元，较期初减少51.75万元，降低 50.59%，主要是本期按照合同约定支付了房屋租赁费，相关负债减少。 7、营业收入本期实现3,733.05万元，较上年同期增加1,614.16万元，增长76.18%，主要是本期新增部分上一年度延迟的考试项目，同时本期各项考试按期进行，收入增加。 8、营业成本本期发生966.56万元，较上年同期增加382.42万元，增长65.47%，主要是本期营业收入增加，相应结转成本增加。 9、税金及附加本期发生52.26万元，较上年同期增加17.78万元，增长51.58%，主要是本期营业收入增加，计提的税金及附加相应增加。 10、销售费用本期发生126.79万元，较上年同期增加53.97万元，增长74.12%，主要是本期加大市场拓展力度，相关支出增加。 11、财务费用本期发生-358.74万元，较上年同期减少157.87万元，降低78.59%，主要是本期资金收益增加。 12、信用减值损失本期发生-75.88万元，较上年同期减少40.76万元，降低116.09%，主要是本期期末应收账款余额增加，相应计提的坏账准备有所增加。 13、所得税费用本期发生67.43万元，较上年同期增加74.18万元，增长1,098.80%，主要是本期利润增加，相应计提的所得税费用增加。 14、支付的各项税费本期发生341.97万元，较上年同期减少197.23万元，降低 36.58%，主要是本期缴纳的企业所得税较上年同期减少。 15、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期发生12.94万元，较上年同期减少9,919.31万元，降低99.87%，主要是上年同期支付土地尾款。 16、支付其他与筹资活动有关的现金本期发生56.00万元，较上年同期减少34.00万元，降低37.78%，主要是上年同期支付发行费，本期无相关支出。 17、现金及现金等价物净增加额本期发生-1,574.15万元，较上年同期增加10,166.78万元，增长86.59%，主要是上年同期支付土地尾款及相关税金。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 16,166 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 山东山大资本运营有限公司 国有法人 30.81% 47,263,944.00 47,263,944.00 马磊 境内自然人 3.49% 5,347,566.00 4,010,674.00 张立毅 境内自然人 2.49% 3,814,232.00 2,860,674.00 宋华 境内自然人 2.08% 3,193,968.00 0.00 唐伟 境内自然人 2.03% 3,111,561.00 2,333,671.00 王景刚 境内自然人 1.97% 3,018,836.00 2,264,127.00 袁峰 境内自然人 1.92% 2,948,357.00 2,211,268.00 张华英 境内自然人 1.78% 2,729,697.00 2,047,273.00 陈义学 境内自然人 1.76% 2,700,448.00 2,025,336.00 烟台源创现代服务业创业投资合伙企业（有限合伙） 其他 1.55% 2,381,400.00 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 宋华 3,193,968.00 人民币普通股 3,193,968.00 烟台源创现代服务业创业投资合伙企业（有限合伙） 2,381,400.00 人民币普通股 2,381,400.00 烟台信贞添盈股权投资中心（有限合伙） 2,247,300.00 人民币普通股 2,247,300.00 青岛海都青松创业投资基金合伙企业（有限合伙） 1,863,400.00 人民币普通股 1,863,400.00 中国建设银行股份有限公司－中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金 1,683,526.00 人民币普通股 1,683,526.00 曹一鸣 1,680,060.00 人民币普通股 1,680,060.00 内蒙古源创绿能节能环保产业创业投资合伙企业（有限合伙） 1,401,400.00 人民币普通股 1,401,400.00 马磊 1,336,892.00 人民币普通股 1,336,892.00 交通银行股份有限公司－永赢智能领先混合型证券投资基金 1,273,100.00 人民币普通股 1,273,100.00 苏州悦顺近思投资中心（有限合伙） 1,163,400.00 人民币普通股 1,163,400.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东曹一鸣通过中信证券（山东）有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票496,200股，通过普通证券账户持有1,183,860股，实际合计持有1,680,060股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：山东山大鸥玛软件股份有限公司 2023年03月31日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 715,586,013.00 730,479,450.39 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 58,982,919.89 34,741,952.00 应收款项融资预付款项 1,778,883.05 2,388,738.72 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 1,168,544.81 735,015.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 8,981,802.14 8,092,256.96 合同资产 96,092.25 96,364.25 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,572,848.46 1,351,406.68 流动资产合计 788,167,103.60 777,885,184.00 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产 投资性房地产固定资产 41,668,081.64 42,729,762.49 在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 1,169,405.30 1,474,340.00 无形资产 171,255,264.07 172,383,952.45 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 1,183,686.62 910,564.50 其他非流动资产 4,800.00 24,900.00 非流动资产合计 215,281,237.63 217,523,519.44 资产总计 1,003,448,341.23 995,408,703.44 流动负债： 短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 2,297,037.18 1,647,752.52 预收款项合同负债 5,089,654.44 6,924,820.75 卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 4,800,371.33 9,542,656.93 应交税费 2,519,117.80 2,557,638.87 其他应付款 2,001,102.05 1,868,423.25 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债 505,365.62 1,022,879.13 其他流动负债 4,708.89 4,559.33 流动负债合计 17,217,357.31 23,568,730.78 非流动负债： 保险合同准备金长期借款应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 172,398.12 172,398.12 长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债
