鸥玛软件：2024年三季度报告

证券代码：301185证券简称：鸥玛软件公告编号：2024-032 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东山大鸥玛软件股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因同一控制下企业合并 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 36,525,153.51 25,165,884.80 25,165,884.80 45.14% 141,270,977.58 142,243,425.74 142,243,425.74 -0.68% 归属于上市公司股东的净利润（元） 6,995,186.21 3,508,640.41 3,483,641.11 100.80% 41,852,994.98 48,254,052.87 48,129,588.24 -13.04% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 6,912,946.95 2,044,540.14 1,925,207.33 259.08% 41,304,254.22 45,559,851.50 45,116,785.54 -8.45% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - -12,710,64 8.79 3,483,035.59 2,154,903.85 -689.85% 基本每股收益（元/股） 0.05 0.02 0.02 150.00% 0.27 0.31 0.31 -12.90% 稀释每股收益（元/股） 0.05 0.02 0.02 150.00% 0.27 0.31 0.31 -12.90% 加权平均净资产收益率 0.67% 0.35% 0.35% 0.32% 4.02% 4.87% 4.86% -0.84% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,078,467,666.25 1,063,853,887.85 1,066,346,229.50 1.14% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,043,447,030.77 1,032,836,786.00 1,034,901,180.94 0.83% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 382,427.72 930,427.72 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 176,438.36 176,438.36 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -10,885.39 -10,885.39 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -399,680.00 -427,095.00 减：所得税影响额 66,061.43 120,144.93 合计 82,239.26 548,740.76 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.资产负债表主要项目变动分析 单位：元 项目 2024年9月30日 2024年1月1日 增减比例 变动原因 应收账款 81,615,978.94 30,484,642.37 167.73% 主要受项目结算周期等因素影响，部分款项尚未收回。 预付款项 2,460,770.14 679,637.76 262.07% 主要是预付存货采购款增加。 其他应收款 1,275,842.09 630,828.50 102.25% 主要是支付的保证金增加。 存货 14,913,037.78 6,170,351.64 141.69% 主要是项目尚未履约完成，归集的项目成本尚未结转。 其他流动资产 1,607,149.62 630,010.45 155.10% 主要是预缴企业所得税增加。 合同资产 92,357.56 54,003.00 71.02% 主要是项目质保金增加。 递延所得税资产 1,695,487.65 1,251,910.31 35.43% 主要是报告期内公司相关递延所得税资产抵扣项目有所增加。 使用权资产 1,988,553.56 981,779.90 102.55% 主要是报告期内办公场所续租。 应付账款 8,595,293.22 5,578,006.79 54.09% 主要是预提未支付的项目成本有所增加。 其他应付款 1,838,529.48 1,380,186.67 33.21% 主要是个人报销预提未支付金额增加。 一年内到期的非流动负债 1,252,757.49 610,196.33 105.30% 主要是办公场所续租，一年内支付的租金增加。 其他流动负债 232,878.57 4,542.07 5,027.15% 主要是本期合同负债增加，相应销项税额增加。 递延收益 75,518.99 427,946.71 -82.35% 主要是与资产相关的政府补助逐步结转进损益。 递延所得税负债 62,488.88 102,593.11 -39.09% 主要是报告期内固定资产加速折旧及使用权资产形成的应纳税项目减少。 2.利润表主要项目变动分析 单位：元 项目 2024年1月-9月 2023年1月-9月 增减比例 变动原因 营业收入 141,270,977.58 142,243,425.74 -0.68% 营业成本 54,417,641.20 49,810,609.46 9.25% 税金及附加 1,708,533.93 1,766,274.08 -3.27% 销售费用 4,129,352.09 3,598,574.85 14.75% 管理费用 20,483,389.26 22,566,692.38 -9.23% 研发费用 24,497,787.29 22,443,983.73 9.15% 财务费用 -9,071,744.99 -9,475,154.12 4.26% 其他收益 995,528.80 1,779,678.19 -44.06% 主要是本期收到的政府补助减少。 投资收益 176,438.36 1,855,123.29 -90.49% 主要是本期购买理财收益减少。 信用减值损失 -1,731,395.69 -3,612,884.69 52.08% 主要是本期收回部分前期应收账款，计提坏账准备减少。 营业外支出 428,000.00 46,501.77 820.40% 主要是本期增加公益性捐赠支出。 所得税费用 2,261,666.64 3,386,710.75 -33.22% 主要是本期利润总额减少。 3.现金流量表主要项目变动分析 单位：元 项目 2024年1月-9月 2023年1月-9月 增减比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -12,710,648.79 2,154,903.85 -689.85% 主要是受收入结算周期和支出结算周期影响，本期结算收入减少，结算支出增加。 投资活动产生的现金流量净额 -4,181,976.79 -2,158,429.15 -93.75% 主要是本期支付收购子公司款项。 筹资活动产生的现金流量净额 -31,666,368.64 -16,697,955.46 -89.64% 主要是本期支付的现金股利增加。 现金及现金等价物净增加额 -48,558,994.22 -16,701,480.76 -190.75% 主要是本期经营性、投资性、筹资性流出增加，经营性流入减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 16,647 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 山东山大资本运营有限公司 国有法人 30.81% 47,263,944.00 47,263,944.00 不适用 0 马磊 境内自然人 3.45% 5,293,166.00 0 不适用 0 张立毅 境内自然人 2.32% 3,565,532.00 2,674,149.00 不适用 0 唐伟 境内自然人 1.87% 2,864,961.00 2,148,721.00 不适用 0 王景刚 境内自然人 1.81% 2,772,836.00 2,079,627.00 不适用 0 袁峰 境内自然人 1.77% 2,707,857.00 2,030,893.00 不适用 0 张华英 境内自然人 1.70% 2,606,097.00 1,954,573.00 不适用 0 陈义学 境内自然人 1.61% 2,476,441.00 1,857,331.00 不适用 0 林春玲 境内自然人 1.23% 1,881,265.00 0 不适用 0 青岛海都青松创业投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 1.21% 1,863,400.00 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 马磊 5,293,166.00 人民币普通股 5,293,166.00 林春玲 1,881,265.00 人民币普通股 1,881,265.00 青岛海都青松创业投资基金合伙企业（有限合伙） 1,863,400.00 人民币普通股 1,863,400.00 吴成亮 1,679,197.00 人民币普通股 1,679,197.00 宋华 1,677,968.00 人民币普通股 1,677,968.00 曹一鸣 1,200,060.00 人民币普通股 1,200,060.00 张立毅 891,383.00 人民币普通股 891,383.00 烟台源创现代服务业创业投资合伙企业（有限合伙） 847,300.00 人民币普通股 847,300.00 唐伟 716,240.00 人民币普通股 716,240.00 陆景平 711,100.00 人民币普通股 711,100.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东中间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东曹一鸣通过中信证券（山东）有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票478,200股，通过普通证券账户持有721,860股，实际合计持有1,200,060股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限