山东威达：2023年三季度报告

证券代码：002026证券简称：山东威达公告编号：2023-072 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东威达机械股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 772,750,741.00 41.13% 1,952,258,895.68 2.07% 归属于上市公司股东的净利润（元） 32,209,051.00 -29.56% 103,931,952.81 -51.05% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 34,871,850.03 -35.91% 104,763,360.62 -50.69% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 156,634,362.65 11.70% 基本每股收益（元/股） 0.07 -30.00% 0.23 -52.08% 稀释每股收益（元/股） 0.07 -30.00% 0.23 -52.08% 加权平均净资产收益率 0.97% -0.42% 3.13% -3.49% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,221,555,925.46 5,049,046,888.09 3.42% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,359,636,807.03 3,271,079,592.11 2.71% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 42,274.77 502,184.98 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,045,981.71 9,632,982.17 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -1,506,083.05 -6,798,724.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,492.49 -155,575.34 减：所得税影响额 3,232,695.45 3,627,192.87 少数股东权益影响额（税后） -12,215.48 385,082.50 合计 -2,662,799.03 -831,407.81 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目变动原因（单位：人民币元） 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 增减变动率 变动原因说明 应收款项融资 347,851,270.93 236,491,269.59 47.09% 主要系公司换电站业务客户以银行承兑汇票方式结算增加所致 其他应收款 28,392,145.87 17,629,687.65 61.05% 主要系应收出口退税款和单位往来款增加所致 其他流动资产 17,237,342.02 29,512,396.27 -41.59% 主要系公司待抵扣进项税减少所致 使用权资产 2,623,213.08 5,263,869.63 -50.17% 主要系使用权资产正常摊销所致 其他非流动资产 25,844,638.35 9,509,996.55 171.76% 主要系预付工程、设备款增加所致 交易性金融负债 3,450,191.00 16,443,148.00 -79.02% 主要系远期结汇套期保值业务公允价值回升所致 应付票据 383,840,779.37 198,658,768.62 93.22% 主要系公司换电站业务以银行承兑汇票方式采购结算增加所致 应交税费 13,451,200.30 32,273,089.08 -58.32% 主要系本年清缴以前年度政策性缓交税款所致 其他流动负债 10,132,111.13 14,909,478.60 -32.04% 主要系待转销项税减少所致 2、利润表项目变动原因（单位：人民币元） 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 增减变动率 变动原因说明 财务费用 -30,529,690.00 -92,891,747.42 67.13% 主要系本年汇兑收益减少所致 其他收益 9,632,982.17 15,318,581.60 -37.12% 主要系获得政府补助减少所致 投资收益 -9,718,844.06 9,047,638.63 -207.42% 主要系上年度远期结汇套保业务在本年到期交割，且合约交割价格低于本期市场价格所致 公允价值变动收益 12,337,055.00 -25,904,560.00 147.63% 主要系远期结汇套期保值业务公允价值回升所致 资产减值损失 -4,473,142.10 4,030,782.01 -210.97% 主要系本期计提存货跌价准备，上年同期为冲回所致 利润总额 125,085,477.96 267,308,398.45 -53.21% 主要系本年上半年公司电动工具配件业务、新能源行业业务销售收入降低，及换电站业务收入增长但利润降低所致 所得税费用 13,218,544.17 38,564,697.39 -65.72% 主要系利润总额降低所致 归属于母公司股东的净利润 103,931,952.81 212,316,343.37 -51.05% 主要系本年上半年公司电动工具配件业务、新能源行业业务销售收入降低，及换电站业务收入增长但利润降低所致 3、现金流量表项目变动原因（单位：人民币元） 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 增减变动率 变动原因说明 收到的税费返还 40,787,243.73 62,215,707.57 -34.44% 主要系国外销售收入降低，出口退税减少所致 收到其他与经营活动有关的现金 81,382,734.65 249,300,403.35 -67.36% 主要系单位往来款减少所致 支付其他与经营活动有关的现金 101,086,106.31 170,316,760.02 -40.65% 主要系单位往来款减少所致 取得投资收益收到的现金 5,904,028.95 10,198,463.73 -42.11% 主要系上年度远期结汇套保业务在本年到期交割，交割价格低于市场价格的差额（负数）记入本项目所致 吸收投资收到的现金 6,558,689.62 40,133,910.58 -83.66% 主要系第二期股权激励计划员工行权同比减少所致 收到其他与筹资活动有关的现金 140,000,000.00 220,000,000.00 -36.36% 主要系用于银行借款的质押存单出质及解除质押减少所致 偿还债务所支付的现金 680,090,551.00 300,000,000.00 126.70% 主要系银行借款到期偿付额增加所致 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,366,599.95 77,687,764.65 -42.89% 主要系分配股利减少所致 支付其他与筹资活动有关的现金 5,809,947.53 340,665,922.00 -98.29% 主要系用于银行借款的质押存单出质减少所致 汇率变动对现金及现金等价物的影响 17,081,924.15 70,818,495.30 -75.88% 主要系本期美元汇率升值幅度小于上年同期及本期外币货币性项目减少所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 44,107 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 山东威达集团有限公司 境内非国有法人 35.99% 160,332,591 17,500,165 质押 15,920,000 刘国店 境内自然人 2.09% 9,297,754 朱爱华 境内自然人 1.01% 4,500,000 徐祥芬 境内自然人 0.75% 3,348,600 王建辉 境内自然人 0.66% 2,957,453 中国建设银行股份有限公司－华宝研究精选混合型证券投资基金 其他 0.36% 1,617,300 中国银行股份有限公司－华宝可持续发展主题混合型证券投资基金 其他 0.35% 1,548,696 杜双华 境内自然人 0.31% 1,399,800 何时金 境内自然人 0.31% 1,375,100 范晓东 境内自然人 0.29% 1,300,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 山东威达集团有限公司 142,832,426 人民币普通股 142,832,426 刘国店 9,297,754 人民币普通股 9,297,754 朱爱华 4,500,000 人民币普通股 4,500,000 徐祥芬 3,348,600 人民币普通股 3,348,600 王建辉 2,957,453 人民币普通股 2,957,453 中国建设银行股份有限公司－华宝研究精选混合型证券投资基金 1,617,300 人民币普通股 1,617,300 中国银行股份有限公司－华宝可持续发展主题混合型证券投资基金 1,548,696 人民币普通股 1,548,696 杜双华 1,399,800 人民币普通股 1,399,800 何时金 1,375,100 人民币普通股 1,375,100 范晓东 1,300,000 人民币普通股 1,300,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 无 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 公司股东朱爱华通过普通证券账户持有0股，通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有4,500,000股，合计持有4,500,000股；公司股东徐祥芬通过普通证券账户持有0股，通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,348,600股，合计持有3,348,600股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：山东威达机械股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 1,645,939,413.91 1,610,586,201.42 结算备付金拆出资金交易性金融资产 653,614,098.00 672,320,000.00 衍生金融资产应收票据 3,936,040.00 2,372,479.82 应收账款 451,800,649.39 451,671,571.33 应收款项融资 347,