华自科技：2023年三季度报告

证券代码：300490证券简称：华自科技公告编号：2023-116 华自科技股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 632,644,510.00 60.52% 2,076,307,272.49 64.68% 归属于上市公司股东的净利润（元） 20,164,459.40 152.64% 23,534,875.74 136.21% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 16,228,148.93 135.78% 16,173,874.07 121.20% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -329,081,728.68 43.23% 基本每股收益（元/股） 0.05 141.67% 0.06 130.00% 稀释每股收益（元/股） 0.05 141.67% 0.06 130.00% 加权平均净资产收益率 0.59% 2.16% 0.90% 3.49% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,623,159,124.93 5,655,606,411.15 17.11% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,970,289,129.78 2,075,652,379.74 43.10% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -59,068.83 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 4,866,976.41 10,025,269.87 主要系政府财政补助 委托他人投资或管理资产的损益 167,367.38 307,259.59 系利用暂时闲置资金购买理财产品产生的收益 债务重组损益 15,948.54 系债务重组收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 -6,105.49 -710,478.43 主要系外汇套期保值产生的损益 资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -422,279.71 -332,507.10 减：所得税影响额 683,938.49 1,375,325.20 少数股东权益影响额 （税后） -14,290.37 510,096.77 合计 3,936,310.47 7,361,001.67 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）资产负债表项目 金额单位：元 资产负债表项目 期末 期初 变动幅度 货币资金 699,206,548.83 469,691,133.09 48.87% 交易性金融资产 5,458,199.00 8,066,500.31 -32.33% 应收票据 40,745,105.46 216,826,015.57 -81.21% 应收账款 1,785,613,196.28 1,355,345,138.05 31.75% 持有待售资产 29,737,464.00 -100.00% 其他流动资产 120,312,636.33 88,524,650.47 35.91% 投资性房地产 157,878,563.88 33,049,004.31 377.71% 在建工程 241,808,865.52 39,880,223.23 506.34% 长期待摊费用 2,454,935.32 962,568.07 155.04% 其他非流动资产 96,607,542.94 27,624,059.73 249.72% 短期借款 474,794,283.40 896,020,019.72 -47.01% 合同负债 760,260,323.68 582,829,809.92 30.44% 应付职工薪酬 8,507,590.44 30,573,527.66 -72.17% 应交税费 20,905,768.13 36,992,481.47 -43.49% 其他应付款 22,566,399.42 41,104,912.45 -45.10% 一年内到期的非流动负债 46,023,602.69 25,913,763.90 77.60% 资本公积 2,611,587,036.26 1,757,003,433.62 48.64% 库存股 52,547,395.34 2,553,600.00 1957.78% 未分配利润 -20,277,314.31 -43,812,190.05 53.72% 原因说明： 1、货币资金期末较期初增长48.87%，主要系本期公司向特定对象发行股票收到募集资金所致。 2、交易性金融资产期末较期初下降32.33%，主要系本期末公司利用暂时闲置资金购买理财产品的金额较期初减少所致。 3、应收票据期末较期初下降81.21%，系公司收到的商业承兑汇票及银行承兑汇票截至本期末未终止确认的金额较期初减少所致。 4、应收账款期末较期初增长31.75%，主要系本期营业收入大幅增长，应收账款相应增长。 5、持有待售资产期末较期初全额下降，主要系本期子公司华自格兰特出售土地使用权及地上在建工程所致。 6、其他流动资产期末较期初增长35.91%，主要系本期待抵扣增值税进项税额及留抵税额较期初增加所致。 7、投资性房地产期末较期初增长377.71%，主要系本期出租房产较期初增加所致。 8、在建工程期末较期初增长506.34%，主要系本期储能项目建设投入增加所致。 9、长期待摊费用期末较期初增长155.04%，主要系本期增加摊销项目所致。 10、其他非流动资产期末较期初增长249.72%，主要系本期末预付储能项目建设工程款较期初增长所致。 11、短期借款期末较期初下降47.01%，主要系本期偿还银行流动资金贷款所致。 12、合同负债期末较期初增长30.44%，主要系本期预收的销售合同款项较期初增长所致。 13、应付职工薪酬期末较期初下降72.17%，主要系上年末计提的应付职工薪酬本期支付所致。 14、应交税费期末较期初下降43.49%，主要系本期末应交增值税较期初下降所致。 15、其他应付款期末较期初下降45.01%，主要系本期末应付往来款项较期初下降所致。 16、一年内到期的非流动负债期末较期初增长77.60%，主要系一年内到期的长期借款较期初增加所致。 17、资本公积期末较期初增长48.64%，主要系本期公司向特定对象发行股票所致。 18、库存股期末较期初增长1957.78%，系本期公司以集中竞价方式回购股份所致。 19、未分配利润期末较期初增长53.72%，主要系本期盈利增加。 （二）利润表项目 金额单位：元 利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 营业收入 2,076,307,272.49 1,260,814,032.49 64.68% 营业成本 1,619,847,690.99 965,038,996.47 67.85% 税金及附加 17,040,385.31 9,083,068.16 87.61% 投资收益 6,539,982.67 -182,241.90 3688.63% 公允价值变动收益 -2,073,316.98 -909,500.00 -127.96% 信用减值损失 -43,207,860.55 -11,231,899.83 284.69% 资产减值损失 5,257,897.42 -2,522,249.24 -308.46% 营业外收入 346,258.19 1,365,553.39 -74.64% 营业外支出 714,069.76 272,140.10 162.39% 所得税费用 -1,528,659.92 -11,208,782.08 86.36% 原因说明： 1、营业收入本期较上年同期增长64.68%，主要系本期储能业务较上年同期增长所致。 2、营业成本本期较上年同期增长67.85%，系本期营业收入增长，营业成本相应增长。 3、税金及附加本期较上年同期增长87.61%，主要系本期城建税、教育费附加及房产税较上年同期增加所致。 4、投资收益本期较上年同期增长3688.63%，主要系本期对联营企业的投资收益较上年同期增加所致。 5、公允价值变动收益本期较上年同期下降127.96%，主要系衍生金融工具产生的公允价值变动收益较上年同期下降所致。 6、信用减值损失本期较上年同期增长284.69%，主要系本期应收账款及其他应收款计提的减值准备较上年同期增长所致。 7、资产减值损失本期较上年同期下降308.46%，主要系本期合同资产计提减值准备较上年同期下降所致。 8、营业外收入本期较上年同期下降74.64%，主要系本期合同违约金收入较上年同期下降所致。 9、营业外支出本期较上年同期增长162.39%，主要系本期对外捐赠较上年同期增加所致。 10、所得税费用本期较上年同期增长86.36%，主要系本期应纳税所得额较上年同期增加所致。 （三）现金流量表项目 金额单位：元 现金流量表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 经营活动现金流入小计 1,735,643,945.80 1,209,213,106.65 43.53% 经营活动现金流出小计 2,064,725,674.48 1,788,900,870.59 15.42% 经营活动产生的现金流量净额 -329,081,728.68 -579,687,763.94 43.23% 投资活动现金流入小计 202,930,027.73 50,487,348.03 301.94% 投资活动现金流出小计 288,565,165.94 183,183,797.37 57.53% 投资活动产生的现金流量净额 -85,635,138.21 -132,696,449.34 35.47% 筹资活动现金流入小计 1,492,422,514.81 1,059,044,495.46 40.92% 筹资活动现金流出小计 929,411,419.12 367,370,367.04 152.99% 筹资活动产生的现金流量净额 563,011,095.69 691,674,128.42 -18.60% 现金及现金等价物净增加额 148,351,391.36 -20,628,194.99 819.17% 原因说明： 1、经营活动现金流入本期较上年同期增长43.53%，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增长所致。 2、经营活动现金流出本期较上年同期增长15.42%，主要系本期购买商品、接受劳务支付的现