华自科技：2023年一季度报告

证券代码：300490证券简称：华自科技公告编号：2023-051 华自科技股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 395,188,954.63 470,153,579.91 -15.94% 归属于上市公司股东的净利润（元） -31,965,008.42 -7,904,409.70 -304.39% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -33,823,654.83 -8,563,449.43 -294.98% 经营活动产生的现金流量净额（元） -122,386,912.52 -348,137,466.68 64.85% 基本每股收益（元/股） -0.10 -0.02 -400.00% 稀释每股收益（元/股） -0.10 -0.02 -400.00% 加权平均净资产收益率 -1.49% -0.32% -1.17% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 6,481,610,092.75 5,660,402,134.03 14.51% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,947,402,516.94 2,079,809,950.13 41.71% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -56,224.11 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,802,735.92 主要系政府财政补助 委托他人投资或管理资产的损益 36,510.47 系利用暂时闲置资金购买理财产品产生的收益 债务重组损益 5,040.39 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -800,358.89 系外汇远期合约到期交割产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -90,376.93 减：所得税影响额 754,139.28 少数股东权益影响额（税后） 284,541.16 合计 1,858,646.41 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性 损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）资产负债表项目 报告期末，公司资产总额648,161.01万元，较期初增长14.51%，变动较大的会计科目及原因如下： 金额单位：元 资产负债表项目 期末 期初 变动幅度 货币资金 1,020,296,575.04 469,691,133.09 117.23% 应收票据 138,239,787.37 216,826,015.57 -36.24% 预付款项 527,155,309.17 267,233,583.90 97.26% 持有待售资产 29,737,464.00 -100.00% 长期待摊费用 1,721,272.23 962,568.07 78.82% 其他非流动资产 163,870,545.93 27,624,059.73 493.22% 短期借款 594,615,989.73 896,020,019.72 -33.64% 合同负债 830,573,984.57 582,829,809.92 42.51% 应付职工薪酬 8,740,455.56 30,573,527.66 -71.41% 应交税费 2,570,501.96 36,992,481.47 -93.05% 其他应付款 26,830,032.07 41,104,912.45 -34.73% 长期借款 344,763,596.03 252,015,764.13 36.80% 资本公积 2,592,067,741.85 1,757,003,433.62 47.53% 未分配利润 -71,619,628.08 -39,654,619.66 -80.61% 1、货币资金期末较期初增长117.23%，主要系公司向特定对象发行股票本期收到募集资金所致； 2、应收票据期末较期初下降36.24%，主要系本期末持有的未终止确认的银行汇票较期初减少所致； 3、预付款项期末较期初增长97.26%，主要系本期末预付的采购款较期初增长所致； 4、持有待售资产期末较期初全额下降，系本期子公司格兰特转让土地使用权及地上在建工程所致； 5、长期待摊费用期末较期初增长78.82%，主要系本期增加摊销项目所致； 6、其他非流动资产期末较期初增长493.22%，主要系本期末储能项目预付工程款较期初增长所致； 7、短期借款期末较期初下降33.64%，主要系本期偿还银行流动资金贷款所致； 8、合同负债期末较期初增长42.51%，主要系本期末预收的销售合同款项较期初增长所致； 9、应付职工薪酬期末较期初下降71.41%，主要系上年末计提的应付职工薪酬在本期支付所致； 10、应交税费期末较期初下降93.05%，主要系本期末应交增值税较期初下降所致； 11、其他应付款期末较期初下降34.73%，主要系本期末应付往来款项较期初下降所致； 12、长期借款期末较期初增长36.80%，主要系本期项目贷款增长所致； 13、资本公积期末较期初增长47.53%，主要系本期公司向特定对象发行股票，增加资本公积 82,775.11万元； 14、未分配利润期末较期初下降80.61%，系本期亏损所致。 （二）利润表项目 报告期内公司实现营业收入39,518.90万元，较上年同期下降15.94%；归属于上市公司股东的净利润亏损3,196.50万元，较上年同期下降304.39%。变动较大的会计科目及原因如下： 金额单位：元 利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 税金及附加 4,997,828.64 3,500,743.52 42.76% 管理费用 56,294,737.62 42,803,316.08 31.52% 财务费用 11,212,522.44 4,248,659.79 163.91% 其他收益 3,961,687.71 1,759,475.79 125.16% 投资收益 1,448,179.60 123,775.96 1,070.00% 公允价值变动收益 -2,064,116.98 15,550.00 -13,374.06% 信用减值损失 -2,971,761.35 -1,762,721.74 68.59% 资产减值损失 6,263,953.05 -1,325,328.21 -572.63% 所得税费用 -7,526,044.95 -156,922.14 4,696.04% 1、税金及附加本期较上年同期增长42.76%，主要系本期城市维护建设税及教育费附加较上年同期增长所致； 2、管理费用本期较上年同期增长31.52%，主要系固定资产增加，本期折旧费用较上年同期增长所致； 3、财务费用本期较上年同期增长163.91%，主要系本期银行贷款利息及储能项目融资租赁利息支出较上年同期增长所致； 4、其他收益本期较上年同期增长125.16%，主要系本期收到的政府补助较上年同期增长所致； 5、投资收益本期较上年同期增长1,070.00%，主要系本期外汇远期合约到期交割产生的收益； 6、公允价值变动收益本期较上年同期下降13,374.06%，主要系本期外汇远期合约到期交割产生的损益； 7、信用减值损失本期较上年同期增长68.59%，主要系本期应收账款及其他应收款计提的减值准备较上年同期增长所致； 8、资产减值损失本期较上年同期下降572.63%，主要系本期合同资产计提的减值损失较上年同期下降所致； 9、所得税费用本期较上年同期下降4,696.04%，主要系本期亏损，递延所得税资产较上年同期增长所致。 （三）现金流量表项目 金额单位：元 现金流量表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 经营活动现金流入小计 693,968,673.25 354,781,370.29 95.60% 经营活动现金流出小计 816,355,585.77 702,918,836.97 16.14% 经营活动产生的现金流量净额 -122,386,912.52 -348,137,466.68 64.85% 投资活动现金流入小计 50,421,937.40 6,425,451.92 684.72% 投资活动现金流出小计 170,516,075.94 30,467,422.13 459.67% 投资活动产生的现金流量净额 -120,094,138.54 -24,041,970.21 -399.52% 筹资活动现金流入小计 1,159,528,874.02 558,305,970.91 107.69% 筹资活动现金流出小计 361,005,072.41 214,881,122.75 68.00% 筹资活动产生的现金流量净额 798,523,801.61 343,424,848.16 132.52% 现金及现金等价物净增加额 555,572,172.11 -28,784,202.99 2,030.13% 期末现金及现金等价物余额 888,955,481.08 228,171,932.98 289.60% 原因说明： 1、经营活动现金流入本期较上年同期增长95.60%，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增长所致； 2、经营活动现金流出本期较上年同期增长16.14%，主要系本期购买商品、接受劳务以及支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增长所致； 3、经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长64.85%，主要系本期经营活动现金流入较上年同期增长所致； 4、投资活动现金流入本期较上年同期增长684.72%，主要系本期子公司格兰特转让土地使用权及地上在建工程收到款项所致； 5、投资活动现金流出本期较上年同期增长459.67%，主要系本期支付储能项目的建设现金较上年同期增长所致； 6、投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降399.52%，主要系本期投资活动现金流出较上年同期增长所致； 7、筹资活动现金流入本期较上年同期增长107.69%，主要系本期公司向特定对象发行股票收到募集资金所致； 8、筹资活动现金流出本期较上年同期增长68%，主要系本期偿还银行借款支付的现金较上年同期增长所致； 9、筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长132.52%，主要系本期筹资活动现金流入较上年同期增加所致； 10、现金及现金等价物净增加额本期较上年同期增长2,030.13%，主要系本期公司向特定对象发行股票收到募集资金所致； 11、期末现金及现金等价物余额本期较上年同期增长289.60%，主要系本期公司向特定对象发行股票收到募集资金所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情