华自科技：2022年三季度报告

证券代码：300490证券简称：华自科技公告编号：2022-113 华自科技股份有限公司 2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因同一控制下企业合并 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 394,112,115.09 385,634,808.97 385,634,808.97 2.20% 1,320,814,032.49 1,130,327,126.07 1,130,327,126.07 16.85% 归属于上市公司股东的净利润（元） -38,303,384.88 8,660,738.48 8,632,604.44 -543.71% -60,846,024.22 31,479,482.84 31,447,419.52 -293.48% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -45,358,580.66 5,333,441.14 5,305,307.10 -954.97% -72,125,300.85 22,821,593.75 22,789,530.43 -416.48% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - -579,687,763.94 -171,505,9 10.97 -172,878,1 40.15 -235.32% 基本每股收益（元/股） -0.12 0.03 0.03 -500.00% -0.19 0.12 0.12 -258.33% 稀释每股收益（元/股） -0.12 0.03 0.03 -500.00% -0.19 0.12 0.12 -258.33% 加权平均净资产收益率 -1.57% 0.49% 0.49% -2.06% -2.42% 1.79% 1.79% -4.21% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 5,417,571,723.12 4,899,133,926.85 5,088,391,694.76 6.47% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,431,698,162.52 2,479,307,615.30 2,525,320,681.01 -3.71% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -206,940.84 -63,935.12 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 8,983,675.04 15,141,585.31 主要系政府财政补助 委托他人投资或管理资产的损益 68,715.42 136,725.26 系利用暂时闲置募集资金购买理财产品产生的收益 债务重组损益 8,069.65 -682,923.88 系债务重组收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -628,584.68 -802,447.93 系期货损失 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 272,041.53 632,690.06 减：所得税影响额 1,287,825.53 2,055,042.61 少数股东权益影响额 （税后） 153,954.81 1,027,374.46 合计 7,055,195.78 11,279,276.63 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）资产负债表项目 金额单位：元 资产负债表项目 期末 期初 变动幅度 货币资金 355,353,680.89 521,710,563.92 -31.89% 交易性金融资产 18,339,075.34 全额增长 应收票据 168,405,734.91 117,226,401.33 43.66% 合同资产 316,569,988.37 219,949,272.00 43.93% 其他流动资产 53,367,584.25 33,749,162.27 58.13% 递延所得税资产 64,833,048.11 47,234,943.72 37.26% 其他非流动资产 268,930,806.62 184,882,242.32 45.46% 短期借款 988,199,903.40 436,288,616.14 126.50% 应付票据 327,925,677.93 544,021,389.18 -39.72% 合同负债 301,793,137.01 182,158,681.63 65.68% 应付职工薪酬 8,358,434.04 25,761,645.68 -67.55% 预计负债 6,531,255.70 12,271,811.82 -46.78% 递延所得税负债 1,103,558.27 1,737,422.46 -36.48% 库存股 2,553,600.00 3,648,000.00 -30.00% 原因说明： 1、货币资金期末较期初下降31.89%，主要系公司可转券募投项目资金陆续投入、经营活动现金支出增长较大所致。 2、交易性金融资产期末较期初全额增长，主要系本期公司利用暂时闲置资金购买理财产品的金额较期初增长所致。 3、应收票据期末较期初增长43.66%，系公司收到的商业承兑汇票及银行承兑汇票截至本期末未终止确认的金额较期初增加所致。 4、合同资产期末较期初增长43.93%，主要系本期合同质保期内的质保金较期初增长所致。 5、其他流动资产期末较期初增长58.13%，主要系公司待抵扣的增值税进项税额较期初增长所致。 6、递延所得税资产期末较期初增长37.26%，主要系本期可抵扣的亏损及应收账款减值准备较期初增加，计提的递延所得税资产较期初增长。 7、其他非流动资产期末较期初增长45.46%，主要系公司预付的工程款及设备款较期初增长所致。 8、短期借款期末较期初增长126.50%，主要系本期银行流动资金贷款增长所致。 9、应付票据期末较期初下降39.72%，主要系本期公司支付采购款开出的银行承兑汇票期末未到期的余额较期初下降所致。 10、合同负债期末较期初增长65.68%，主要系本期预收的销售合同款项较期初增长所致。 11、应付职工薪酬期末较期初下降67.55%，主要系上年末计提的应付职工薪酬本期支付所致。 12、预计负债期末较期初下降46.78%，主要系本期末计提的售后质保费较期初下降所致。 13、递延所得税负债期末较期初下降36.48%，主要系并购子公司时产生的资产评估增值摊销导致递延所得税负债减少。 14、库存股期末较期初下降30%，系公司2021年限制性股票激励计划第一类限制性股票第一个解锁期解锁条件成就，本期解除授予股票总数的30%所致。 （二）利润表项目 金额单位：元 利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 管理费用 137,392,455.57 101,805,314.88 34.96% 研发费用 102,410,669.23 74,745,884.45 37.01% 财务费用 29,884,656.25 21,374,828.14 39.81% 投资收益 -182,241.90 2,577,479.95 -107.07% 公允价值变动收益 -909,500.00 9,400.00 -9775.53% 信用减值损失 -12,530,269.83 -6,301,427.80 98.85% 资产减值损失 -2,929,049.24 -5,045,766.43 -41.95% 营业外收入 1,365,553.39 504,407.65 170.72% 所得税费用 -10,628,074.82 6,334,824.24 -267.77% 原因说明： 1、管理费用本期较上年同期增长34.96%，主要系本期摊销的股权激励费用及固定资产折旧、人员薪酬等支出较上年同期增长所致。 2、研发费用本期较上年同期增长37.01%，主要系本期公司加大研发投入所致。 3、财务费用本期较上年同期增长39.81%,主要系本期银行贷款利息较上年同期增长所致。 4、投资收益本期较上年同期下降107.07%，主要系本期债务重组收益较上年同期减少所致。 5、公允价值变动收益本期较上年同期下降9775.53%，系本期期货合约产生的公允价值变动损益较上年同期下降所致。 6、信用减值损失本期较上年同期增长98.85%，主要系本期应收账款及其他应收款计提的减值准备较上年同期增长所致。 7、资产减值损失本期较上年同期下降41.95%，主要系本期合同资产计提减值准备较上年同期下降所致。 8、营业外收入本期较上年同期增长170.72%，主要系本期合同违约金收入较上年同期增长所致。 9、所得税费用本期较上年同期下降267.77%，主要系本期应纳税所得额较上年同期下降所致。 （三）现金流量表项目 金额单位：元 现金流量表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 经营活动现金流入小计 1,209,213,106.65 969,073,220.23 24.78% 经营活动现金流出小计 1,788,900,870.59 1,141,951,360.38 56.65% 经营活动产生的现金流量净额 -579,687,763.94 -172,878,140.15 -235.32% 投资活动现金流入小计 50,487,348.03 117,237,323.50 -56.94% 投资活动现金流出小计 183,183,797.37 275,277,377.94 -33.45% 投资活动产生的现金流量净额 -132,696,449.34 -158,040,054.44 16.04% 筹资活动现金流入小计 1,059,044,495.46 941,796,600.18 12.45% 筹资活动现金流出小计 367,370,367.04 659,280,625.17 -44.28% 筹资活动产生的现金流量净额 691,674,128.42 282,515,975.01 144.83% 现金及现金等价物净增加额 -20,628,194.99 -48,467,918.23 57.44% 原因说明： 1、经营活动现金流入本期较上年同期增长24.78%，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增长所致。 2、经营活动现金流出本期较上年同期增长56.65%，主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金以及支付的各项税费较上年同期增长所致。 3、经营活动现金流量净额本期较上年同期